18
гарантировали и страховали.
Кредитование принципов может быть подразделено на двух группах:
1. Принципы общеэкономические, врожденный от всех экономических
категорий (целеустремленность, дифференцированность).
2. Принципы, отражающие сущность и функции кредита (скорость,
платность, безопасность).
Смысл целеустремленного кредитования состоит, что ссуды должны
быть ассигнованы только на определенных целях, а именно, на
удовлетворении требования времени заемщика в дополнительных средствах.
Почти этот принцип выполнен поставкой ссуд в определенных целях
(объекты). Как объекты банка, финансируя actives товарного материала
свидетельства и расходов производства, средств в вычислениях, требовании
для средств для текущих платежей в финансовых затруднениях времени.
Дифференцированность кредитование состоит в предоставлении
кредита на различных условиях в зависимости от характера заемщика,
ориентации кредита, кредитного риска, понятия кредитования,
своевременности возвращения и некоторых других обстоятельств.
Принцип скорости кредитования средств, который в контракте кредита,
финансируя термин, должен быть установлен, и этот термин, должен
наблюдаться заемщиком.
Принцип платности кредит состоит, какой заемщик, как правило,
платит за дополнительное использование, средства для процента ссуды
кредитора. Платность это убедило кредит давать стимулирующее влияние на
экономическое (коммерческое) вычисление предприятий, побуждая их
увеличиться в собственных ресурсах и экономических расходах вовлеченных
средств. Чтобы окружить шахтой платность, кредит обеспечивает покрытие
расходов, связанных с оплатой процента для чьих-то средств, вовлеченных в
депозит, расходы в обслуживании устройства, и также обеспечивает прием
прибыли для увеличения фондов ресурса кредитования (решенный запас) оба
использования для собственных и других требований.
19
Основные факторы, которые современные коммерческие банки
рассматривают при учреждении оплаты за кредит, следующее:
- Тарифная ставка процента по ссудам, данным коммерческим банкам
NBT;
- Средняя процентная ставка под кредитом международного банка;
- Средняя процентная ставка, заплаченная банком клиентам под
депозитными счетами различного вида;
- Структура ресурсов кредита банка (выше действия вовлеченных
средств, кредит должен быть более дорогим);
- Термин, относительно которого просят, чтобы кредит, и категория
кредита были точной степенью своего риска для банка в зависимости от
обслуживания;
- Стабильность денежно-кредитной ссылки и ссылки кредита в стране
(вышеупомянутый темп инфляции, оплата за кредит как в банке лифты
риска, должен быть более дорогим, чтобы потерять ресурсы из-за
обесценивания денег);
Прикладной набор в практике всех принципов кредитования банка
позволяет наблюдать и интересы государства, и интересы обоих предметов
коммерческой сделки - банк и заемщик.
Одна из самых широко распространенных банковских операций
кредитует правоохранительных органов. От этого данный процесс состоит в
том, насколько рационально организованный, зависит и эффективность
деятельности банков, и доступность ресурсов кредита к предприятиям.
20
1.2 Организация процесса кредитования юридических лиц в
коммерческом банке
Процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке жестко
регламентирован нормативными актами, указаниями Центрального Банка
Таджикистана и банковскими документами установленной формы.
Кредитная документация – это составляемые клиентом и банком
документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения
клиента в банк и до погашения ссуды.
К документам кредита, сделанным клиентом, беспокойством:
требование кредита, технико-экономическое обоснование, заявление для
приема ссуды, финансовый отчет, отчет о движении денежных поступлений,
внутренних финансовых отчетов, внутренних административных отчетов,
прогноза финансирования, налоговых деклараций, бизнес-планов, срочных
обязательств, контракта на залоге (гарантийные письма, страховые полисы),
данные по заложенной собственности.
Кредитный договор ведет себя к документам, которые имеют
двусторонний характер. К документам, которые сформированы банком,
ведите себя: конец по запросу кредита клиента, списка выполнения клиента
условий соглашения, содержащей выплаты ссуды и оплаты процента, вещи
кредита клиента.
Требования к требованию кредита являются достаточно простыми, но
являются бесспорными. Определение ссуды должно быть сделано особенно,
например, таким образом:
На требованиях изготовления;
На требованиях торгового посредника.
Для оценки риска бизнеса это важно также банк, вид в таких
особенностях ссуды, как вид, термин, выпуск и заказ выплаты, способ
поставки reflexivity, и также статус кредита клиента (уровень его основных
21
финансовых индикаторов, объемы реализации, прибыли, собственных
средств), его является систематическим наличием правильная форма,
характер взаимных отношений с банком (присутствие арифметического счета
в инструкциях или на другом берегу, чтобы иметь ипотечные долги).
В отличие от требования кредита заявление о приеме ссуды клиента
открывается после приема банка положительного решения после требуемого
кредита.
Заявление - юридический документ, чтобы дать запрос клиента, это
содержит кредит в определенной сумме и для определенного термина. Для
банка заявление служит для мемориала, который открывает предоставление
ссуды ипотечного счета клиента. Заявление сшито в документах дня.
Финансовый отчет принимает баланс банка и абаку прибыли и потерь
прошлые 3 года. Баланс сформирован для даты (в конце года) и показывает
структуру коллективов, обязательств и общественного капитала. Сообщение
прибыли и потерь касается летнего периода и представляет
детализированные сообщения позади доходов и затрат общества, чистой
прибыли, ее распределение (оплата запасам, оплата дивидендов и т.д.).
Сообщение движения денежных поступлений основано на балансе
оппозиции общества на 2 данных и предполагает, чтобы определить
изменения различных статей и движение фондов. Сообщение дает картину
использования ресурсов, время прояснения фондов и формирования
дефицита денежных поступлений и т.д.
Внутренние финансовые отчеты характеризуют к одиночным играм
общественное финансовое положение, изменение его требования в ресурсах
в течение года (ежеквартально, ежемесячно).
Налоговые декларации. Это - важный источник дополнительной
информации. Сообщения, которые не получены в других документах, там
могут быть принесены. Кроме того, они могут характеризовать заемщик,
если это будет покрыто, что это уклоняется от уплаты налогов части
прибыли.
22
Это - много требований кредита, связаны с финансированием
начинающихся предприятий, у которых все же нет никаких финансовых
отчетов и другой документации. Подробный бизнес-план, который должен
содержать сообщения на проектных целях, методах управления операциями
и т.д. в этом случае, представлен
Конец по запросу кредита представляет символизированную карту
данных, которая заполнена рабочий кредит на основе исследования запроса
клиента. Там положение и индикаторы, они с банком правового статуса и
финансовыми положениями заемщика характеризуют оценку, принесен.
Среди общих положений это дано: систематическое наличие правильная
форма клиента; имя банка, где его арифметический счет открыт; присутствие
долгов после ссуд, включая выставлено от других банков.
Финансовое состояние клиента показывают в индикаторах его статуса
кредита: уровни фактора обслуживания, фактора ликвидности, фактора
обслуживания собственных средств; объемы реализации, прибыли,
коллективов, переданных платежей. В конце рабочий кредита заявляет также
оценку управления и условия счета, замечает целевое выравнивание
соответствия ссуды приоритетам кредитной политики банка, предложения
целесообразно относительно этого случая способы поставки кредита. Это
заканчивает документ проекта решения: выделить ссуду (выпуск ссуды,
чтобы отказаться).
Особенное место среди документов кредита принадлежит кредитному
договору, который регулирует весь комплекс взаимных отношений банка с
клиентом. Типичный образец контракта кредита представлен в Приложении
1.
Как законный документ, кредитный договор должен соответствовать
очень твердым требованиям выполнения, структуры, четкости
формулировок. Элементы кредитной политики на отдельных этапах
кредитования показаны в таблице 1.
23
Таблица 1
Элементы кредитной политики
Этапы
кредитования
Регламентируемые параметры и процедуры
Предварительная
работа
по
предоставлению
кредитов
состав будущих заемщиков
виды кредитования
количественные процедуры кредитования
стандарты оценки кредитоспособности за-
емщиков
стандарты оценки ссуд
процентные ставки
методы обеспечения возвратности кредита
контроль за соблюдением процедуры
подготовки выдачи кредита
Оформление
кредита
формы документов
технологическая процедура выдачи
кредита
контроль за правильностью оформления
кредита
Управление
кредитом
порядок управления кредитным портфелем
контроль за исполнением кредитных
договоров
условия продления или возобновления
просроченных кредитов
порядок покрытия убытков
контроль за управлением кредитом
Рассматривая международный опыт, возможно рекомендовать
придерживаться следующей структуры типичного контракта кредита.
24
Преамбула, где имена сторон, организационная правовая форма
каждого из них определена.
- Предмет и сумма контракта. В данной секции категория кредита
(интегрированный объект, совокупный объект, целевая ссуда для отдельной
сделки), цель, сумма кредита, определен заказ регулирования крайнего
уровня (линия требования приписывают право или без лишнего права,
предела).
- Заказ предоставления и выплаты ссуды. Конкретный механизм
поставки и выплата ссуды с инструкциями крайнего срока показывают.
- Способы гарантии возвращения кредита (залог, гарантия,
гарантии, страховка).
- Условия кредитования. Подчеркнуто, к тому, что выравнивается
статуса кредита, заемщик должен придерживаться.
- Процентные ставки и комиссия;
- Обязательства сторон;
- Санкции в неплатеже условий соглашения;
- Заказ разрешения споров;
- Срок контракта законности;
- Юридические адреса сторон;
- Подписи сторон.
Контракты касаются документации кредита о залоге, гарантийных
писем, страховых полисов также.
Контракт на залоге должен соответствовать законным требованиям "О
залоге". В документе должен быть отражен: вид залога (остается во владении
вкладчиком или оно передано во владении ростовщиком), структура и
заложенная имущественная стоимость; права и обязанности сторон в
отношении различных видов залога (включая право на заказ заложенная
собственность); виды контроля от банка позади безопасности заложенной
собственности (во владении этим вкладчик); момент возникновения права
банка повернуть сбор о залоге; заказ ссылки сбора. Типичный образец
25
контракта на залоге представлен в Приложении 2. Гарантийные письма и
страховые полисы также должны соответствовать определенным
требованиям юридического и экономического характера. В юридическом
аспекте они должны определить точно отношения сторон, который позволяет
защищать их интересы. Практика заключения трехсторонних контрактов
гарантии и страховых контрактов должна быть вслед за этим положительно
оценена. В экономической эффективности аспекта гарантий (гарантии) и
страховка от кредитного риска зависит от статуса кредита организаций,
гарантирующих возвращение ссуд. Поэтому необходимо для банков обладать
навыками анализа статуса кредита гаранта (гарант) или страховая
организация.
Будучи основанным на стандартной документации, данной клиентом
для приема кредита, каждый сам банк определяет пакет документов, которые
отвечают больше всего требованиям банка заемщика.
Объективная оценка статуса кредита потенциального заемщика,
несмотря на все разнообразие методов, примененных в практике банка, все
еще остается достаточной серьёзной проблемой.
В этих условиях особое значение получено вопросом на использовании
индикаторов, характеризующих деятельность заемщика, для определения
ключевых параметров коммерческой сделки. Сумма и условия кредита,
график ее выплаты, соответствующего обслуживания и условий стоимости
коммерческой сделки касаются их.
В классификации выделенных ссуд и оценке кредитных рисков
финансовое состояние заемщика, его возможности на выплате исходного
количества долга и оплаты в пользу банка процента, вызванного контрактом,
комиссией и другими платежами, является приоритетом.
В соответствии Инструкции НБТ № 186 оценок финансового состояния
заемщика сделан «с применением подходов, используемых во внутренней и
внешней практике банка». Полагая, что в Инструкции № 186 нет никакого
твердого списка критериев, согласно которым сделана оценка финансового
26
состояния заемщика, специальная ответственность за принятие решения на
соответствующей классификации ссуды возложена на организацию кредита.
Структура коммерческого банка представлена в приложении 3.
Как правило, для оценки статуса кредита заемщика в банках
выполняют анализ индикаторов количества и вычисление факторов, которые
могут характеризовать стабильность финансового состояния клиента до
некоторой степени. Таким образом каждый банк развивает набор
индикаторов, на которых делают оценку финансового состояния
потенциального заемщика.
Для того, чтобы анализ финансового положения клиента стал
элементом кредитного анализа, окружить валом это необходимо не только
произвести систему индикаторов, но также и сравнить полученные ценности
факторов к стандартным ценностям.
261.3 Формы обеспечения кредита, порядок выдачи и погашения
кредитов
Существуют три основные формы обеспечения выдаваемых кредитов –
залог, гарантия и поручительство. Рассмотрим кратко каждую из них.
Залог – способ обеспечения обязательств, при котором кредитор –
залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником
обязательства получить удовлетворение за счёт залога имущества
преимущественно перед другими кредиторами.
Залог должен обеспечить не только возвращение ссуды, но также и
оплату процента и штрафов. Это разобрано контрактом в письменной форме,
который не несет независимый характер, то есть не может быть завершен из
коммуникации с контрактом кредита. Любая собственность, которая
согласно законодательству может быть отчужденной вкладчик, и также
ценные бумаги и права собственности, может быть предметом залога.
27
Человек, которому предмет залога принадлежит или на праве собственности,
или на праве на полное экономическое проведение, может быть вкладчиком.
Требования к собственности перешли как депозит:
- Это должно быть понято на рынке;
- Должен иметь рыночную стоимость, достаточный для выплаты (ссуда
делает 60-70 % рыночной стоимости залога);
- Заложенная имущественная стоимость должна остаться в течение
всего срока ссуды.
Гарантия - в соответствии с контрактом гарантии гарант обязуется
быть ответственной за выполнение последних свои обязательства перед
кредитором (банк) другого человека (заемщик).
Гарант может быть и физическим, и правоохранительный орган. Гарант
и ответ должника перед банком как должники - то есть гарант отвечают в том
же самом объеме, как должник, то есть не только на основном долге, но
также и на проценте, судебные издержки и т.д. Гаранту, который выполнил
обязательство, все права прохода кредитора, который дает все документы
под требованиями должнику.
Банковская гарантия - вследствие банка банковской гарантии или
другое кредитное учреждение, или страховая организация (гарант) позволяет
письменному обязательству заплатить в желании другого человека
(руководитель) кредитору руководителя (бенефициару), согласно условиям
обязательства, данного гарантом, денежной суммой после предоставления
бенефициаром письменное требование о его оплате.
Помимо трех ядер, практически другие виды обслуживания кредитов,
хотя они значительно менее расширены, чем первое используются также.
Дополнительные виды беспокойства обслуживания:
- Страховка от ответственности заемщика длянепогашение ссуд -
между заемщиком и страховой организацией состоит страховой контракт, в
котором это - при условии, что в случае непогашения дает взаймы платежи
страховщика компенсации страховки банка;