56
банковских счетов, зарегистрированных и открытых в разных кредитных
организациях) типы электронных платежей.
Это позволит ПАО «Россельхозбанк» и банкам-участникам
использовать СБП в собственных банковских продуктах (электронных
приложениях, общей технической архитектуре), создав для клиентов
возможность осуществлять транзакции через СБП.
В рамках второго этапа реализуется С2B/C2G (переводы физических
лиц в пользу юридических лиц или государства), B2С (возвраты средств
физических лиц юридическими лицами), B2В (переводы от одного
юридического лица другому) типы электронных платежей.
За период с 01.02.2019 г. по 01.02.2020 г с помощью СБП было
совершено около 9 млн. операций общей суммой на 80 млрд. руб. В
соответствии с требованиями мегарегулятора была уточнена структура
платежной системы Банка России, включающая следующие типы сервисов:
а) сервис срочного перевода, который мгновенно выполняет процедуру
приема к исполнению распоряжений и их последующее исполнение. Данный
тип сервиса относится к классическому типу системы RealTime Gross
Settlement - RTGS;
б) сервис несрочного перевода, который выполняет процедуру приема
к исполнению распоряжений, а также процедуру исполнения распоряжения в
сроках, обозначенных и установленных Банком России в Положении 595-П;
в) сервис быстрых платежей, который способен незамедлительно
выполнять процедуры приема к исполнению распоряжений (максимальная
сумма одной операции – 600 тыс. руб.).
Данный тип сервиса работает по мере поступления распоряжений в
операционный платежный клиринговый центр другой (отличной от НСПК)
платежной системы и процедур исполнения распоряжений Банком России
при успешном завершении процедур приема к исполнению.
Действующая структура СБП основана на двухфакторной модели,
состоящая из ОПКЦ НСПК и сервиса быстрых платежей платежной системы
57
Банка России.
Рисунок 12. Функционирование структуры СБП (C2C)
Переводы типа C2C имеют следующий порядок исполнения:
1- формирование физическим лицом (клиентом банка «А») запроса на
перевод денежных средств в пользу иного физического лица, клиента банка
«Б» либо с помощью мобильного приложения банка «А», установленного на
мобильное средство связи клиентаотправителя, либо с помощью
использования QR-кода;
2 - банк «А» сверяет реквизиты получателя платежа и в случае успеха
списывает денежные средства с клиента-отправителя;
3 - банк «А» формирует платежный документ и отправляет его в ОПКЦ
НСПК;
4 - ОПКЦ НСПК осуществляет неттинг поступивших платежных
документов для определения клирингового статуса каждого участника
системы на данный момент. По итогам данной процедуры формируется
клиринговый реестр по транзакциям участников, а также осуществляется
структурный и логический контроль платежных документов, сверка лимитов;
5 - сервис быстрых платежей Банка России принимает и исполняет
распоряжения о переводах денежных средств в рамках СБП;
6 - при успехе (9 – при отказе) – уведомление банков «А» и «Б» с
58
помощью электронного сообщения, подтверждающего списание и
зачисление денежных средств по корреспондентским счетам Банка России;
7 - зачисления денежных средств на счет клиентаполучателя,
оповещение клиента-отправителя об успешно проведенной операции;
8 - оповещение клиента-получателя о завершении платежа в его
сторону.
Данная технология основана не на формате рейсов, который
свойственен для традиционных форм электронного платежа, а на формате
взаимозачета операций в режиме реального времени. Это возможно
благодаря тому, что СБП не требует финализации транзакций по
корреспондентским счетам банков, а технологическим единым оператором
выступает Банк России.
Следует отметить, что наиболее частым типом операций считаются
переводы граждан друг другу, а также между своими счетами в разных
банках для выполнения кредитных обязательств или размещения средств на
депозите.
Также через СБП можно осуществлять технологию оплаты с помощью
QR-кода: данная инновация может использоваться в торговых точках;
удобство данной технологии определяется единым стандартом
использования технологии QR-кодов, разработанным в РФ в соответствии с
ГОСТ Р ИСО/МЭК 16480-2017.
Важным результатом работы системы будут ставки комиссий за услуги
ПАО «Россельхозбанк» и ставки установленные банками-партнерами СБП
для клиентов, на размер которых прямо влияют тарифы, установленные
Банком России для непосредственно банков-партнеров.
Данные тарифы, введенные в январе 2020 г., являются максимально
низкими в расчете, что ПАО «Россельхозбанк», в свою очередь, установят
низкие тарифы для клиентов. На данный момент банками-партнерами
используются разные ставки за пользование СБП вследствие различий в их
тарифной политике. Основным риском является кибербезопасность системы.
59
Интегрируемая в национальную платежную систему Система быстрых
платежей дает преимущества не только ПАО «Россельхозбанк», но и всем
участвующим в ней субъектам. Можно отметить, что внедрение СБП
оказывает положительное влияние на экономику страны в целом, и, при
условии ее дальнейшего совершенствования станет базовым механизмом
электронных платежей в ПАО «Россельхозбанк».
Так, одним из принципов является возможность с помощью
технических устройств пролонгировать транзакционные сделки при
зачислении денежных средств на счета получателя платежа. Кроме того,
используемая инновация в виде единого корреспондентского счета является
базисом для бесперебойной работы системы.
Таким образом, СБП позволит ПАО «Россельхозбанк» увеличить
объемы комиссионных доходов как за счет расширения масштаба клиентских
операций, так и за счет эффективности кросс-продаж. Она также позволит
объединить интересы ПАО «Россельхозбанк» и его клиентов по реализации
розничных услуг, роста комиссионных доходов от дополнительных
клиентских платежей при денежных переводах.
В рамках следующего мероприятия направленного на расширение
функциональных возможностей эмиссии платежных карт в АО
«Россельхозбанк» предлагается выпуск карты Москвича (карты жителя
Москвы). Согласно социальным исследованиям, каждый третий не
использует свою банковскую карточку при расчете онлайн, опасаясь
виртуальных мошенников.
Основная цель данного мероприятия увеличить эмиссию пластиковых
карт в ПАО «Россельхозбанк» с помощью реализации льготных программам
по Карте жителя.
Особенность карты в том, что она содержит дополнительные сведения
о ее держателе, включая его фото и данные СНИЛС. Она обязательно должна
иметь электронную подпись ее владельца.
Данная карта помимо платежного средства будет выступать средством
60
индентификации ее владельца. При использовании электронной подписи
карта позволит получать держателю социальные льготы, рассчитываться в
транспорте, пользоваться электронно медицинскими услугами.
Таким образом, владельцы карт удобным способом смогут
пользоваться различными медицинскими, социальными, транспортными
сервисами. Например, это касается получения электронных рецептов на
лекарства, электронной записи к врачу, формирования рецепта на бесплатное
детское питание; подачи заявлений на выплату на проезд пенсионерами,
информирования о текущих начислениях компенсации части родительской
платы за присмотр и уход за ребенком в детском саду, о начислениях
субсидий льгот на оплату услуг ЖКУ; субсидии-льготы на оплату жилого
помещения и коммунальных услуг, ежемесячных пособий на ребенка и
многих других услуг.
ПАО «Россельхозбанк» является участником платежной системы
«МИР» именно на ее базе и предлагается создать карту жителя.
Как уже отмечалось, картой будет удобно пользоваться при
медицинском обслуживании, так как карта предполагает хранить данные о ее
владельце, необходимые для медицинского работника, что ускорит процесс
медицинского обслуживания. Так как один носитель будет содержать всю
информацию о держателе карты, это облегчит идентификацию пациента в
случае экстренной госпитализации, при этом можно будет сразу определить
льготную категорию владельца.
Карта будет иметь возможность создание электронного медицинского
рецепта, что облегчит работу фармацевтов и сделает ее оперативной.
Кроме услуг здравоохранения карта будет иметь транспортное
приложение для оплаты любых видов проезда (городской транспорт, РЖД)
Появится возможность льготного проезда.
Для держателей карт будет разработана программа лояльности от ПАО
«Россельхозбанк», позволяющая накапливать бонусы и баллы, участвую в
различных акциях при совершении торговых операций.
61
Карта жителя Москвы – это технология, затрагивающая все слои
общества и дает доступность ко всем сферам жизни. Карта жителя является
федеральной программой, направленная на улучшение качества жизни
населения, а точнее для удобства расчетов и экономии времени. Необходимо
разработать и внедрить несколько видов карт жителя для разных групп
населения, а именно «Универсальная», «Студенческая» и «Пенсионная».
Таким образом, ПАО «Россельхозбанк» при реализации проекта по
эмиссии «Карт жителя Москвы» сможет привлечь, как новых клиентов, так и
новых партнеров, в целях повышения качества обслуживания населения и
делать сервисы по безналичным расчетам еще доступнее и удобными.
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития
безналичных расчетов банка при реализации разработанных рекомендаций
Разработка комплекса мероприятий, направленных на расширение
функциональных возможностей платежных карт в АО «Россельхозбанк»
включает расчет затрат и эффективности. Отметим, что выбор таких карт
обуславливается их доступностью и массовым их использованием. Расчет
всех стоимостных показателей осуществлялся по внутренним банковским
документам с согласования главного экономиста Банка. Для оценки затрат
банка, связанных с выпуском новых платежных карт, нужно сказать, что все
затраты подразделяются следующим образом: единовременные затраты и
текущие затраты.
1. Оценка единовременных затрат
Для реализации проекта у коммерческого банка уже имеются основные
технические средства, поскольку он весьма длительное время работает по
этому направлению. В связи с этим определение объема единовременных
затрат будет осуществляться лишь затратами по этому проекту.
Для проекта карт жителей Москвы предлагается закупить 500 карт,
стоимостью 120 рублей за штуку. Стоимость 500 штук составит,
62
следовательно, 500 × 100 = 50 000 рублей (пятьдесят тысяч рублей).
Для расширения обслуживания карт планируется приобрести 1
электронный терминал, стоимостью 108000 рублей (сто восемь тысяч
рублей) и 1 банкомат, стоимостью 210000 рублей (двести десять тысяч
рублей). Итого стоимость оборудования составит: 108 000 + 210 000 = 318
000 рублей (триста восемнадцать тысяч рублей). Общая сумма
единовременных затрат составит: 318000 + 50 000 = 368000 рублей (триста
шестьдесят восемь тысяч рублей). Результаты расчетов оформлены в таблице
12.
Таблица 12
Единовременные расходы на изготовление карт и установку
оборудования
Статьи затрат
Количество,
шт.
Цена за
единицу,
руб.
Стоимость,
руб.
Удельный
вес затрат в
общей сумме
единовр.
затрат, %
Изготовление карт
500
100
50 000
13,6
Покупка терминала
1
108 000
108 000
29,3
Покупка банкомата
1
210 000
210 000
57,0
Всего
единовременные
затраты
X
X
368 000
100
2. Оценка текущих расходов
За сопровождение данного проекта начальнику расчетного отдела
предлагается доплачивать 12000 руб. (двенадцать тысяч руб.) в месяц.
Следовательно, его доплата за год составит 144 000 рублей (сто сорок
четыре тысячи руб.).
Затраты, связанные с техобслуживанием и ремонтом, закладываются в
размере 15 процентов от общей стоимости оборудования. В них включается
замена ленты в терминалах, профилактическая ревизия, ремонт
оборудования и так далее. Затраты, связанные с обслуживанием,
соответственно составят: (318 000 × 15%) / 100% = 47 700 рублей (сорок семь
тысяч семьсот руб.). Поскольку устанавливается банкомат, будут иметь
место затраты по инкассации банкоматов и по обеспечению связи с ними.
63
Затраты, связанные с инкассацией 1-го банкомата, в расчете на шесть
месяцев составляют 608 руб., таким образом за год их сумма составит 1216
руб. Затраты на связь с банкоматами в месяц составляют 2 000 руб., что за
год составит 24 000 руб.
Отдельно выделяют расходные материалы. Это отчеты, бланки,
чековая лента для терминала и для банкомата. Стоимость затрат в расчете на
один месяц составит 200 руб., что за год составит 2 400 руб.
Косвенными расходами коммерческого Банка, приходящимися на
операции с банковскими картами, являются: расходы, связанные с
изготовлением, приобретением и пересылкой операционно-бланковского
материала, телефонные, почтовые, канцелярские и прочие расходы, которые
отражаются по статье «Канцелярские расходы» сметы АХР. Они составят
350 руб. в месяц, следовательно, их сумма за год составит 4 200 рублей.
Данные приведены в таблице 13.
Таблица 13
Текущие расходы при реализации проекта в АО
«Россельхозбанк»
Наименование
В расчете на 1 год,
рублей
Затраты на содержание аппарата
(техобслуживание и ремонт)
47 700
Затраты на оплату - труда сотрудника
144 000
Затраты на страховые взносы сотрудников
48 960
Затраты на инкассацию банкоматов
1 216
Затраты на связь с банкоматами
24 000
Расходные материалы, в том числе
2 400
Косвенные расходы
4 200
Всего текущих затрат
272 476
Далее необходимо отразить инфраструктуру обслуживания карт.
Новый проект обслуживает 1 человек, установлено 1 банкомат и 1
терминал. Данные приведены в таблице 14.
Для выявления того, сколько и какие виды доходов получает
коммерческий банк ПАО «Россельхозбанк», нужно выяснить, какая часть
средств будет оставаться в банке.
Таблица 14
64
Инфраструктура обслуживания карт при реализации проекта
Наименование
Количество
Периферийное оборудование, шт.
2
В том числе терминалы, шт.
1
банкоматы, шт.
1
Обслуживание карт, чел,
1
Примем всю заработную плату равной 100 процентам. Исходя из
допущений, данные сведены в таблицу 15.
Таблица 15
Распределение долей заработной платы при реализации проекта
Общая величина заработной платы
Удельный вес от общей
величины заработной
платы, %
Снятие наличных денежных средств
55
Оплата товаров и услуг с помощью карты
30
Остаток на картсчете
15
Итого заработная плата
100
Затем выясняется, какая часть денежных средств будет оставаться в
банке вследствие внедрения этого проекта. Для этого примем, что
среднемесячное поступление денежных средств на 1 картсчет составит
70 000 руб., следовательно, эта величина в расчете на 500 картсчетов
составит 35 000 000 руб. Тогда годовое поступление составит 420 млн руб.
Исходя из того, что на картсчете остаток денежных средств составляет 15
процентов, то тогда среднегодовой остаток будет равен: 420 000 000 × 15%
= 63 000 000 рублей. В таблице 16 приведены все результаты расчетов.
Таблица 16
Поступление денежных средств на счета держателей карт при
реализации проекта
Поступление денежных средств
Сумма, руб.
Среднемесячное поступление денежных средств на
картсчет, руб.
70 000
Среднемесячное поступление денежных средств на 500
картсчетов, руб.
35 000 000
Годовое поступление по всем счетам, руб.
420 000 000
Доля остатков денежных средств на счетах, %
15
Среднегодовой остаток средств на счетах, руб.
63 000 000
65
Среднегодовые остатки средств на счетах составят 63 000 000 рублей,
среднегодовая процентная ставка, банка за ресурсы составит 3,5%. Тогда
общая сумма процентных расходов составит: 63 000 000 × 3,5 = 2205000
рублей (таблица 17).
Таблица 17
Расходы банка за пользование остатками денежных средств на
картсчетах клиентов при реализации проекта
Наименование показателя
Всего
Среднегодовые остатки средств на счетах, руб.
63000000
Среднегодовая процентная ставка банка за ресурсы, %
3,5
Всего процентных расходов, руб.
2205 000
Общая сумма расходов для внедрения проекта представлены в
таблице 18.
Таблица 18
Общие расходы при реализации проекта в АО
«Россельхозбанк»
Наименование расходов
Сумма
Единовременные расходы, руб.
368 000
Текущие расходы, руб.
272 476
Процентные расходы, руб.
324 000
Всего расходов, руб.
964 476
Таким образом, общая сумма расходов составит 965,5 тыс. руб.
Предложенные мероприятия будут эффективны в том случае, если увеличат
прибыль кредитной организации, поэтому далее целесообразно рассчитать их
экономическую эффективность.
Доходы, полученные от проекта, подразделяются на такие группы:
комиссионные доходы и процентные доходы от размещения денежных
средств, привлеченных на карточные счета.
Годовое обслуживание по данным картам составляет 250 руб.,
следовательно, по 500 картам годовое обслуживание составит: 500 × 300 =
150 000 рублей (таблица 19).