4
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ................................................................................................................... 5
ГЛАВА 1. Роль банков в финансовой системе страны ....................................... 9
1.1 Понятие, функции и виды коммерческих банков в рыночной
экономике ................................................................................................................. 9
1.2 Развитие банковской деятельности............................................................ 15
1.3 Банковские учреждения в финансовой системе и их влияние на экономику
страны ..................................................................................................................... 20
ГЛАВА 2. Анализ современной российской банковской системы ............... 27
2.1 Характеристика коммерческих банков в РФ как финансовых посредников
................................................................................................................................. 27
2.2 Особенности функционирования финансовой системы РФ ....................... 33
2.3 Роль банков в процессе перераспределения ресурсов в финансовой системе
РФ ............................................................................................................................ 38
ГЛАВА 3. Перспективы развития банковских учреждений в финансовой системе
России ..................................................................................................................... 44
3.1 Тенденции развития российской банковской системы ............................... 44
3.2 Проблемы функционирования банковской системы на современном этапе52
3.3 Перспективы развития банковского сектора в экономике РФ ................... 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 62
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ..................................................................................... 65
Приложение 1 ........................................................................................................ 72
5
Введение
Современная экономика представляет собой очень сложную систему,
каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну
из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современ-
ном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функциониро-
вание всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны: аккуму-
лировать свободные денежные средства, выполнять функции кассиров хозяй-
ственных субъектов, производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить экономически развитое государство без
мощной банковской системы. Банки играют в современной экономике роль по-
средников между всеми отраслями экономики, между государством и населе-
нием, с помощью которых возможно развитие и становление экономико-полити-
ческой мощи государства. На сегодняшний день, банки являются экономическим
инструментом в руках правительства.
В советское время банковская деятельность целиком и полностью опре-
делялась внутренней политикой государства. Благодаря политико-экономиче-
ским преобразованиям, в нашей стране появилось множество негосударствен-
ных банков – коммерческих банков, деятельность которых регулируется с одной
стороны – условиями рынка банковского сектора экономики, а с другой – Цен-
тральным банком России и законодательством.
Переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальных
преобразований в денежно кредитной сфере. Назрела необходимость в полную
меру использовать экономические рычаги, присущие банкам, разработать и реа-
лизовать принципиально новые подходы к управлению денежным оборотом
страны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям.
Содействие коммерческих банков ускорению перехода к рыночным отно-
шениям выражается, в частности, в том, что с их организацией ослабляется мо-
нополизм и рождается конкуренция в банковском деле. Банковская система стала
одной из первых сфер экономики, где реально осуществляется демонополизация.
6
Организация коммерческих банков на паевой основе является первым ша-
гом к созданию денежного рынка. Эти банки самостоятельно устанавливают
процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. В результате дви-
жения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли, которые наиболее
эффективно их используют. В этом, в частности, находит выражение воздей-
ствие банков на экономику страны в целом.
В современном мире банковская система является важной частью нацио-
нальной экономики большинства стран. Именно она, обеспечивая коммерческие
сделки разного толка, аккумулируя и трансформируя денежные средства, кон-
тролируя их потоки, выполняет важнейшие функции в любом государстве. Бан-
ковская система является столпом всех стран, особенно в период спадов и кри-
зисов, регулируя макроэкономические процессы, являясь основным инструмен-
том монетарной политики. Банковская система сегодня определяет степень ста-
бильности развития государства, его уровень и место в современном сообществе.
Известно, что многие страны, например, Швейцарии и США, являются основ-
ными финансовыми центрами мира, странами, где финансовый сектор наиболее
силен и основной статьей экономической деятельности являются финансовые
операции.
В Российской Федерации в начале 90-х годов XX века начала формиро-
ваться банковская система нового типа, произошёл отход от монобанковской си-
стемы, присущей советским странам. Являясь молодой и слабой, она пережила
множество трудностей и кризисов, ошибок и просчётов руководителей государ-
ства, которые могли свести на нет все усилия по её созданию и развитию. На
сегодняшний день банковская система РФ очень противоречива. С одной сто-
роны, она имеет много проблем, которые сдерживают её эффективное развитие.
Эти проблемы не позволяют ей стать тем пластом экономики, на которую могла
бы положиться вся страна в своём развитии. С другой стороны, для неё открыты
огромнейшие перспективы, большие возможности, пути дальнейших преобразо-
7
ваний, зависящие, во многом, от политики государства в этой сфере и деятель-
ности самих банков.
Деятельность любого сектора современной экономики не представляется
возможным без коммерческих банков. Одной из задач коммерческих банков
стало обеспечение денежного оборота, так как все сделки по поставке матери-
альных ценностей или предоставлению услуг завершаются денежными расче-
тами. Благодаря деятельности банковского сектора обеспечивается функциони-
рование финансовой системы России.
Осуществляя свою деятельность кредитные организации способствуют
перераспределению денежных средств в различных секторах экономики.
Привлекая временно-свободные денежные средства и размещая их в кре-
диты, банки активизируют рынок товаров и услуг, что стимулирует производи-
телей и поставщиков к собственному развитию, а в итоге к развитию своей от-
расли экономики.
В современных условиях рыночной экономики большая часть расчетов
осуществляется безналичным способом, что характерно как для юридических,
так и для физических лиц. Однако наличный денежный расчет актуален до насто-
ящего времени.
Целью настоящей работы является анализ места и роли банков в развитии
экономики Российской Федерации.
Исходя из поставленной цели возникает необходимость решить следую-
щий круг задач:
- определить роль банков в финансовой системе государства;
- провести анализ современной российской банковской системы;
- определить перспективы развития банковских учреждений в финансо-
вой системе России.
Объектом данного исследования являются коммерческие банки, предме-
том – место и роль банков в развитии экономики Российской Федерации.
8
Источником информации для написания настоящей выпускной квалифи-
кационной работы является научная литература и данные сети Интернет.
Методом исследования при написании настоящей выпускной квалифика-
ционной работы является теоретический метод посредством которого осуществ-
ляется анализ открытых данных.
Структура выпускной квалификационной работы обусловлена рассмат-
риваемой темой, целью и задачами исследования. Настоящая выпускная квали-
фикационная работа содержит введение, первую, вторую, третью главу и заклю-
чение.
Введение определяет актуальность и практический интерес рассматрива-
емой темы, определяет цели и задачи настоящей выпускной квалификационной
работы, а также определяет объект и предмет исследования.
В первой главе настоящей работы рассматривается роль банков в финан-
совой системе страны.
Во второй главе настоящей работы проводится анализ современной рос-
сийской банковской системы.
В третьей главе настоящей работы рассматриваются перспективы разви-
тия банковских учреждений в финансовой системе России.
В заключении формируются итоги проведенного исследования и оконча-
тельные выводы по теме выпускной квалификационной работы.
9
ГЛАВА 1. Роль банков в финансовой системе страны
1.1 Понятие, функции и виды коммерческих банков в рыночной
экономике
Понятие «коммерческий банк» сложилось исторически, во время началь-
ного этапа развития банковского дела и связано с тем, что основная функция
банка заключалась в обслуживании сферы торговли. Банки обеспечивали опера-
ции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленности в банках по-
явились операции по кредитованию производственного цикла, «короткие» кре-
диты: пополнение оборотных средств для текущих нужд, таких как заработная
плата, формирование запасов сырья и прочее. Следующим этапом развития стало
инвестирование в основной капитал, выдача «длинных» кредитов, вложение в
ценные бумаги. Современный коммерческий банк – это банк который обеспечи-
вает деятельность экономики в целом, участвует в обслуживании не только тор-
говли, но и практически всех видов экономической деятельности, а также физи-
ческих лиц [23]. Исходя из вышесказанного можно сделать следующий вывод:
термин «коммерческий банк» - это исторически сложившийся термин, в резуль-
тате того, что изначально деятельность банков затрагивала только сферу тор-
говли. Основные виды коммерческих банков представлены на Рисунке 1.
Рисунок 1 – Виды коммерческих банков
Виды
коммерческих
банков
Специализированные
Ипотечные
Страховые
Инвестиционные
Торговые
Венчурные
Универсальные
10
Целью создания любого коммерческого банка, как и для любого предпри-
ятия, является получение максимальной прибыли. По данным Центрального
банка Российской Федерации, современный рынок банковских услуг по состоя-
нию на 1 августа 2020 года, представлен 420 кредитными организациями, боль-
шинство из которых имеет развитую филиальную сеть и сеть дополнительных
офисов, что создает высокий уровень конкуренции [24]. Поэтому каждый ком-
мерческий банк стремится предоставлять набор максимально удобных и каче-
ственных банковских продуктов, такой подход позволяет сохранять собственных
клиентскую базу в стабильном состоянии, а некоторым удается даже привлекать
новых клиентов.
В соответствии с Федеральным законом Российской Федерации №395-1
от 02.12.1990 года [1], банк – это кредитная организация, которая имеет исклю-
чительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, раз-
мещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возврат-
ности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических
и юридических лиц. Деятельность любого банка возможна только при наличии
обязательной лицензии – банковская деятельность относится к лицензируемым
видами деятельности.
Исходя из определения понятия банк, можно вывести основные функции
кредитной организации:
- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во
вклады (депозиты);
- размещение привлеченных денежных средств в кредиты на конкретный
срок и со ставкой, обеспечивающей маржинальный доход;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Кроме рассмотренных выше функций кредитные организации также мо-
гут осуществлять валютные операции, эмиссию ценных бумаг, данные виды опе-
11
раций также подлежат обязательному лицензированию. Если посмотреть на со-
временный рынок банковских услуг, то можно увидеть огромное количество раз-
личных банковских продуктов, однако основная их суть сводится к вкладам и
кредитам, является их производными.
Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц кредитными ор-
ганизациями обеспечивает деятельность экономики в целом, все расчеты между
юридическими лицами в настоящее время осуществляются в основном безналич-
ным способом. Безналичный способ расчетов на сегодняшний день стал простым
и удобным, физические лица, также как юридические, постепенно отказываются
от использования бумажных денег, денежные расчеты в основном осуществля-
ются с помощью банковских карт [5]. Можно предположить, что бумажный де-
нежный оборот со временем прекратит свое существование, а все расчеты будут
осуществляться с помощью банковских карт и электронных систем, ведь уже се-
годня, чтобы совершить покупку, можно воспользоваться смартфоном или «ум-
ными» часами, имеющими беспроводную технологию NFC.
Рынок банковских услуг на сегодняшний день представлен в основном
универсальными банками, при этом мы вряд ли найдем два банка похожих друг
на друга как две капли воды – это является результатом работы маркетинговых
служб кредитных организаций [38]. Благодаря маркетингу каждый банк имеет
свое индивидуальное лицо, свой бренд, что не является фактическим показате-
лем отличия одного банка от другого. Для определения видов кредитных орга-
низаций необходимо сегментировать рынок предоставляющих банковские
услуги организаций. Для сегментации имеет смысл использовать следующие
признаки:
- география деятельности кредитной организации;
- структура банковского портфеля;
- наличие «узких» адресных банковских продуктов;
- участники капитала кредитной организации;
- отраслевой.
12
Сегментация банков по географическому признаку может дать представ-
ление о размере бизнеса конкретной кредитной организации, но в данном случае
могут быть и исключения, когда банк создается крупной корпорацией или хол-
динговой структурой для реализации конкретных проектов или для собственных
нужд. При этом созданная кредитная организация может иметь филиалы и до-
полнительные офисы на территории только одного города, а размер банковского
портфеля при этом будет выше чем у регионального банка с развитой сетью фи-
лиалов и дополнительных офисов в одном регионе. Исходя из этого можно сде-
лать вывод, что оценку размеров банковского бизнеса необходимо проводить,
опираясь на все возможные факторы. По территориальному признаку кредитные
организации можно сегментировать на региональные, межрегиональные, экстер-
риториальные и международные [51].
Структура банковского портфеля позволяет провести оценку как разме-
ров бизнеса, направленности деятельности банка, так и качество управления кре-
дитной организацией. Банковский портфель – это совокупность всех активов и
пассивов банка. Анализируя качество банковского портфеля можно сделать вы-
воды об эффективности кредитной организации. Например, размер кредитного
портфеля банка без учета созданного резерва на возможные потери соотнеся с
кредитным портфелем за вычетом резервов на возможные потери можно понять,
насколько много кредитов с высоким риском невозврата, что может говорить о
качестве управления банком, но необходимо учитывать общую экономическую
ситуацию на уровне государства, наличие экономического кризиса на момент
проведения такого анализа [53]. Анализируя структуру кредитного портфеля по
объему кредитов, выданных физическим и юридическим лицам можно сделать
вывод о инвестиционной направленности деятельности банка, либо его универ-
сальности. Анализируя структуру банковского портфеля по объему активов и
пассивов важно обращать внимание на соответствие сроков, дисбаланс срочно-
сти может привести к невозможности исполнять банком собственных обяза-
тельств перед вкладчиками [41]. Данный дисбаланс отслеживается регулятором
13
– Центральным банком Российской Федерации с помощью установления обяза-
тельных нормативов, закрепленных законодательством [3]. Рассмотрим струк-
туру совокупного кредитного портфеля российских кредитных организаций на
01.01.2019 года и 01.01.2020 года на Рисунке 2.
Рисунок 2 – Структура кредитного портфеля российских кредитных
организаций
Исходя из данных диаграммы можно сделать вывод, что за период с 1 ян-
варя 2019 года по 1 января 2020 года произошло перераспределение денежных
средств из кредитов, выданных юридическим лицам в кредиты, выданные физи-
ческим лицам. Рост просроченной задолженности в кредитном портфеле юриди-
ческих лиц и сокращение этого же показателя в портфеле физических лиц явля-
ется причиной перераспределения денежных средств. Кредитные организации,
оценивая риски размещения денежных средств предпочли наращивать кредит-
ный портфель за счет менее рисковых активов.
Ориентированность банка на небольшое количество конкретных видов
банковских продуктов или его направленность на обслуживание юридических
или физических лиц определяет его специализацию, что было характерно для