47
За 2015 год эксплуатационные расходы составили 291254 тыс. руб., при
плане 293059 тыс. руб., освоение эксплуатационных средств к плану
составило 99,4%, не освоение средств составило 1085 тыс. руб.
К уровню прошлого года эксплуатационные расходы возросли на 35210
тыс. руб. или на 113,7%.
При плане 103320 тыс. руб., факт составил 102386 тыс. руб. По
данному элементу расходов допущена экономия средств в сумме 934 тыс.
руб.:
– по списочному составу не освоение средств составило 222 тыс. руб. в
связи с недосодержанием контингента 3 человек, обучались по ученическим
договорам 3 человека;
– по несписочному составу отклонений от плана нет – 1486 тыс. руб.;
– оплата проезда по личным надобностям экономия 366 тыс. руб.,
планом предусмотрено 1031 тыс. руб., фактически использовали 665 тыс.
руб.;
– НПФ при плане 4738 тыс. руб. фактические расходы составили 4217
тыс. руб. не освоение составило 524 тыс. руб. в связи с тем, что в конце 4
квартала планировался уход на пенсию 1 электромеханика ЭЧ 5, техника ЭЧ
5, который уйдет в 1 квартале 2015 года;
– выплаты социального характера при плане 1595 тыс. руб. составили
1579 тыс. руб., не освоение составило 16 тыс. руб., планировали на 3
человека больше выплат по единовременному пособию при рождении
ребенка (работающий отец);
– выплаты по бытовому топливу при плане 35 тыс. рулей, факт составил
31 тыс. руб., согласно заявления работников;
– выплаты по ипотечному кредитованию при плане 683 тыс. руб.
составили 679 тыс. руб., отклонение составило 4 тыс. руб., так же 1 человек
переведен в ЭЧ 5;
– выплаты по ДМС при плане 1232 тыс. руб. составили 1173 тыс. руб.,
отклонение составило 59 тыс. руб.;
48
– выплаты по жилищному фонду при плане 43 тыс. руб. фактически
составили 45 тыс. руб., отклонений нет;
– выплаты не входящие в УТО при плане 79 тыс. руб. составили 110
тыс. руб., отклонение составило 31 тыс. руб., в связи с доплатой до среднего
заработка пособия по беременности и родам 1 человеку.
К уровню прошлого года расходы на оплату труда возросли на 3949 тыс.
руб. или на 104% за счет:
– по списочному составу рост на 3232 тыс. руб. или на 103,6% за счет
увеличения тарифа за счет индексации;
– выплат единовременного поощрения из лимита начальника дороги
1378,6 тыс. руб. в 2014 году не было;
– оплата работы в ночное время увеличение на 55 тыс. руб.;
– премия за соревнования в ОАО «РЖД» за занятое 2 место составила
208 тыс. руб.;
– премия по итогам работы за 2015 года составила 793 тыс. руб.;
– плата проезда по личным надобностям снизился на 70 тыс. руб.;
– выплаты по НПФ снизились на 265 тыс. руб. в связи со снижение
начисленного дополнительного взноса с уходом на пенсию;
– выплаты социального характера возросли на 775 тыс. руб. в связи с
приобретением путевок в санатории центрального подчинения на 1 человека
в 2014 году, до 3 человек в 2015 году, а так же в связи с уходом на пенсию в
прошлом году двух рабочих и двух специалистов, против одного
руководителя, двух специалистов и одного рабочего в 2015 году;
– по ипотечному кредитованию снижение составило 230 тыс. руб. в
виду того, что в 2014 году произвели выплату безвозмездной субсидии с
рождением ребенка, а так же в связи с переводом 1 человека в ЭЧ Чита;
– по прочим выплатам (матери) увеличение на 38 тыс. руб. в связи с
доплатой до среднего заработка пособия по беременности и родам 1
человека;
49
– ДМС снижение расходов на 24 тыс. руб., в связи с передачей
машинистов в ДПМ;
– выплаты по бытовому топливу составили отклонение на 12 тыс. руб.
(выплаты произведены согласно заявлений работников).
При плане 28542 тыс. руб. отчисления составили 28431 тыс. рубль,
выполнение плана составило 100% , к уровню прошлого года 105%. Этот
элемент находится в прямой зависимости от расходов на оплату труда. По
сравнению с 2014 годом наблюдается увеличение отчислений на 1314 тыс.
руб..
По данному элементу при плане 14899 тыс. руб., фактические затраты
составили 14899 тыс. руб. или 100%, отклонений от плана нет.
По отношению к прошлому году расходы на материалы увеличились на
517 тыс. руб. в связи:
– замены дефектного стального троса грузовых компенсаторов, 69 штук
против 46 штук;
– замены блочных компенсирующих устройств на блочно-полиспастные
7 штук против 5 штук;
– с ремонтом воздушных стрелок контактной сети 546 штук против 352
штук, в том числе установка устройств одновременного подъема проводов
УППВС 15 штук;
– с установкой подкосов на консолях 16 штук против 5 штук в прошлом
2014 году.
Показатели расходов на топливо и электроэнергию представлены в
таблице 5.
Таблица 5
Расходы на топливо и электроэнергию за 2014 – 2015 гг.,
тыс. руб.
Эксплуатационны
е расходы
Период
Изменение, %
отчет
2014
план
2015
отчет
2015
от плана
2015
от факта
2014
Топливо
1934
2224
2222
100
115
Электроэнергия
18644
20984
20983
99
121
50
Топливо при плане 2224 тыс. руб. фактические расходы составили 2222
тыс. руб. или 100% от плана и 115% к уровню прошлого года, отклонение
составило 2 тыс. руб..
За 2015 год службой НТЭЦ запланировано 54,3 тонн бензина,
фактически потрачено 56,8 тонн (не эксплуатировался ЗИЛ – 131 ПСКБМ
не исправен, списан в апреле, перерасход денежных средств составил 58 тыс.
руб., за счет обеспечения ст. Архангельск, доставка бригад к месту работы,
использования электростанций на сигнальных точках. Доставка машинистов
ССПС на подмену, доставка руководства для контроля за работой бригад в
ночные окна. Аварийные выезды в связи с погодными условиями; выезды на
возгорание БМРЦ, аварийное освещение.
По дизельному топливу службой НТЭЦ запланировано 10,8 тонн,
фактически израсходовано 8,6 тонн, отклонение составило 2,2 тонны. В
денежных средствах недоосвоение составило 60 тыс. руб., за счет того что
получен новый автотранспорт – Газ – 33081 по ЭЧ 5, введен в работу с
февраля текущего года, проходит обкатку, работает не на полную мощность.
Газ 33081 ЛИК по РРУ находился в ожидании работы, начал работать с мая
месяца, так как эксплуатируется в теплое время года.
К прошлому году расходы по топливу возросли на 288 тыс. руб. за
счет:
– увеличение потребления бензина с 55,5 тонн до 56,8 тонн в связи с
обновлением автопарка в декабре 2014 – январе 2015 гг. (ПРМ – 2 2 штуки;
ПРМ – 5 Патриот 1 штука; ПРМ – 2Д 1 штука; Лик 1 штука).
По элементу электроэнергия фактические расходы составили 20983 тыс.
руб. при плане 20984 тыс. руб., отклонений нет.
К прошлому году наблюдается увеличение расходов на 2339 тыс. руб. за
счет увеличения потребляемой электроэнергии с 8086,27 тыс. кВт. час. до
8154тыся кВт. час., а так же за счет увеличения стоимости потребляемой
электроэнергии с 2,36 руб./кВт до 2,54 руб./кВт.
51
Амортизация при плане 86677 руб. амортизационные отчисления состав
или 86673 руб. или 100%, отклонений нет.
К прошлому году амортизационные отчисления увеличились на 5352
тыс. руб., в связи с поступлением в ноябре, декабре 2014 года Осветительных
установок «Световые башни» на сумму 1005,8 тыс. руб.. По программе
«Обновление оборудования и устройств электроснабжения за 2014 год» были
получены автомобили ПРМ – 2 2 штуки, ПРМ – 5 Патриот 1 штука, ПРМ –
2Д 1 штука, Лик 1 штука.
Прочие затраты при плане 36413 тыс. руб. фактически составили 35660
тыс. руб. или 98%, не освоение к плану составило 723 тыс. руб. за счет;
1. Снижения расходов:
- по капитальному ремонту на 687 тыс. руб., согласно актов
выполненных работ;
- по оплате счетов за коммунальные услуги на 4 тыс. руб.;
- по ЖТК на 42 тыс. руб., фактически расходов не было;
- по зарядке огнетушителей на 15 тыс. руб., согласно заявке;
- по обслуживанию узлов учета тепла и воды на 35 тыс. руб. согласно
выставленных счетов;
- по изготовлению стендов, вывесок на 5 тыс. руб.;
- по обслуживанию кондиционеров на 1 тыс. руб.;
- по налогу на имущество на 61 тыс. руб.;
- по добровольному страхованию на 31 тыс. руб., за счет уменьшения
количества застрахованных объектов;
- по вакцинации от энцефалита на 5 тыс. руб.;
- по услугам ЧОП на 55 тыс. руб. в связи с уменьшением времени
дежурства на охраняемых объектов по станции ст. Архангельск (с 24 часов
до 15часов в рабочее время, за исключением выходных и праздничных дней),
снижение цены с 63 руб./час до 62,14 руб./час;
- по подготовке кадров на 20 тыс. руб., обучение проходило в пределах
плана подготовки и переподготовки кадров;
52
- по б/листам нетрудоспособности на 2 тыс. руб.;
- по аренде земли на 15 тыс. руб.
- по услугам связи на 6 тыс. руб., оплата согласно лимита;
- по пожарным услугам на 24 тыс. руб. согласно выставленным авизо,
обслуживание систем пожарной сигнализации;
- по восстановлению планов контактной сети на 23 тыс. руб., согласно
договора;
- по диагностике автотранспорта на 1 тыс. руб.;
- по вакцинации от гриппа на 1 тыс. руб.;
- по возмещению расходов запроездов на 43 тыс. руб..
2. За счет увеличения расходов:
- по услугам химчистки на 41 тыс. руб.;
- по утилизации опасных отходов на 9 тыс. руб., так как утилизация ТБО
планом не предусмотрена;
- по другим налогам и сборам на 4 тыс. руб. оплата госпошлины;
- по командировочным расходам на 82 тыс. руб. в связи с большим
количеством командировок, чем планировалось;
- по расходам на разъездной характер работы на 6 тыс. руб., больше
выездов, чем планировалось;
- по стипендиям по ученическим договорам на 230 тыс. руб., в связи с
тем что планировали 2 человека фактически обучались 5 человек (3 человека
электромонтеры РЭС, 2 человека электромонтеры контактной сети).
По отношению к 2014 году расходы возросли на 21451 тыс. руб. за
счет:
1. Снижения расходов:
- по пользованию природными ресурсами на 4 тыс. руб., в связи со
сверхнормативными выбросами, которые оплачиваются в пятикратном
размере;
- по услугам СЭС на 10 тыс. руб. (в связи с тем что в январе услуги не
оказывались);
53
- по зарядке огнетушителей на 82 тыс. руб., согласно заявки;
- по огнезащитной обработке зданий на 117 тыс. руб., в 2015 году услуги
не оказывались;
- по налогу на имущество на 14 тыс. руб.;
- по другим налогам на 16 тыс. руб.;
- по добровольному страхованию на 68 тыс. руб. за счет уменьшения
количества застрахованных объектов;
- по командировочным расходам на 51 тыс. руб., в связи с
командированием работников в помощь на южный ход Борзя 7 человек в
2014 году, против 3 человек в 2015 году, а так же в связи с командированием
в Москву 2 человек в 2014 году, против 1 человека в 2015 году;
- по предварительным медосмотрам на 16 тыс. руб., в связи с передачей
машинистов в количестве 23 человека в ДПМ в феврале 2014 года;
- по вакцинации от гриппа на 5 тыс. руб.;
- по канцелярским расходам на 28 тыс. руб., так как в 2015 году не было
расходов;
- по листам нетрудоспособности на 17 тыс. руб.;
- по услугам связи на 3 тыс. руб., согласно лимитов;
- по разъездным расходам на 12 тыс. руб., согласно справок;
- по подписке на техническую литературу и газету «Гудок» на 146 тыс.
руб., нет расходов;
- по рационализаторским предложениям на 3 тыс. руб.
2. За счет увеличения расходов:
- по капитальному ремонту на 20529 тыс. руб.;
- по метрологии на 284 тыс. руб. согласно плана поверок;
- по коммунальным услугам на 12 тыс. руб., в связи с увеличением цены
на отопление с 2054,25 руб./Гкал.в 2014 году до 2177,24 руб./Гкал. в 2015
году;
- по изготовлению стендов, вывесок и табличек на 77 тыс. руб. В
прошлом году изготовили 2 стенда против 5 стендов и табличек;
54
- по изготовление томов ПДВ на 5 тыс. руб., так как в 2014 году
расходов не было, не подошли сроки оформления документации;
- по обслуживанию кондиционеров на 9 тыс. руб., в 2014 году расходов
не было;
- по транспортному налогу на 6 тыс. руб.;
- по аренде недвижимого имущества на 21 тыс. руб., в связи с тем что с
апреля месяца был заключен договор по аренде недвижимого имущества по
ст. Исакогорка – холодный склад навес 2774 руб. в месяц, сроком на 5 лет;
- по услугам ЧОП на 12 тыс. руб., за увеличения цены за услуги с 63
руб./час до 66,48 руб./час.;
- по подготовке кадров на 82 тыс. руб., подготовка производилась
согласно плана по подготовке кадров на 2015 год;
- по аренде земельных участков на 1 тыс. руб.;
- по пожарным услугам на 23 тыс. руб., согласно выставленным счетам
фактурам;
- по производственному контролю на 120 тыс. руб., согласно договора;
- по восстановлению планов контактной сети на 274 тыс. руб., так как в
2014 году не было расходов;
- по диагностике автотранспорта на 4 тыс. руб. в связи с обновлением
автопарка в конце 2014 начале 2015 гг.;
- по вакцинации против гриппа на 5 тыс. руб.;
- по стипендиям по ученическим договорам на 487 тыс. руб., в связи с
тем что в 2014 году обучались 1 человек против 5 человек в 2015 году;
- по возмещению проездов на 69 тыс. руб. по той же причине.
Далее рассмотрим структуру эксплуатационных расходов
Архангельской дистанции электроснабжения. Структура эксплуатационных
расходов позволит выявить элементы затрат с наибольшим и наименьшим
удельным весом в разрезе элементов затрат.
Эксплуатационные расходы 2015 года составили 291,254 миллионов
руб., что на 35,21 миллион руб. больше по сравнению с 2014 годом.
55
Наибольший удельный вес в структуре эксплуатационных расходов
занимают расходы на оплату труда, которые составляют 35% от всей
структуры расходов. Затем идут: амортизация, с долей равной 30%,
материалы – 13%, прочие расходы – 12% и отчисления на социальные нужды
– 10%.
В целом по Архенгельской дистанции электроснабжения за 12 месяцев
2015 года среднесписочная численность работников с повременной оплатой
труда составила 189 человек, в том числе 94 рабочий, 1 служащий, 75
специалиста, 19 руководителей.
Среднесписочная численность при плане 194 человек составила 189
человек, с 5 электромонтерами заключались ученические договора. В том
числе в перевозках при плане 178 человек фактически содержалось 175
человек, отнесены на инвестиционную деятельность 5 человек.
За 12 месяцев фонд заработной платы составил 99326 тыс. руб. при
плане 99911 тыс. руб., в перевозках 92827,6 тыс. руб. при плане 92367 тыс.
руб., перерасход к плану составил 154,6 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата по предприятию составила 43795 руб.
или рост 105,7% к уровню прошлого года, реальная заработная плата 98% к
уровню прошлого года.
Электромеханики 50940 руб. или 104,2% к уровню прошлого года,
реальная заработная плата составила 96,7% к уровню прошлого года
Электромонтеры контактной сети 37026 руб. или 110,7% к уровню
прошлого года, реальная заработная плата 102,7% к уровню прошлого года.
Эксплуатационные расходы за 2015 год составили 291,254 миллионов
руб.
2.3 Оценка эффективности деятельности ЭЧ-5 в области экологии
Экологические аспекты разделяются на две группы:
Группа 1. Экологические аспекты, связанные с воздействием на
56
окружающую среду в штатных, нештатных, аварийных режимах: выбросы,
сбросы, отходы, загрязнение почв, физическое воздействие (шум и др.) и др.
Группа 2. Экологические аспекты, связанные с потреблением
ресурсов: электрическая и тепловая энергия, природный газ, уголь, мазут,
дизельное топливо, вода и др.
Оценка значимости экологических аспектов производится на основе
трех критериев значимости по каждому экологическому аспекту:
Критерий 1. Негативное воздействие на окружающую среду (Кэк);
Критерий 2. Законодательные и другие требования (Кзк);
Критерий 3. Мнения внутренних и внешних
заинтересованных сторон (Кмн);
Описание критерия «Негативное воздействие на окружающую среду»
(Кэк):
Кэк = Vвозд * Dвозд (1)
где: Кэк - критерий «Негативное воздействие на окружающую среду»;
Vвозд - объем воздействия;
D возд - опасность воздействия.
D возд 1 балл меньше 1
2 балла меньше 50
Оценка объема воздействия на атмосферный воздух, водные объекты,
образование отходов, загрязнение почв
Таблица 6
Определение баллов при воздействии на окружающую среду
Балл
Степень воздействия
1
у ЭЧ-5 меньше 0,0115
2
у ЭЧ-5 меньше 0,115
3
у ЭЧ-5 меньше 1,15