56
Рисунок 7 − Процесс обучения нейронной сети в целях
обнаружения ОД/ФТ
Система АИСПТД запрашивает из Базы данных ОД/ФТ информацию
об известной правоохранительным органам преступной финансовой
операции. На следующем этапе выделяются основные параметры данной
сделки (в соответствии с выбранными законодательными критериями
входных сигналов) и нормализуются в необходимые интервалы или
дискретные величины для использования в активационной функции
нейронной сети. Эти данные отправляются на вход нейронной сети, которая
проведя их исследование, решает – принадлежит или не принадлежит данная
финансовая операция к ОД/ФТ (в случае с пороговой активационной
функцией) или с какой вероятностью (в случае сигмоидальной активационной
функции). В случае большой ошибки в ответе функции, анализируется ее
величина и перестраиваются веса wi функции, пока она не станет приемлемой
(минимальной). Данный цикл обучения повторяется каждый раз пока
нейронная сеть не научится самостоятельно решать задачи обнаружения
запутанных операций ОД/ФТ и выдавать правильные ответы с минимальными
ошибками. Отобразим на рисунке 8 процесс переобучения сети при ее
функционирования в банковской системе:
57
Первые 4 этапа его работы аналогичны шагам, рассмотренным в
процессе обучения нейронной сети. После вынесения заключения, что
анализируемая сделка относится к ОД/ФТ, в действие последовательно
вступают соответствующие модули согласно рисунку 6. Так, модуль
заключения АИСПТД обрабатывает информацию о сделке и создает
соответствующий отчет, с помощью инициализации модуля информирования
система отправляет отчет со сведениями в компетентные органы. Если в ходе
проведения расследования выясняется, что сомнительная операция не была
связана с ОД/ФТ, то вычисляется ошибка, вносятся коррективы в веса wi
функции активации и нейронная сеть обучается выявлению новой преступной
схемы. Данные изменения распространяются на все использующие АИСПТД
кредитные организации в процессе централизованного обмена данными через
государственные сервера. В случае успешного распознавания угрозы,
информация о сделке добавляется в Базу данных ОД/ФТ для дальнейшего
возможного использования аналитическими подразделениями
правоохранительных органов.
Рисунок 8 − Ядро АИСПТД: процесс переобучения нейронной сети
После определения вышеуказанных требований к будущей системе
целесообразно перейти к организации запуска проекта. Так, на первом этапе
58
необходимо сгруппировать российские банки по размеру их капитала (мелкие,
средние и крупные), проанализировать организацию работы подразделений
противодействия теневой деятельности и определить приблизительные
расходы, которые свойственны каждой такой группе в ходе реализации
банками мероприятий по выявлению операций подлежащих контролю.
Результатом этого этапа должно стать техническое задание на разработку и
внедрение системы АИСПТД в банковскую систему Российской Федерации,
включающем также сведения об источниках и порядке финансирования работ.
По нашему мнению, учитывая обязанность государства выполнять
общественно-значимые функции и противодействовать преступности,
расходы на организацию АИСПТД должны осуществляться за счет средств
бюджетных средств.
Вторым важным шагом реализации проекта станет определение
подрядчиков по разработке технических средств, программного обеспечения
нашей системы и ее дальнейшей поддержки и обслуживания. Для этой
решения этой задачи целесообразно будет провести открытый тендер среди
государственных научно-производственных предприятий, который позволит
обеспечить конкуренцию среди участников, а значит и необходимое качество
АИСПТД.
Третьим, не менее важным шагом должно быть
совершенствование российского законодательства в целях создания правового
поля функционирования нашей системы.
Применение на практике указанных шагов позволит подготовить
оптимальные условия для старта и дальнейшего функционирования системы
без существенного роста непредвиденных затрат.
Рассчитаем экономическую целесообразность внедрения данной
системы в банковской сфере Российской Федерации. В первую очередь
проанализируем основные преимущества проекта на микроуровне, то есть в
рамках отдельной кредитной организации.
59
В ходе исследования, проведенного компанией KPMG в 2012 году,
было опрошено 197 экспертов в области противодействия теневой
деятельности и смежных отраслях. Результаты опроса свидетельствуют, что
несмотря на общий рост расходов, выявленный в ходе исследования, многие
специалисты в области противодействия теневой деятельности в значительной
степени недооценивают величину будущих затрат, связанных с соблюдением
требований в области противодействия теневой деятельности. Эти показатели
демонстрируют важность задачи противодействия легализации преступных
доходов, стоящей в настоящее время перед всеми банковскими структурами.
Такая же тенденция прослеживается и в отношении среднего роста
расходов на противодействия теневой деятельности.
Так, в 2014 г. респонденты, прогнозировавшие повышение расходов,
считали, что в периоде 2014-2016 г.г. оно составит в среднем 43%, тогда как
фактический рост, согласно данным этого исследования 2017 г., составил 58%.
2017 г. прогнозируется почти такой же рост на период 2017-2019 гг., как 2014
г., – на уровне 40%. При этом прогноз оказался более точным: средний рост за
последние три года составил 45%.
Ежегодное увеличение расходов кредитных организаций на систему
противодействия теневой деятельности связано с развитием и капитализацией
всего банковского сектора, вследствие которого растет количество
совершаемых клиентами операций, в том числе связанных с ОД/ФТ. Объем и
сложность заполнения установленных законом форм по таким сообщениям
обусловливает необходимость содержания в штате каждого подразделения
коммерческого банка, включая дополнительные офисы, специалиста по
составлению таких сообщений и ведению переписки с подразделениями Банка
России и другими контролирующими организациями. В крупных
подразделениях кредитных организаций с потоком формируемых и
отправляемых сообщений зачастую могут справиться только целые отделы,
уполномоченные производить контроль в данной сфере, состоящие из
нескольких работников. Выполняя обязанности, предусмотренные данными
60
нормами, коммерческие банки вынуждены нести постоянные расходы,
связанные с оплатой труда профессионалов, выполняющих данную категорию
задач.
Издержки коммерческих банков, связанные с выполнением требований
рассматриваемого законодательства, не ограничиваются содержанием штата
специально подготовленных должностных лиц и приобретением
соответствующего программного обеспечения.
Так, например, Банком России установлены требования,
определяющие обязанности каждого должностного лица коммерческого банка
по прохождению программы обучения в области противодействия теневой
деятельности. В такой теоретический курс включаются: порядок проведения
обучения и его формы (в частности, вводный (первичный) инструктаж,
целевой (внеплановый) инструктаж, повышение квалификации (плановый
инструктаж), ознакомление с мерами, которые необходимо предпринимать в
соответствии с нормативными правовыми и иными актами Российской
Федерации в области противодействия теневой деятельности и
утвержденными в кредитной организации правилами внутреннего контроля в
целях противодействия теневой деятельности и программами его
осуществления при исполнении трудовых обязанностей, порядок проверки
знаний работников кредитной организации по противодействия теневой
деятельности.
Таким образом, обязанности по контролю за «подозрительными»
операциями ложатся на каждое должностное лицо кредитной организации, от
директора до операциониста. В связи с этой обязанностью коммерческие
банки несут прямые финансовые затраты по подготовке, обучению,
повышению квалификации всего персонала организации и косвенные затраты,
связанные с занятием рабочего времени многочисленными плановыми и
внеплановыми инструктажами, проверками знаний, составлением
документации.
61
Рассчитать расходы коммерческих банков, связанных с затратами
рабочего времени должностных лиц, можно с помощью формулы 4:
∑P
i
× Q
i
= (Р
1
× T
1
× Q
1
) + (Р
2
× T
2
× Q
2
) +…+ (Р
n
× T
n
× Q
n
),
(4)
где: P
i
− размер среднемесячной заработной платы работника категории
i;
T
i
− доля рабочего времени должностного лица категории 1,
занимаемого выполнением обязанностей, предусмотренных российским
законодательством.
По расчетам специалистов, расходы на противодействия теневой
деятельности достигают 20% от общих затрат на оплату труда.
После принятия органом правления банка решения о внедрении
системы АИСПТД затраты на нее значительно превысят все текущие расходы
в области противодействия теневой деятельности, однако спустя небольшой
промежуток времени у руководства появится возможность сократить штатную
численность сотрудников подразделения по противодействия теневой
деятельности для реализации внутреннего контроля в целях противодействия
теневой деятельности. Кроме уменьшения фонда оплаты труда значительно
снизятся расходы на различные профильные программы обучения. При этом
увеличится эффективность работы сотрудников других его подразделений и
фронт-офисов, вынужденных проводить идентификацию клиентов. Например,
данное решение позволит заменить ручной труд работников функциями
автоматизированного модуля «Знай своего клиента».
Проведем сравнительный анализ издержек при ручном анализе и при
автоматизированном. Для этого возьмем примерный рост расходов банка в
среднесрочном периоде и отобразим на рисунке 10.
Как мы видим, в начале из-за высокой стоимости внедрения проекта,
связанной, прежде всего с необходимостью некоторого изменения и
адаптации бизнес-процессов организации, издержки будут расти быстрее
62
обычного. Однако спустя некоторое время после организационно-штатных
мероприятий начнется реальная экономия средств банка при соблюдении
требований законодательства в области противодействия теневой
деятельности.
Благодаря использованию АИСПТД будут также минимизированы
операционные риски и расходы, связанные с их возможной реализацией.
Рисунок 9 − Анализ издержек банка до и после внедрения
АИСПТД
Так, система снизит угрозы потери репутации банка среди его клиентов
− как физических, так и юридических лиц. Например, в случае реализации
наиболее вероятной угрозы − обвинения банка в пособничестве преступникам
и применении к нему ряда санкций со стороны Банка России, отток
добросовестных клиентов и их вкладов и сбережений будет неизбежен.
Юридические лица также будут стремиться найти более благонадежные с
точки зрения репутации кредитные организации и перемещать туда свои
активы, что, в конечном счете, нанесет непоправимый урон стабильности
банка вплоть до прекращения его деятельности. Исходя из размера такого
ущерба, можно объективно оценить на сколько важной для кредитной
организации является эффективная система мониторинга за подозрительными
операциями.
63
Кроме того, необходимо также отметить, что на коммерческие банки
возложены избыточные функции по противодействию преступлениям. В связи
с этим, затраты банка на организацию противолегализационного контроля
следует возложить на государственные фонды. Разработка системы АИСПТД
за счет бюджетных средств Российской Федерации и ее внедрение в
кредитные организации в обязательном порядке позволит снизить
себестоимость банковской продукции. В дальнейшем это положительно
скажется на росте реального сектора экономики, в частности, за счет более
дешевых кредитов может увеличиться выпуск промышленной и
сельскохозяйственной продукции. В результате такого роста экономики
появятся новые рабочие места, и сократится уровень безработицы.
Таким образом, внедрение указанной модели автоматизированного
мониторинга в кредитные организации существенно снизит влияние
субъективной оценки работника, его ошибки, а также возможного
злоупотребления должностным положением на объективность и
достоверность отчетов направляемых в Росфинмониторинг. Кроме того,
данная инновация существенно уменьшит экономические издержки банков.
Применение государственной автоматизированной системы в
системообразующих банках, финансирующих российский оборонно-
промышленный комплекс, снизит риски доступа иностранцев к сведениям,
составляющим государственную тайну. С учетом тенденции повышения
прозрачности банковского сектора под действием американского закона
FATCA возможности системы позволят ФНС России обрабатывать
информацию об американских налоговых резидентах и предоставлять ее в
централизованном порядке в налоговый орган США, что предотвратит
попадание российских банков под санкции США.
Таким образом, системный подход к разработке и осуществлению мер
предупреждения теневых процессов в банковской сфере страны требует
понимания необходимого действия различных звеньев предупредительной
деятельности, дифференцированных по масштабу, функциям, свойствам и в то
64
же время взаимодействующих и работающих вместе в ходе решения
профилактических задач. Речь идет о всесторонности воздействия
взаимосвязанного комплекса экономических, политических, социальных,
правовых, идеологических и иных мер воздействия на причины
экономической преступности.
Таким образом, сформулированные рекомендации будут
способствовать сбалансированности спроса и предложения денег в экономике
страны и в целом благоприятно отразятся на экономическом росте.
65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Государственное регулирование социально-экономическим развитием
в условиях кризиса является частью общей системы государственного
управления устойчивым развитием, в нее входят мониторинг основных
индикаторов устойчивого экономического развития и факторов влияния,
своевременная диагностика кризисных ситуаций, анализ причин их
возникновения, определение первоочередных мер против кризисных явлений,
прогнозирование их развертывания, а также разработка комплексной
программы по выходу из кризисной ситуации и восстановлению устойчивого
экономического роста.
Эффективность государственного регулирования экономики с целью
обеспечения ее устойчивого развития зависит от реализации комплексного
системного научного подхода, разработки методологии государственного
регулирования.
Во второй главе установлено,
котором
что приоритеты
происходит
в развитии и
совершенствовании
банковской
государственного регулирования
основные
рыночной экономики
сочетание
в
РФ, в целом
модели
должны быть
стимулирует
следующими.
Осуществить
кейнсианская
смену ориентиров
неполные
денежно-кредитной политики
банку
Банка
России
пороках
и дополнить цели
штрафных
его деятельности
капитального
целью содействия
середины
экономическому
росту
оборота
национальной экономики. Одна
понижении
из целей деятельности
вопрос
Банка России,
криминального
а
соответственно и его
устойчивых
денежно-кредитной политики - снижение
данные
инфляции,
защита
инвестиции
и обеспечение устойчивости
современной
национальной валюты - является
показатели
изначально деструктивной
который
по отношению к экономике
экономического
страны. Следуя
дает
этой
цели,
середины
главный банк
острого
страны оставляет
капитал
за пределами своего
доходов
внимания самое
важное – обеспечение
котором
потребности оборота
рамках
денежной массой
кейнсианская
в объеме,
достаточном
текущего
для авансирования
соответственно
экономического роста.
Банку
значимой
России следует
взаимосвязи
приступить к более
учетом
активному
рефинансированию
текущего
банковского сектора. Появление
комплекса
такого источника
школы
денежного предложения,
восстановления
как рефинансирование
нового
банков, позволит
согласно
снять
проблему
проводимые
возможного отсутствия
валютный
в среднесрочной перспективе
производства
других