78
заявки и принятие решение по нему. На этом этапе осуществляются
функции: «Подготовка и оформление кредитного дела», «Осуществление
запроса в бюро кредитных историй», «Проверка службой безопасности
кредитного дела клиента», «Включение кредитного дела в реестр дел на
рассмотрение», «Принятие решения о предоставлении (отказе) кредита и
извещение клиента о решении банка».
Рис.7. Диаграмма декомпозиции функции «Рассмотрение заявления и
принятие решения по нему» (А2)
После определения рейтинга кредитоспособности заемщика, т.е.
финансового состояния заемщика, следует профессиональное суждение
экономиста об уровне кредитного риска и категории качества выдаваемой
ссуды. При этом во внимание принимается вид деятельности, сумма кредита,
срок кредита, предлагаемое обеспечение, а также кредитная история.
79
Рис. 8. Диаграмма декомпозиции функции «Подготовка и оформление
кредитного дела» (А21)
Функция «Подготовка и оформление кредитного дела», которая
состоит из следующих этапов: «Оценка кредитоспособности клиента»,
«Расчет суммы и срока ссуды», «Проверка подтверждающих документов»,
«Оформление кредитного дела» (рис.8).
Заключительным этапом кредитования является подписание
кредитного договора и выдача кредита. Данный этап состоит из
следующих функций: «Подготовка необходимых документов»,
«Подписание необходимых документов», «Выдача кредита» (рис. 9).
80
Рис. 9. Диаграмма декомпозиции функции «Подписание кредитного
договора и выдача кредита» (А3)
Когда модель достигает необходимого уровня детализации,
достаточного для достижения цели, тогда декомпозиция модели или ее части
прекращается.
Графически представленная схема выполнения работ, обмена
информацией, документооборота визуализирует модель бизнес-процесса.
Графическое изложение этой информации позволяет перевести задачи
управления организацией из области сложного ремесла в сферу инженерных
технологий.
Таким образом, используемые в ЗАО «Сохибкорбанк» »
информационные технологии позволяют достичь максимальных результатов
при минимальных затратах времени, а также получение достоверных
результатов.
Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что использование
самых современных компьютерных технологий приносит банкам крупные
прибыли и помогает им победить в конкурентной борьбе. Любая
автоматизированная банковская система представляет из себя сложный
аппаратно-программный комплекс, состоящий из множества
взаимосвязанных модулей.
81
Необходимо повысить оперативность принятия решений о
возможности выдачи кредита малому и среднему бизнесу, что может стать
важным конкурентным преимуществом Банка. Однако, в условиях
финансовой и экономической нестабильности оценка кредитоспособности
должна быть максимально достоверной, что приводит к определенному
противоречию. Тем не менее, одновременное повышение оперативности и
достоверности оценки кредитоспособности возможно при условии в
практику ЗАО «Сохибкорбанк» » современных информационных
технологий, позволяющих автоматизировать процесс оценки финансовых
показателей работы предприятия и формализованных коэффициентов,
характеризующих категорию кредитоспособности заемщика.
82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной выпускной квалификационной работе была сделана попытка
оценить роль кредитования в современной экономике страны. Для этого была
изучена сущность, природа и функции кредитов, их классификация,
законодательные основы. Для наибольшего представления понятия о
краткосрочном кредитовании на примере взаимодействия ООО «Лизинг
ЛТД» и ОАО «Сохибкорбанк» был изучен кредитный процесс.
Кредитная политика коммерческого банка представляет систему денежно-
кредитных действий и действий кредита, потраченных банком достижения
определенных финансовых результатов, и является одним из элементов
политики банка. Доминирующая роль кредитной политики - оптимальный
паритет индикаторов портфеля кредита. Кредитная политика коммерческого
банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые
созданы для удовлетворения обязательств, подвергающихся выплате и
минимальному запасу ликвидности.
В заключительной работе квалификации после вопросов были отражены:
- Определение сделано, и сущность кредита открыта, классификацию всех
категорий кредитных и кредитных операций рассматривают, ключевые
параметры и принципы кредитования подробно рассмотрели, элементы
кредитования описаны, и классификация каждого из них дана;
- Определение кредитного риска, и также факторы на этом, влияя сделаны, и
возможные источники его возникновения как определенное последствие.
Согласно годовым отчетам и к каноническим формам бухгалтерского
учета, сообщающего для 2014-2015 проанализированы основные финансовые
индикаторы ОАО «Сохибкорбанк».
Капитал ОАО «Сохибкорбанк»с 2013 на 2015 увеличился в 5 раз, за счет
многочисленного выпуска дополнительных проблем действий и
капитализации невыделенной прибыли и сделал 8,3 миллионов сомони.
Баланс валюты банка этого периода вырос в 2,1 раза и сделал 36,0 миллионов
83
сомони.
Портфель кредита банка в 2015 вырос в 2 раза соответствующим периодом
2013, за счет роста кредитования предметов маленького и среднего бизнеса, и
также за счет развития программы розничного кредитования.
Кредиты, которые были выделены к правоохранительным органам в 2015,
выросли в 4,1 раза к уровню 2013.
Кредитной политикой является направленныйОАО «Сохибкорбанк» на
устойчивом потоке и устойчивом доходе уже доступных видов деятельности,
и также увеличьте не только клиентов, но также и к введению все новые
виды кредитования и предоставления услуг. В целом, кредитная политика
Открытого общества ОАО «Сохибкорбанк» эффективна и приводит к
положительным результатам.
Прибыль банка (к налогообложению) в 2015 была уменьшена до 8
миллионов сомони к уровню 2014, но, несмотря на экономический кризис это
выше относительно 2013 на 10 миллионах сомони.
Банкноты, выпущенные в обращение национальными банками в 2015
выросли на 1,3 миллионах сомони, к уровню 2013. Не используемая прибыль
в 2015 была уменьшена до 0,09 миллионов сомони к 2016, что ОАО
«Сохибкорбанк»» является положительным фактором в деятельности.
С 01.01.2014 года почти 30 % контрактов кредита были продлены,
который делает 20,7 % из полной суммы долгов ссуды. Самое большое число
продлений необходимо на кредитах для правоохранительных органов,
который является негативным фактором работы коммерческого банка.
В 2015 по сравнению с 2014 есть очевидная тенденция роста выделенных
кредитов на 24,2 %, или 193 миллионов зубаток. Таким образом значительная
выгода выделенных доходов кредита произошла за счет активной работы с
предметами маленького и среднего бизнеса и предприятий общественного
сектора.
Такие действия как привлекательность количества
правоохранительных органов, уменьшения в расходах, поставка различных
84
кредитов позволит стабилизировать финансовое положение и поднимать
доходность ОАО «Сохибкорбанк».
Следующие указания увеличения эффективности работы коммерческого
банка и укрепления его положения на рынке предлагаются:
- Обновление, усовершенствование материального основания;
- Развитие новых методов планирования и прогноза доходов;
- Усовершенствование профессионального умения рабочих банка.
Во время управления финансовой деятельностью ОАО «Сохибкорбанк»
успешно использует информационные программы банка.
Учреждение эффективного обслуживания финансового менеджмента
необходимо для высококачественного и сложного управления финансовыми
результатами как в управлении финансовыми результатами действительно
всего беспокойства областей также это правильно, поскольку финансовый
результат - окончательный анализ деятельности всех подразделов общества.
На примере компании с ограниченной ответственностью ООО «Лизинг ЛТД»
оценка статуса кредита клиента была потрачена в приеме кредита в
коммерческом банке ОАО «Сохибкорбанк».
Как результат потраченного анализа заемщика предприятия, возможно
сделать заключения, что ипотечным долгам гарантируют 50 %, которые не
передают обращающиеся активы заемщика. Предприятие компании с
ограниченной ответственностью ООО «Лизинг ЛТД» в финансовом
отношении устойчива, развивается устойчиво, не имеет никаких многих
долгов. Банк имеет к предприятию, происхождение его соучастника
категории классификации - переданный ООО «Лизинг ЛТД» это означает,
что заемщик может служить долгам полностью для счета от потока
денежных ресурсов текущей деятельности и представить жидкие
коллективы.
Кроме того, требуемая ссуда была дана в соответствии с документами
банка к предприятию, это означает банк, который положительная оценка
деятельности предприятия заявила и передала это 1-ая группа риска.
85
Результаты анализа финансового состояния коммерческого банка, признали,
чтобы установить, что проанализированный банк устойчив и доходен, хотя
есть также разнообразие, недостает финансовой деятельности.
При анализе обязательных экономических предполагаемых чисел
регулирования деятельности коммерческих банков это определено, что
большинство ликвидности индикаторов оценило, что числа соответствуют
стандартному уровню, включительно.
Для усовершенствования ликвидности коммерческого банка это
является самым целесообразным, чтобы увеличить средства в расчетной
кассе и на счетах корреспонденции, хотя это приведет и к сокращению
ресурсов кредита банка.
Как предложение после усовершенствования техники оценки статуса
кредита, возможно предложить более глубокий анализ клиента предприятия.
В анализ клиента запланировал цели, чтобы войти в перспективы развития.
Изучить управление заемщиком более глубоко.
Это необходимо для решения о ключевой задаче совершенства оценки
статуса кредита заемщика коммерческого банка:
1) чтобы использовать обширное предложение финансовых факторов как,
приложение его ограниченного числа уменьшает качество потраченного
анализа;
2) проанализировать динамику изменения финансового положения заемщика
во время нескольких периодов счета, и не после последнего баланса;
3) для анализа статуса кредита, в дополнение к анализу на основе
финансовых факторов, чтобы использовать анализ денежно-кредитного
потока клиента;
4) если необходимо изучить тщательно историю кредита клиента, для
объяснения предыдущего опыта его движения с другими банками и
финансовыми учреждениями.
После анализа всех областей деятельности общества общественности
Акционерного общества "СОХИБКОР"возможно сказать БАНК, что техника
86
оценки статуса кредита клиента эффективна. Об этом говорят не только
хорошие финансовые результаты банка, но также и его долгий "жизненный"
цикл. Это было бы желательно, что банк судил все больше средств для
развития, и для расширения типов обслуживания.
Таким образом банк должен развить действия, которые способствуют
увеличению уровня доходности его коллективов, его качественной
структуры за счет увеличения участия производительных коллективов,
рационального распределения собственных и снятых средств в наличных
деньгах, которые улучшают инвестиции, ссуды и другие коллективы.
Особенное внимание должно быть ассигновано при размещении средств
заложить операции и инвестиции в важные документы.
Кроме того, банк должен принять специальные меры по продвижению для
привлекательности новых клиентов на этом наличном обслуживании (и в
сомонах, и в иностранной валюте) грабли-; работа над увеличением
выгодности активных операций банка и усовершенствования его структуры,
чтобы организовать на поставке высокого уровня доходности беспроцентных
банковских операций; политика процента банка как в области
привлекательности ресурсов (увеличение оплаты за дешевые виды ресурсов с
целью привлекательности новой клиентуры, чтобы пересмотреть) и
рассмотреть в области ее размещения, (для приема необходимой прибыли
процента), состояние рынка в развитии политики процента.
Наконец это предлагается, чтобы использовать, чтобы окружить валом
потенциальные возможности для увеличения уровня ликвидности и
платежеспособности посредством средств, методов и рекомендаций, которые
описаны в данной заключительной работе квалификации.
87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. «Налоговый кодекс Республики Таджикистан» №117-РТ от 05 августа
2013 г. (с изм. и доп. на 06.12.2015 № 333-РТ).
2. Республиканский закон РТ «О Национальном Банке Республики
Таджикистан (Банке Таджикистана)» от 02.12.2015 № 394-1.
3. Республиканский закон Республики Таджикистан “О Залоге” от 29.05. 2013
№2872-1 (в редакции от 16.07.2014).
4. Республиканский закон РТ от 18.12.2014 № 192-РТ «О банках и
банковской деятельности в РТ» // Справочно-правовая система (СПС)
«Консультант Плюс».
5. Республиканский закон РТ от 21.10.2015 №129-РТ «О бухгалтерском
учете» (в редакции последующих изменений и дополнений).
6. Республиканский закон «О Национальном банке Республики Таджикистан
(Банке Таджикистана)» от 10.08.2015 № 86-РТ.
7. Инструкция Банка Таджикистана от 30.06.2014 № 62-А «О порядке
формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».
8. Инструкция Банка Таджикистана от 10.03. 2013 №128-И «О правилах
выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на
территории Республики Таджикистан».
9. Положение Банка Таджикистана от 26.03.2014 №302-П «О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Республики Таджикистан».
10. Положение Банка Таджикистана от 26.03.2010 №254-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
11. Учетная политика ОАО «Сохибкорбанк» на 2014 год.
12. Положениео ОАО «Сохибкорбанк».