63
- определить мотивационное ядро (воздействие на него вызывает как у
отдельных сотрудников, так и у групп стремление повышать эффективность,
достигать необходимых результатов групповой работы и компании в целом).
Организация рабочих сессий с руководителями структурных
подразделений, во время проведения которых рассматриваются результаты
диагностики, а также вырабатываются предложения по комплексной мотивации
персонала.
Разработка инструментария мотивации. На этом этапе (с учетом результатов
диагностики и предложений руководителей) разрабатывается структура
необходимых компонентов мотивации, определяются методы и инструменты,
просчитывается стоимость их внедрения.
Рассмотрение и утверждение комплексной программы мотивации персонала
(она является составной частью комплексного плана УЧР на год) на заседании
правления.
В целом бизнес-процесс формирование корпоративной культуры включает
в себя аналогичные этапы (рис. 3.9). Отличие состоит в том, что на первом этапе
проводится исследование корпоративной культуры, которое включает в себя:
Выявление основных ценностей сотрудников компании.
Определение:
- положительных ценностей, которые есть сейчас и будут нужны в
будущем;
- негативных ценностей — существующих в настоящее время, но
мешающих развитию компании;
- необходимых ценностей — отсутствующих, но необходимых в будущем;
Оценка:
- уровня социальной напряженности в трудовых коллективах;
- степени эффективности каналов внутрикорпоративной коммуникации;
- эффективности управленческих команд и производственных коллективов.
64
Рис. 3.9 Схема бизнес-процесса «формирование корпоративной культуры»
Моделью УЧР предусмотрены временные рамки (рис. 3.10), согласно
которым контроллинг, диагностика мотивационной системы, корпоративной
культуры, определение потребности компании в персонале и анализ возможности
их удовлетворения должны быть осуществлены до 10 февраля текущего года. С
учетом этих данных до 20 февраля должны быть сформированы (либо
скорректированы) Стратегическая программа в области УЧР и Комплексный план
УЧР на текущий год. Эти документы рассматриваются и утверждаются на
заседании правления в срок до 29 февраля. В марте расходы на проведение
65
организационных мероприятий включаются в общий бюджет компании.
Реализуются запланированные мероприятия с 1 марта текущего года.
Рис. 3.10 Временные рамки в модели УЧР
Построение подобной модели бизнес-процессов управления и развития
организации позволит увеличить эффективность деятельности персонала, снизит
текучесть кадров, увеличит эффективность обучения персонала с учетом
снижения затрат на это.
Единая система управления человеческими ресурсами помогает нам
оценивать и прогнозировать ситуацию, а также — вырабатывать необходимые
меры, что позволяет регулировать трудовую мобильность персонала в
соответствии со стратегией развития компании.
Построение подобной модели предполагает не только социальный, но и
определенный экономический эффект.
66
3.2 Оценка экономического эффекта от внедрения формализованных бизнес
процессов управления персоналом
Предполагается рассчитать затраты денежных средств, которые являются
текущими расходами организации.
Прежде, чем мы будем проводить расчеты затрат, необходимо выделить
основные статьи затрат.
Расходы организации на производство продукции складываются из
следующих элементов:
- материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных расходов);
- затраты на оплату труда;
- отчисления на социальные нужды;
- амортизация;
- прочие затраты.
Затраты до реализации указанных бизнес-процессов предполагают текущую
систему кадров, состоящую из 2 сотрудников.
Таблица 3.1. Затраты до формализации
Статьи затрат, руб.
Показатели
Периодичность
Количество сотрудников отдела кадров, чел
2
Норма офисной площади на одного сотрудника, кв.м.
6
Цена аренды кв.м. офисного помещения
1500
ежемесячно
Коммунальные услуги по офисному помещению, руб/кв.м.
312
ежемесячно
Средний расход услуг интернет на 1 сотрудника
936
ежемесячно
Средний расход канцелярских товаров на 1 сотрудника
468
ежемесячно
Средний расход услуг связи на 1 сотрудника
468
ежемесячно
Заработная плата начальника отдела кадров
36400
ежемесячно
Заработная плата сотрудника отдела кадров
21000
ежемесячно
Обучение персонала отдела кадров
6240
ежегодно
Обновление автоматизированного рабочего места:
1раз в 5 лет
Системный блок
15600
Монитор
5200
Принтер
4680
Прочее
1560
Мебель
18720
1 раз в 7 лет
Таблица 3.2. Затраты после формализации
Статьи затрат, руб.
Показатели
Периодичность
Количество сотрудников отдела кадров, чел
3
Норма офисной площади на одного сотрудника, кв.м.
6
Цена аренды кв.м. офисного помещения
1500
ежемесячно
67
Коммунальные услуги по офисному помещению, руб/кв.м.
312
ежемесячно
Средний расход услуг интернет на 1 сотрудника
936
ежемесячно
Средний расход канцелярских товаров на 1 сотрудника
468
ежемесячно
Средний расход услуг связи на 1 сотрудника
468
ежемесячно
Заработная плата начальника отдела кадров
36400
ежемесячно
Заработная плата сотрудника отдела кадров
21000
ежемесячно
Обучение персонала отдела кадров
6240
ежегодно
Обновление автоматизированного рабочего места:
1раз в 5 лет
Системный блок
15600
Монитор
5200
Принтер
4680
Прочее
1560
Мебель
18720
1 раз в 7 лет
Прямой экономический эффект от оптимизации бизнес-процессов
управления и развития предприятия в ООО «Дизайн группа «Синтез»
рассчитывается как разность между прямыми доходами и прямыми затратами по
внедрению процессов.
Рассчитаем общие затраты организации на поддержание текущей
деятельности (таблица 3.3).
Таблица 3.3 Сводная таблица затрат до формализации бизнес-процессов
Статьи
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого год
Эксплуатационные расходы организации,
всего,
в том числе:
407679,2
302639,2
302639,2
302639,2
1315596,8
Содержание и эксплуатация помещения
Аренда офисного помещения
21000
21000
21000
21000
84000
Коммунальные услуги
18000
18000
18000
18000
72000
Офисные расходы
3744
3744
3744
3744
14976
Интернет
1872
1872
1872
1872
14976
Канцелярские товары
936
936
936
936
3744
Услуги связи ГТС
936
936
936
936
3744
Фонд заработной платы отдела кадров,
в том числе
201000
194760
194760
194760
Начальник отдела кадров
Сотрудник отдела кадров
109200
109200
109200
109200
436800
Расходы по эксплуатации и содержанию
рабочего места персонала отдела кадров, всего,
в том числе:
84000
84000
84000
84000
336000
Обновление 1С
1560
1560
1560
1560
Услуги сторонних организаций:
Обучение персонала отдела кадров
6240
0
0
0
6240
Страховые взносы во внебюджетные фонды,
всего
в том числе:
58687,2
58687,2
58687,2
58687,2
Страховые взносы
Отчисления в связи с профзаболеваниями и
травматизмом
58344
58344
58344
58344
233376
Амортизация основных средств (срок
полезного использования АРМ – 5 лет))
343,2
343,2
343,2
343,2
1372,8
Инвестиционные расходы организации, всего,
в том числе:
2704
2704
2704
2704
10816
68
Автоматизированное рабочее место
71760
0
0
0
Системный блок
Монитор
27040
0
0
0
27040
Принтер
15600
0
0
0
15600
Прочее
5200
0
0
0
5200
Мебель
4680
0
0
0
4680
Программное обеспечение
1560
0
0
0
1560
Оптимизация бизнес-процессов предполагает дополнительную единицу
персонала для отдела кадров для распределения текущих и новых обязанностей.
Таблица 3.4 Затраты после оптимизации бизнес-процессов
Статьи
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого год
Эксплуатационные расходы организации,
всего,
в том числе:
597566,8
440006,8
440006,8
440006,8
1917587,2
Содержание и эксплуатация помещения
Аренда офисного помещения
31500
31500
31500
31500
126000
Коммунальные услуги
27000
27000
27000
27000
108000
Офисные расходы
5616
5616
5616
5616
22464
Интернет
2808
2808
2808
2808
22464
Канцелярские товары
1404
1404
1404
1404
5616
Услуги связи ГТС
1404
1404
1404
1404
5616
Фонд заработной платы отдела кадров,
в том числе
288900
279540
279540
279540
Начальник отдела кадров
Сотрудник отдела кадров
109200
109200
109200
109200
436800
Расходы по эксплуатации и содержанию
рабочего места персонала отдела кадров, всего,
в том числе:
168000
168000
168000
168000
672000
Обновление 1С
2340
2340
2340
2340
Услуги сторонних организаций:
Обучение персонала отдела кадров
9360
0
0
0
9360
Страховые взносы во внебюджетные фонды,
всего
в том числе:
88030,8
88030,8
88030,8
88030,8
Страховые взносы
Отчисления в связи с профзаболеваниями и
травматизмом
87516
87516
87516
87516
350064
Амортизация основных средств (срок
полезного использования АРМ – 5 лет))
514,8
514,8
514,8
514,8
2059,2
Инвестиционные расходы организации, всего,
в том числе:
2704
2704
2704
2704
10816
Автоматизированное рабочее место
71760
0
0
0
Системный блок
Монитор
40560
0
0
0
40560
Принтер
23400
0
0
0
23400
Прочее
7800
0
0
0
7800
Мебель
7020
0
0
0
7020
Программное обеспечение
2340
0
0
0
2340
69
Таким образом, общие затраты на оптимизацию бизнес-процессов ООО
«Дизайн группа «Синтез» составят 1917587,2 - 1315596,8 = 601 990,4 руб.
Также необходимо оценить выгоду от внедрения данных бизнес-процессов.
В результате проведения мероприятий по совершенствованию
управленческого развития могут быть получены следующие экономические
выгоды:
1. Экономия от снижения текучести кадров
Э1 = (57 чел. * 0,2 * 25000)*4 = 855 000 руб
0,2 – средняя величина текучести кадров в изучаемом периоде
57 чел. – средняя численность персонала
25000 рублей – величина оплаты труда в месяц
4 месяца – средняя продолжительность адаптационного периода, в течение
которого сотрудник работает с пониженной эффективностью.
Таким образом, экономический эффект от полного исключения текучести
кадров составил бы 1140 тысяч рублей в год. Так как ожидать полного
прекращения текучести нельзя, но можно предположить снижения,
ориентировочно, до 5% в год, эффект ожидается в районе 855 000 руб.
2. Экономия от принятия на должность менеджера по персоналу.
Э2 = (2 чел * 36400) – (2 чел * 0,7 * 36400) = 72 800– 50 960= 21 840 руб.
До этого весь объем работ по найму персонала приходился на 2
сотрудников (начальник отдела, бухгалтер), что снижало производительность
труда на 30%. При введении в штат дополнительного сотрудника отдела кадров
эти сотруднику будут работать в полную силу.
Чистый экономический эффект от введения наставничества равен 21 840
руб. в месяц, 262 080 руб. в год. Общий экономический эффект составит 855 000 +
262 080 = 1 117 080руб. в год.
Эффективность инвестиций определяется отношением результата от
реализации инвестиционного проекта к затратам на его получение. Коэффициент
эффективности равен:
70
Кэф = Р / З = 1117080/ 601 990,4 = 1,856
где Кэф – коэффициент эффективности;
Р – результат (доходы) от инвестиционного проекта;
З – затраты на инвестиционный проект.
Величина коэффициента больше 1 означает, что внедрение целесообразно.
Рассчитаем основные показатели эффективности проекта:
1. Чистый дисконтированный доход (ЧДД), или интегральный
экономический эффект (Эинт), определяется как сумма текущих экономических
эффектов за весь период, приведенная к начальному шагу (начальному году
расчетного периода) или как превышение интегральных экономических
результатов над интегральными затратами. Его величина вычисляется по формуле
t
K
H
t
tt
ttинт
KРКРЧДДЭ
,
где Р – экономические результаты осуществления мероприятий за
расчетный период, руб.;
К – затраты на осуществление мероприятий за расчетный период, руб.;
t
н
– начальный шаг (начальный год расчетного периода);
t
к
– конечный шаг (конечный год расчетного периода);
Р
t
– экономические результаты, достигаемые на t-м шаге (в t-м году
расчетного периода), руб.;
К
t
– затраты, осуществляемые на t-м шаге (в t-м году расчетного периода),
руб.;
t
– коэффициент дисконтирования (коэффициент приведения
разновременных затрат и экономических результатов к расчетному году).
ЧДД = 1117080 - 601 990,4 = 515 089,6 руб.
Поскольку ЧДД положителен, проект является экономически
целесообразным и может рассматриваться вопрос о его принятии.
2. Индекс доходности (ИД) представляет собой отношение суммы
приведенных доходов к величине капиталовложений и рассчитывается по
следующей формуле:
71
t
t
tt
ttвл
K
H
КРКИД
/1
ИД = (1/601 990,4)*(1117080 - 601 990,4)*1,856 = 1,59 – то есть все
инвестиции на реализацию проекта окупятся, и с каждого внесенного рубля будет
дополнительная прибыль 59 копеек.
3. Срок окупаемости (Т
ок
) – минимальный временной интервал (от начала
осуществления проекта), за пределами которого интегральный экономический
эффект становится положительным и в дальнейшем остается неотрицательным.
Срок окупаемости определяется исходя из условия:
Т
ок
= min t, при котором
влt
t
tt
tt
KKP
K
H
T
ок
= (1117080 - 601 990,4)/ 601 990,4= 0,856 * 365 = 312 дней.
Таким образом, можно сделать вывод, что с экономической стороны
реализация данного проекта принесет существенные выгоды организации,
поскольку все рассмотренные показатели указывают на тот факт, что проект
привлекателен. Тем более, что срок его окупаемости всего-то 312 дней, что
существенно прибавляет проекту привлекательности.
Социальная эффективность
Любое мероприятие направленное на совершенствование управления
персоналом помимо экономических последствий имеет также последствия
социального характера. Если в отношении экономического эффекта имеется
разработанная методика, то оценить социальную эффективность в денежном
измерении непросто и его приходится описывать, словесно представляя как
некую положительную или отрицательную тенденцию. Социальный эффект
может появиться через весьма отдаленное время после внедрения проекта.
В случае улучшения практики найма персонала в организации можно
получить следующие положительные социальные тенденции:
- повышение качества трудовой жизни;
- накопление руководителями человеческого капитала;
- повышение уровня трудовой дисциплины;
72
- снижение текучести;
- повышение надежности работы руководителей и другого персонала;
- использование персонала в соответствии с индивидуальными интересами,
способностями и возможностями.