61
тому же сами методики требуют разработки оригинального программного
обеспечения, сложны в вычислении, требуют хорошей базы банкротств и
применения сложных статистических методов для построения моделей.
Классификационные модели учитывают количественные показатели, и
совсем не рассчитывают качественные. Поэтому кредитный эксперт на основе
расчетов только по классификационным моделям может лишь от части судить о
возможности предоставления ссуды заемщику.
3. Модели комплексной оценки.
Оцениваются и качественные и количественные показатели.
Использование данных методик позволяет всесторонне изучить
потенциального заемщика, сопоставить множество факторов возможного
кредитного риска.
К недостаткам данных моделей можно отнести слабое использование
математического аппарата, недоработанность теоретико-методологического
аппарата, субъективизм экспертизы. Проведение комплексных анализов
является дорогостоящей процедурой, и требует наличия
высококвалифицированных сотрудников.
Многие коммерческие банки не в состоянии использовать комплексные
методики ввиду недостаточности научных ресурсов, отсутствия современных
IT-технологий, проработанной нормативно-законодательной базы, статистики
банкротств и др.
Еще одним недостатком использования комплекса методов оценки
кредитоспособности может оказаться, то что полученные данные из различных
методик могут существенно отличаться и противоречить друг другу, что
затрудняет прогнозирование выдачи кредита.
Основными положительными моментами в оценке кредитоспособности
АО БАНК НБС являются:
- четкое нормативно-правовое регулирование процесса кредитования.
Для этого банк руководствуется внутренними документами, такими как
Положение о кредитной политике АО БАНК НБС, инструкций по
62
кредитованию, методик по оценке кредитоспособности, Положение о работе с
просроченной задолженностью, Положении об оценке финансового состояния
заемщика, Положение о работе с залогом, Положение о принятие решений по
ипотеке и др. В каждом документе подробно описывается регламент по работе
с клиентами, распределение функций и обязанностей между подразделениями и
сотрудниками банка, механизм работы каждого этапа кредитования;
- применяются различные методы по оценке кредитоспособности,
ведется строгий контроль за соблюдением всех условий кредитования;
- ведется база данных статистической информации о заемщике, на
сегодняшний день существует своя база нежелательных клиентов, которой
активно пользуются кредитные менеджеры. За счет ведения базы постоянных
клиентов, сокращается время принятия решений и упрощен процесс
кредитования, что положительно характеризует банк для дальнейшего
сотрудничества.
- ведется постоянный мониторинг на всех этапах кредитной сделки, и
мониторинг финансового состояния на протяжении всего срока действия
кредита, что позволяет спрогнозировать возможные потери.
Однако не смотря на то, что банк существует с 1992 года за это время не
было разработано автоматизированных систем оценки кредитоспособности,
банк использует довольно устаревшие модели, основываясь лишь на данных
Бюро кредитных историй и собственных баз данных. Из-за отсутствия
достаточных финансовых ресурсов используются устаревшие программные
обеспечения, практически все расчеты по оценкам кредитоспособности
производятся кредитными менеджерами вручную.
3.2 Рекомендации по совершенствованию оценки
кредитоспособности заемщика
Для повышения качества результатов при оценке кредитоспособности
заемщиков, необходимо постоянно совершенствовать существующие методики.
63
Экономическая ситуация в стране, довольно, не стабильная, и постоянно
меняется, в связи с этим банкам следует постоянно следить за этими
изменениями, и при необходимости корректировать нормативные значения
финансовых показателей, используемые при оценке кредитоспособности.
При проведении анализа кредитоспособности банкам стоит уделять
внимание не только количественным показателям, но и качественным. Стоит
больше уделять внимания личностным характеристикам заемщика, дабы
оценить собирается ли он в дальнейшем производить платежи.
Необходимо ввести единую нормативную базу оценки
кредитоспособности заемщика, уделить большое внимание на возможность
получения информации о финансовых показателях организаций из внешних
источников. Несмотря на то, что в России уже существует Федеральный закон
«О кредитных историях», нужно продолжить внедрять опыт зарубежных стран
и продолжить создание таких институтов как, кредитные бюро, кредитные
агентства, централизованные базы данных финансовой отчетности и др.
Для предотвращения фактов мошенничества, можно наладить
сотрудничество с государственными ведомствами (Пенсионный Фонд РФ,
ГИБДД, использовать базы данных ПВС, Бюро технической инвентаризации и
др.). Это сотрудничество даст возможность быстро и качественно подтвердить
предоставленную заемщиком информацию о наличии движимого и
недвижимого имущества, прописки, заявленных доходов и др.), упростит
процедуру подачи заявки обычным клиентам, за счет сокращения пакета
документов (клиентам не придется предоставлять дополнительные документы
для подтверждения заявленной информации).
Несоответствие многих методик современным требованиям
комплексности и обоснованности, различия в методологии расчетов одних и
тех же коэффициентов, влечет за собой трудности в выборе системы
показателей и их нормативных значений. В следствие этого, важно
усовершенствовать систему показателей кредитоспособности, методики их
определения. В настоящее время используются модели оценки
64
кредитоспособности на анализе прошлого и настоящего. Такой подход не
позволяет обеспечить полную защиту от кредитных рисков, так как эти методы
не способны спрогнозировать будущее финансовое состояние заемщика.
Именно поэтому многие банки завышают кредитные ставки, пытаясь тем
самым учесть возможный риск. Довольно высокие ставки в свою очередь не
решают самой проблемы, а только ее усугубляют.
Решением данной проблемы может послужить прогнозирование не
только прошлого и текущего периодов, но и будущего. То есть можно
разработать модели, которые позволят спрогнозировать в будущем финансовое
состояние заемщика, спрогнозировать рынок кредитных услуг, оценить
будущие кредитные проекты и др. На основании полученных рейтинговых
оценок за каждый период, вывести общую.
Многие банки не используют анализ денежных потоков, это позволило
бы так же спрогнозировать финансовое состояние в будущем и оценить
источники погашения кредита.
Работа с проблемными кредитами, тоже в свою очередь является
способом улучшить оценку кредитоспособности заемщика. В большинстве
случаев банки работают с кредитами уже имеющими реальные проблемы. Как
правило, в банках нет специальных отделов по работе с проблемными
кредитами, системы раннего выявления проблем также отсутствуют. Создание
подразделений занимающимися данным вопросом и повышение квалификации
сотрудников могло бы значительно снизить невыплаты по кредитам.
Для улучшения качества оценки кредитоспособности в АО БАНК НБС
следует проводить повышение квалификации ответственных сотрудников,
проводить дополнительные тренинги и презентации. Сотрудники банка должны
понимать всю важность каждого этапа кредитования и ответственность за
принятые решения. Всесторонняя осведомленность о методах оценки,
происходящих изменениях на рынке кредитов позволить быстро и качественно
провести анализ.
65
Должны проводится разные скоринговые методики в зависимости от
виды выдаваемого кредита, деятельности заемщика и др. Не стоит опираться
только на данные по уже выданным кредитам, так как это не приведет к
привлечению новых заемщиков. Так же, я считаю не целесообразным
отказывать клиенту на основе внутреннего списка нежелательных клиентов.
Дело в том, что финансовое положение каждого человека свойственно меняться
со временем. С течением времени, клиент может получить повышенную оплату
труда, закрыть ранее существовавшие кредиты, обзавестись имуществом и др.
В таком случае клиенту может быть предоставлен кредит, но из-за
автоматического стоп-условия клиент останется нежелательным. Эффективнее
будет вести два списка, список нежелательных клиентов и так называемый
«черный список». Первый список оставить для возможности прогнозирования
прошлого заемщика. В черный список заносить клиентов, которые ранее были
недобросовестными плательщиками банка, клиентов чьи действия можно
трактовать как мошеннические и т.п.
Скоринговый метод должен не только давать возможность кредитному
менеджеру отказать клиенту в запрашиваемой ссуде, но и возможность
предоставить альтернативные варианты. В качестве альтернативы можно
уменьшить сумму запрашиваемой ссуды, попросить предоставить обеспечение
или поручителя, предложить подключиться к программе страхования и др.
На сегодняшний день кредитный отдел занимается не только
консультацией клиента, процессом оформления и выдачи кредита, проведением
оценки кредитоспособности, но и работой, связанной с просроченными
ссудами, на них лежит ответственность за обновление информации и
финансовый мониторинг ранее выданных кредитов. Учитывая, что штат
сотрудников состоит из двух человек, стоит произвести набор новых и
распределить обязанности. В первую очередь создать отдел по работе с
просроченными и проблемными кредитами. Это позволит тщательно
контролировать кредитный портфель и снизить кредитные риски. Создать
66
отдел по привлечению потенциальных клиентов, который был бы сосредоточен
на поиске новых заемщиков, маркетинге и рекламе.
Еще одним положительным моментом стало бы современное
программное обеспечение, позволяющее быстро и качественно проводить
анализ данных, финансовый мониторинг. В качестве внешнего источника
информации эффективнее было бы использование не одного БКИ, а
нескольких, это позволит более точно сформировать кредитную историю.
Таким образом совершенствование оценки кредитоспособности
позволит сократить процент просроченной задолженности, снизить
трудоемкость оценки кредитоспособности физических лиц, уменьшить
отчисления в обязательный резерв на возможные потери по ссудам, увеличение
числа заемщиков, соответственно увеличение притока денежных средств.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитование является неотъемлемой частью деятельности любого
коммерческого банка. Как основной вид активных операций оно направлено на
получение максимальной прибыли. Однако любой вид кредитования
сопровождается кредитными рисками, для того чтобы минимизировать эти
потери необходимо правильно и всесторонне оценить кредитоспособность
заемщика. Целью любого кредитора является полный анализ финансового
состояния заемщика, на основании которого решается вопрос о предоставлении
ссуды. Так как кредитование стремительно растет, параллельно с конкуренцией
между банками важно постоянно совершенствовать методики оценки
кредитоспособности. Важно не только сохранить потенциального клиента, но и
оградить себя от нежелательных рисков, при этом максимально ускорить и
упростить процесс кредитования и проведения самой оценки
кредитоспособности. Чем проще, понятнее и прозрачнее будут требования и
условия кредитования, тем больше будет спрос у населения. А там, где высокий
спрос, высокая прибыль.
Существует множество методик определения кредитоспособности
заемщика, все они основываются на разных показателях и подходах, дополняя
друг друга. Так как не существует единой методики оценки кредитования,
68
каждый банк вправе самостоятельно решать какими методами он будет
пользоваться.
В данной работе были исследованы наиболее известные методики
оценки кредитования, которые используются как в России, так и за рубежом.
Классифицировать их можно следующим образом:
1. Классификационные модели:
- анализ на основе денежных потоков;
- рейтинговая оценка;
- прогнозные модели;
- кредитный скоринг;
- модель CART.
2. Модели на основе комплексного анализа:
- правило «Шести СИ»;
- методика CAMPARI;
- методика, основанная на оценке делового риска.
На самом деле существующих методик намного больше, каждый банк
пытается усовершенствовать существующие методики и создать собственные
методы, которые были бы наиболее эффективны для конкретного банка.
Применение как количественного, так и качественного анализа позволяет
наиболее точно рассчитать кредитоспособность заемщика. Поэтому в своей
практике банку следует использовать методики комплексно, учитывать
отраслевую принадлежность предприятия, личные характеристики заемщика,
сведения из внешних источников, экономическую ситуацию в стране, вид
предоставляемого кредита и др.
Во практической части работы рассмотрены методики оценки
кредитования физических лиц на примере АО БАНК НБС. Так, например, при
выдаче потребительских кредитов банк использует такие методики как анализ
на основе кредитной истории, расчет финансовой нагрузки, при ипотечном
кредитовании используются дополнительно расчеты платежеспособности и
андеррайтинг.
69
В третьей главе на основании описанных достоинств и недостатков
существующих методик, были даны рекомендации по улучшению оценки
кредитоспособности заемщика, выявлены особенности применения методик в
России и проблемы использования западных методов.
Исходя из этого, можно сказать, что применение всех существующих
методик напрямую зависит от экономическо-политического состояния страны,
обеспеченности финансовыми и научными ресурсами конкретного банка,
уровня квалификации сотрудников.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I Нормативные и правовые акты
1. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях».
[принят Гос. Думой 22 декабря 2004 г.: ред. от 31.12.2017]: [Электронный
ресурс]. - Электрон. текстовые данные. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
2. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «Положение о
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, ссудным и приравненным к ней задолженности».
[Электронный ресурс]. – Электрон. текстовые данные. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru.
II Книги, монографии, учебники
3. Банковское кредитование: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.:
ИНФРА-М, 2012. – 656 с.
4. Банковское дело. Учебник для бакалавров / Под ред. д. э. н., проф.
Н.Н. Наточеевой. – М.: Издательско–торговая компания «Дашков и К
о
», 2016. –
272 с.
IV Диссертации, авторефераты диссертаций
70
5. Циркунов, Н.М. Оценка кредитоспособности заемщика как важное
условие повышения эффективности кредитных операций банка: диссертация
канд. экон. наук: 08.00.10 / Циркунов Николай Михайлович. – М., 2007. – 172 с.
V Периодические издания
6. Абалакин А.А. Оценка кредитоспособности физических лиц на основе
современных банковских технологий / А.А. Абалакин // Интернет – журнал
«Науковедение». 2015. Том 7. № 5. С. 1- 10. [Электронный ресурс]. – Электрон.
текстовые данные. – Режим доступа: https://naukovedenie.ru/PDF/18EVN515.pdf.
7. Епраносян А.А. Сущность и значение оценки кредитоспособности
корпоративного заемщика // Экономика и менеджмент инновационных
технологий. 2016. № 3. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://ekonomika.snauka.ru/2016/03/10893.
8. Абрамян Г.А. Методология оценки кредитоспособности
хозяйствующих субъектов, относимых к малому и среднему
предпринимательству // Вопросы экономики и управления. – 2015. - № 2. – С.
50-56. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://moluch.ru/th/5/archive/16/344.
VI Электронные ресурсы
9. С.А. Крючков Оценка кредитоспособности заемщика. Основные
показатели оценки [Электронный ресурс] / Крючков С.А. – Электрон.
текстовые данные // Доклады ТУСУРа. Автоматизированные системы
обработки информации, управления и проектирования. – 2004. – С. 208 – 212. –
Режим доступа: https://cyberleninka.ru.
10. Долгая С.А. Оценка кредитоспособности заемщика [Электронный
ресурс] / С.А. Долгая – Электрон. текстовые данные // учебно-методический
комплекс для студентов СПО, обучающихся с применением дистанционных
технологий. – 2014. – 19с. – Режим доступа:
http://safbd.ru/sites/default/files/SCORM/1088/res/data/attachments/modul_2.pdf.
11. Н.М. Турбина, О.М. Чернышова Сравнительный анализ
преимуществ и недостатков различных методов оценки кредитоспособности