71
Рассмотрим график рекламы более наглядно на рисунке 2.
Рисунок 2- График подачи рекламы
Видно, что в первый месяц реализации проекта единовременные затраты
на рекламу будут наиболее высокими и составят 18,2 тыс. руб., затем в течение
всего года затраты на подачу рекламы не будут изменяться и составят 3,6
тыс.руб.
Ежемесячные расходы на оплату труда управленческого и
обслуживающего персонала филиала автосервиса представим в таблице 13.
Таблица 13
Ежемесячные расходы на оплату труда управленческого и
обслуживающего персонала автосервиса ООО «Звездный»,
тыс.руб.
Должность
Кадры
Итого,
тыс. руб.
Управляющий
1
35,38
Автоэлектрик
1
29,48
Автомеханик
2
45,40
Шиномонтажник
2
40,09
Итого:
6
150,35
ТЫС.РУБ.
МЕС.
МАРТ
АПРЕЛЬ
МАЙ
ИЮНЬ
ИЮЛЬ
АВГУСТ
СЕНТЯБРЬ
ОКТЯБРЬ
НОЯБРЬ
ДЕКАБРЬ
ЯНВАРЬ
ФЕВРАЛЬ
72
3.2 Определение суммы инвестиций
Инвестиции – долгосрочные вложения капитала в экономику с целью
получения дохода.
Инвестиции являются неотъемлемой частью современной экономики. От
кредитов инвестиции отличаются степенью риска для инвестора (кредитора) –
кредит и проценты необходимо возвращать в оговоренные сроки независимо от
прибыльности проекта, инвестиции возвращаются и приносят доход только в
прибыльных проектах. Если проект убыточен – инвестиции могут быть
утрачены.
Инвестиционная деятельность – вложение инвестиций и осуществление
практических действий в целях получения прибыли и (или) достижения иного
полезного эффекта. Причинами, обуславливающими необходимость
инвестиций, являются обновление имеющейся материально-технической базы,
наращивание объемов производства, освоение новых видов деятельности.
Затраты на ремонт двух боксов – единовременные затраты на ремонт
помещения под автомастерские в таблице 14.
Таблица 14
Единовременные затраты на ремонт помещения
№
Наименование
Стоимость,
тыс.руб.
1.
Балка 1 бокс
7,4
2.
Ворота 1 бокс
36
3.
Смотровая яма 1бокс
58,1
4.
Замена электрики 1, 2бокс
26,4
5.
Косметический ремонт 1 бокса
69,53
6.
Ремонт 2 этаж
12
7.
Ремонт 2 бокса
100
Итого
309,43
73
Производственный план
Настоящим проектом предусмотрено приобретение здания автосервиса
по адресу ул. Первомайская, 18, бокс 8,9 и оборудования.
Единовременные затраты автосервиса ООО «Звездный» представлены в
таблице 15.
Таблица 15
Единовременные затраты автосервиса ООО «Звездный»
№
Показатель
Стоимость, тыс.руб.
1.
Гаражные боксы
700,00
2.
Ремонт двух боксов
309,43
3.
Офисная техника
25,00
4.
Реклама
14,60
5.
Основное оборудование
380,75
6.
Дополнительное оборудование
67,29
7.
Амортизационные отчисления
17,19
Итого:
1514,26
Таблица 16
Затраты на покупку оборудования автосервиса ООО «Звездный»
№
п/п
Наименование
Назначение
Кол-
во
Стоимость,
тыс.руб.
1
Стенд
балансировочный
SBM 55
Балансировка колѐс легковых и
легких грузовых автомобилей
1
57,90
2
Станок ш/м
п/автоматический
COLIBRI BL 512
Моментальная разборка и сборка
колеса
1
74,10
3
Стенд правки
дисков TITAN ST-
16
Реставрация деформированных
закраин и полок ободьев колес
автомобилей с шириной от 4 до
6,5 дюймов и диаметром 13-16
дюймов
1
73,20
4
Вулканизатор
Минимастер
Ремонт шины с посадочным
диаметром 12..22,5" и шириной
профиля до 355 мм
1
13,65
74
Продолжение таблицы 16
1
2
3
4
5
5
Сварочный
аппарат
полуавтомат +
оборуд.
Производство сварочных работ
1
25,50
6
Верстак
Размещение, крепление и
обслуживание узлов и агрегатов
1
16,00
7
Стенд СКО1М
Проверка, настройка и
регулировка развала-схождения
1
38,00
8
Домкрат стоечный
Подъѐм части автомобиля, как
правило. Для проведения
шиномонтажных работ и
обслуживания элементов ходовой
части
2
2,40
9
Компрессор
Создание рабочего давления
воздуха для пневмообрудования,
накачка колѐс, очистка узлов и
агрегатов сжатым воздухом
1
25,00
10
Слесарный
инструмент
Гаечные ключи, головки
накидные, отвертки, ключи
баллонные, монтажки,
шестигранники, спец.ключи,
спец.съемники шаровых опор,
рулевых наконечников,
фильтров, шрусов и приводов,
ступичных подшипников и
полуосей
1
55,00
Итого:
380,75
75
Таблица 17
Дополнительное оборудование для шиномонтажных и
балансировочных работ автосервиса «Звездный»
№
п/п
Наименование
Стоимость,
тыс. руб.
1
2
3
1.
Дополнительное оборудование для шиномонтажных и
балансировочных станков SICAM (Италия)
12,25
2.
Балансировочный компаунд (микробисер) для
балансировки колес
0,55
3.
Балансировочные грузики свинцовые для стандартных
дисков
5,49
4.
Балансировочные грузики свинцовые для литых дисков
3,98
5.
Самоклеющиеся грузики свинцовые для фирменных дисков
5,27
6.
Быстроразъемные соединения ТЕСН
0,21
7.
Грибки для ремонта радиальных и диагональных покрышек
2,02
8.
Жгуты с кордом для ремонта бескамерных покрышек
1,56
9.
"2-Way" для ремонта автокамер
4,62
10.
Восковые мелки и держатели мелков
0,34
11.
Ручной инструмент
4,17
12.
Химические компоненты
8,37
13.
Лезвия для нарезки протектора
0,39
14.
Каучук ( сырая резина ) для вулканизации
2,85
15.
Инструмент для ремонта и установки вентилей
1,51
16.
Пневморазъѐмы, соединения и шланги JWL (Дания)
13,71
Итого:
67 ,29
76
Таблица 18
Затраты на покупку расходных материалов автосервиса ООО
«Звездный »
№
Наименование материалов
Стоимость, тыс.руб.
1.
Лампы люминесцентные
0,05
2.
Канцелярия
0,15
3.
Чистящие средства
0,2
4.
Расходные материалы
2,5
5.
Сварочные материалы
2,56
6.
Спецодежда
11,2
7.
Перчатки
0,53
Итого:
17,19
Таблица 19
Текущие затраты автосервиса ООО «Звездный»
№
Показатель
Расходы в мес.,
тыс.руб.
Расходы в год,
тыс.руб.
1.
Материалы
1,43
17,19
2.
ФОТ персонала, стр.
взносы
155,350
1803,94
3.
Коммунальные платежи
7,53
90,40
4.
Реклама
3,60
43,20
Итого:
162,91
1954,97
В соответствии с инвестиционным проектом первый месяц посвящается
работам по закупке оборудования и обустройству филиала автосервиса ООО
«Звездный ».
Производственной стратегией предприятия в данном инвестиционном
периоде предусматривается разделение всего инвестиционного периода на 5
этапов:
1 этап – пред производственный (кредитование, реконструкция
помещения, закупка оборудования) – февраль 2019г.;
77
2 этап –1-ый производственный. Это начальный этап работ 100%
загрузка, поиск клиентов, завоевание репутации, освоение рынка продвижения
услуг – март, апрель 2019.;
3 этап – 2-ой производственный. Планируемый объем работ на 100 %
загрузка предприятия, поиск новых клиентов – май июнь июль 2019г.;
4 этап – 3-й производственный. Планируется осуществлять работу на
100% загрузки, закрепление на рынке услуг, возврат большей части кредитных
средств – август, сентябрь 2019г.;
5 этап – 4 производственный. При 100% загрузке и освоенных рынках
услуг предусмотрено накопление денежных средств, достаточных для
погашения долга банку и выхода на уровень самоокупаемости собственных
инвестиций в данный проект – октябрь, ноябрь, декабрь 2019г. (движение
денежных потоков показано в финансовом плане).
Стоимость инвестиционного проекта складывается из привлеченных
(кредитных) средств, затрачиваемых на закупку оборудования и собственных
средств, расходуемых по двум направлениям:
- расход на реконструкцию помещения;
- расход на закупку оборудования.
В таблице 20 представлена структура финансирования инвестиционных
объектов, объемы и источники финансирования.
Таблица 20
Источники формирования хозяйственных средств автосервис ООО
«Звездный»
Показатель
Тыс.руб.
Доля в структуре %
1. Собственный капитал
150,00
9,09
2. Заемный капитал
1500,00
90,91
Всего
1650,00
100
Заемные средства в сумме 1500 тыс. рублей планируется получить в виде
кредитования в ПАО «Сбербанк России» под 17% годовых на 1 год.
78
3.3 Финансовый план и показатели эффективности деятельности
предприятия
Финансовый план помогает потенциальному инвестору определить, как
много потребуется наличности и когда, чтобы начать и сохранить прибыльный
бизнес.
В финансовом плане все изложенное в предыдущих разделах словами
находит цифровое выражение.
Общая стоимость затрат на покупку второго бокса и оборудования
составляет 1514,26тыс. руб. Все работы предполагается финансировать за счет
кредитных средств.
Потребность в финансировании проекта составляет 1514,26тыс. руб.
В инвестиционном проекте рассматривается краткосрочный кредит в
Сбербанке под 17% годовых с погашением в течение 1 года;
В течении 2019-2020гг. будет производиться выплата текущих процентов
и возврат кредита. График платежей по кредиту представлен в таблице 21.
Главная задача оценки финансового состояния – выявить возможность
предприятия оплачивать свои внутренние потребности и рассчитываться по
своим обязательствам с внешними агентами. Результаты анализа позволяют
заинтересованным лицам и организациям принимать управленческие решения
на основе оценки текущего финансового положения и длительности
предприятия за предшествующие годы.
Рассчитаем приблизительную выручку от оказания услуг. Для этого
рассчитаем среднюю стоимость одного ремонта.
Средняя стоимость ремонта автомобиля в автосервисе составит:
10,38 тыс.руб./11ед.=0,944 тыс.руб./ед.
79
Таблица 21
График платежей по кредиту автосервис ООО «Звездный»,
тыс. руб.
№ платежа
Дата платежа
Сумма
платежа
Основной долг
Начисленные
проценты
Ежемесячные
комиссии
Остаток
задолженност
и
1
Март, 2019
146,25
125,00
21,25
0,00
1375,00
2
Апрель,
2019
144,48
125,00
19,48
0,00
1250,00
3
Май, 2019
142,71
125,00
17,71
0,00
1125,00
4
Июнь, 2019
140,94
125,00
15,94
0,00
1000,00
5
Июль, 2019
139,17
125,00
14,17
0,00
875,00
6
Август, 2019
137,40
125,00
12,40
0,00
750,00
7
Сентябрь,
2019
135,62
125,00
10,62
0,00
625,00
8
Октябрь,
2019
133,85
125,00
8,85
0,00
500,00
9
Ноябрь,
2019
132,08
125,00
7,08
0,00
375,00
10
Декабрь,
2019
130,31
125,00
5,31
0,00
250,00
11
Январь,
2020
128,54
125,00
3,54
0,00
125,00
12
Февраль,
2020
126,78
125,00
1,78
0,00
0,00
Итого по кредиту
1638,12
1500,00
138,12
0,00
-
80
Наибольший спрос на ремонт автомобилей указан в таблице 22.
Таблица 22
Стоимость услуг авторемонтных работ автосервиса ООО
«Звездный»
№
Наименование
Шт.
Цена,
тыс.руб.
Стоимость
ремонта,
тыс.руб.
+ развал
Общий
ремонт,
тыс.руб.
1
Колодки тормозные задние
2
0,29
0,58
0,58
2
Колодки тормозные передние
2
0,25
0,50
0,50
3
Наконечник тяги
1
0,25
0,25
0,60
0,85
4
Шаровая опора
1
0,25
0,25
0,60
0,85
5
Сайлент-блок внутренний
2
0,56
1,12
0,60
1,72
6
Ступичный подшипник
1
0,39
0,39
0,39
7
Рычаг верхний
2
0,42
0,84
0,60
1,44
8
Резинка стабилизатора
(внутренняя)
1
0,57
0,57
0,57
9
Амортизатор (стойка)
2
0,24
0,48
0,60
1,08
10
Опорный подшипник стойки
2
0,54
1,08
1,08
11
Пружина
2
0,36
0,72
0,60
1,32
Итого
10,38
Зная среднюю стоимость за единицу услуги, произведем расчет выручки
от реализации за первый год реализации проекта и представим полученные
результаты в таблице 23.
По данным специалистов, шиномонтаж и балансировка колес - одни из
наиболее доходных и востребованных направлений на рынке автомобильного
сервиса. Такой вид деятельности считается одним из самых прибыльных при
небольших капиталовложениях, что делает его все более распространенным.
Впрочем, есть и существенный минус - это выраженная сезонность:
основная доля заказов пунктов шиномонтажа приходится на начало весны и
конец осени. Сезон шиномонтажа идет с апреля по октябрь.