54
Компания работает в индустрии красоты с 2010 года и занимается
комплексным оснащением салонов и парикмахерских.
В компании можно подобрать все необходимые инструменты и
принадлежности. Компания постоянно обновляет ассортимент, следит за
новинками, чтобы обеспечить своих клиентов всем необходимым для успешной
работы.
Сегодня компания является одним из лидеров на рынке парикмахерского
инструмента и оборудования для салонов. Компания постоянно развивается,
вводя в свою деятельность все новые и новые направления.
Необходимое оборудование и инвентарь для салона красоты «Маритель»
представлены в таблице 13.
Таблица 13
Необходимое оборудование и инвентарь для салона красоты
«Маритель»
Наименование
Описание
Цена
ед.
(руб.)
Количество
(шт.)
Всего
1
2
3
4
5
Комната администратора
Административная
стойка ресепшн
Изготовлена из ЛДСП /
ЛМДФ. Размеры
1500х1200х1100/550 мм
15888,00
1
15888,00
Высокий стул Лига
Сидение стула - мягкая
обивка, металлокаркас
стула - черный муар,
40х47х108(h)
3200,00
1
3200,00
Компьютер в
комплекте
Samsung (с ОС MS
Windows)
32000,00
1
32000,00
Принтер-сканер-
копир
Samsung
5600,00
1
5600,00
Телефонный
аппарат
Samsung
2000,00
1
2000,00
Столик журнальный
Техно
Столик журнальный
квадратной формы,
стеклянная столешница,
хромированные ножки,
обивка винилискожа.
Размер (ДхШхВ)
70х70х44.
5480,00
1
5480,00
Стул Контакт для
ожидания
Стул для ожидания на
хромированном каркасе
со спинкой, обивка
1584,00
2
3168,00
55
винилискожа.
Пуфик Кредо
Пуфик
Кредо,прямоугольной
формы, на
хромированном каркасе,
обтянут искусственной
кожей.
1772,00
1
1772,00
Шкаф ШР-22(600)
Шкафы металлический
ШР-22(600) двух-
секционный (две
независимые секции).
Комплектация:2 замка,
2 перекладины, 4
крючка, 2 полки
Размеры: 600х500х1850
(h)
2380,00
4
9520,00
Прочие расходы:
10000,00
Кабинет директора, бухгалтера
Стол письменный
«Нью-Йорк»
Корпус из ЛДСП
толщиной 16мм.
Размеры: 1130х660х745
(h)
3914,00
1
3914,00
Компьютер в
комплекте
Samsung (с ОС MS
Windows)
32000,00
1
32000,00
Принтер-сканер-
копир
Samsung
5600,00
1
5600,00
Телефонный
аппарат
Samsung
2000,00
1
2000,00
Стул Контакт
Стул на хромированном
каркасе со спинкой,
обивка винилискожа.
1584,00
2
3168,00
Прихожая «Нью-
Йорк»
Корпус из ЛДСП
толщиной 16мм.
Размеры: 1140х360х2000
(h)
8271,00
1
8271,00
Тумба подкатная 3
ящика
ПВХ. Размеры:
400х525х550(h)
1032,00
1
1032,00
Прочие расходы:
-
-
-
10000,00
Кабинет массажа и комплексного ухода за телом
Шкаф ШР-22(600)
Шкафы металлический
ШР-22(600) двух-
секционный (две
независимые секции).
Комплектация:2 замка, 2
перекладины, 4 крючка,
2 полки Размеры:
600х500х1850 (h)
2380,00
2
4760,00
56
Кушетка SPA
DREAM
SPA Dream – это
инновационный
массажный стол,
характеризирующийся
уникальным дизайном и
способностью смешать
стиль и эмоции. Он
оснащен подогреваемым
водяным матрасом
разделенным на 10
секций. Это разделение
позволяет сделать все
типы массажа, избегая
эффект «волна»: при
использовании этого
уникального матраса,
вода не перетекает на
другую сторону стола и
при этом пациент
сохраняет более удобное
положение тела во время
процедур. Имеется
возможность
регулировать
температуру матраса и
ее поддерживать в
течение всего дня.
20000,00
1
20000,00
Душевая кабина
AM.PM Sense Deep
Гидромассажная кабина
c паровой баней.Система
управления EasyPad, 12
вертикальных форсунок
Active Jet с режимом
работы форсунок –
AMPM, 3 форсунки для
плеч, верхний душ,
ручной душ, подсветка,
сенсорный пульт, радио,
вентилятор, паровая
баня с цифровой
системой управления,
смеситель с
переключателем,
полочка для шампуня,
зеркало, сьемная юбка
поддона, цвет профиля –
матовый хром, цвет
стекла – прозрачное.
Размеры: 90х90х220 (h)
24000,00
2
48000,00
Ширма 2-х
секционная
Ширма – перегородка на
металическом каркасе
белого цвета. Вариант
ткани: полиэстер.
Размер (ВхШ)
400,00
2
800,00
57
1000х1000, цвет: белый.
Стул Контакт для
ожидания
Стул для ожидания на
хромированном каркасе
со спинкой, обивка
винилискожа.
1584,00
2
3168,00
Аппарат для
лимфодренажа
Lympha Press
Optimal.
На текущий момент, это
одно из наиболее
совершенных, в
техническом плане,
изделий этой линии
аппаратов. В Lympha
Press Optimal имеются
ряд запатентованных
технологий,
реализованных только в
данном аппарате:
- Pretherapy ™ -
запатентованная
технология, основанная
на особо бережном,
ручном лимфодренаже.
- 12-ти камерный
градиент – давление в
каждой из 12 камер
может быть установлено
индивидуально.
35360,00
1
35360,00
Lympha Press Mini,
манжет на ногу
Манжет на ногу, который
позволяет осуществлять
лимфодренаж ноги.
7221,00
1
7221,00
Столик косметолога
СП
Столик для
профессионального
использования на
металлическом каркасе с
тремя полками с бортиками
по краям и отверстиями для
лампы-лупы и вапоризатора.
3840,00
3
11520,00
Шкаф двойной
Шкаф двойной выполнен из
ламината. Размеры (ДхШхВ)
90х40х200
7400,00
3
22200,00
Стул мастера С-1Н
Стул мастера со спинкой из
кожзама с низкой
пневматической
регулировкой высоты на
хромированном пятилучье с
опорой под ноги на колесах.
2928,00
2
5856,00
Косметологическое
Кресло косметологическое
16240,00
1
16240,00
кресло К-02
стационарное на
металлическом каркасе
белого цвета. Раскладывается
в горизонтальное положение,
механическая регулировка
спинки и подножной части.
Оснащено анатомиическим
58
матрасом и регулирующимися
подлокотниками.
Размер (ДхШхВ) 180х60х63
Кушетка
массажная 3908
Профессиональная
универсальная кушетка на
прочном металлическом
каркасе с порошковым
покрытием белого цвета. С
помощью электропривода с
дистанционным управлением
регулируется высота кушетки.
А также синхронная
регулировка угла наклона
спинки и изгиба сиденья. В
конструкции механизма
подъема используется
немецкий электропривод
повышенной мощности,
имеется отверстие для лица,
два колесика со стопором.
Матрас выполнен из
высококачественного
поролона, обтянут
искусственной кожей.
Размер (ДхШ) 205х70. цвет:
белый.
20500,00
1
20500,00
Вапоризатор F-
800A
Аппарат предназначен для
обработки кожи паром и
аромотерапии, применяется
для увлажнения и
распаривания кожи перед
косметологической чисткой.
7400,00
1
7400,00
Брашер F-830
Прибор предназначен для
проведения процедуры
броссажа. Это очищающая
процедура, способствующая
мягкому удалению роговых
чешуек при помощи
специальных
отшелушивающих кремов
пилингов и механического
воздействия вращающихся
щеточек.
5328,00
1
5328,00
Стойка для лампы-
лупы
Передвижнаяхромированная
стойка на колесах, для
лампы-лупы.
1705,00
2
3410,00
Итальянская
лампа-лупа 8
диоптрий
Лампа-лупа белого цвета,
предназначена для
диагностики состояния кожи.
Увеличение 8 Диоптрий.
6240,00
2
12480,00
Бактерицидная
лампа PHILIPS
Бактерицидная лампа Philips
TUV-8W для
ультрафиолетовых
720,00
3
2160,00
59
стерилизаторов
Прочие расходы:
20000,00
Итого:
408462,00
Кабинет агента по снабжению
Стол письменный
«Нью-Йорк»
Корпус из ЛДСП толщиной
16мм. Размеры:
1130х660х745 (h)
3986,00
1
3986,00
Компьютер в
комплекте
Samsung (с ОС MS Windows)
32000,00
1
32000,00
Стул Контакт
Стул на хромированном
каркасе со спинкой, обивка
винилискожа.
1584,00
1
1584,00
Тумба подкатная 3
ящика
ПВХ. Размеры:
400х525х550(h)
1032,00
1
1032,00
Стул Контакт для
ожидания
Стул для ожидания на
хромированном каркасе со
спинкой, обивка
винилискожа.
1584,00
1
1584,00
Прочие расходы:
10000,00
ВСЕГО
451000,00
Общая величина затрат на приобретение необходимого оборудования и
инвентаря составит 451 000,00руб.
Для первоначальной закупки расходных материалов потребуется
гораздо большая сумма, чем в последующие месяцы функционирования
предприятия, так как первой закупкой надо обеспечить вновь открывающееся
предприятие полностью, а следующие закупки товара будут лишь пополнять
недостающие расходные материалы и поэтому будут меньше. Так на закупку
первой партии потребуется сумма около 1 млн. руб. Эти данные
представлены в таблице 14.
Все затраты на открытие предприятия представлены в таблице 14.
Таблица 14
Первоначальные затраты на открытие проекта, тыс. руб.
Статьи расходов
Затраты
Оборудование
451,0
Закупка расходных материалов
1000,0
Итого
1451,0
60
В итоге по статьям расходов сумма составляет 1 451,0 тыс. руб. на
открытие салона красоты «Маритель».
Расчет переменных и постоянных затрат на открытие проекта.
К переменным издержкам относят:
затраты на сырье и материалы;
затраты на производственный персонал.
К постоянным издержкам относят:
затраты на производство;
торговые издержки (реклама, мероприятия по продвижению
продукции);
административные издержки.
Количество и цена на расходные материалы представлены в таблице 15.
Таблица 15
Расходный материал
Материалы
Количество,
шт.
Цена за ед.,
руб.
Сумма,
руб.
1
2
3
4
Диски ватные
200
40,00
8000,0
Влажные салфетки
200
30,00
6000,0
Витамины для омоложения
кожи MURAD Youth Builder
Supplement
50
1500,00
75000,0
Водорослевое обертывание
300
820,00
246000,0
Грязь мертвого моря
70
700,00
49000,0
Крем-маска лифтинговая для
лица и тела
120
530,00
63600,0
Антицеллюлитный гель
«Голубая глина"
120
600,00
72000,0
Антицеллюлитный крем-
бальзам для тела
120
630,00
75600,0
"EASY PEEL" химический пилинг
на основе гликолевой кислоты
с хитозаном 10% (pH 2,8),
60
600,00
36000,0
Очищающий тоник с ромашкой,
Алое и витамином А
50
440,00
2200,0
Гель-скраб с экстрактом
водорослей
50
600,00
3000,0
Коллагеновый крем для лица
SPF-20
10
750,00
7500,0
Крем от морщин для кожи
вокруг глаз SPF-20
50
480,00
2400,0
61
Базовое массажное масло
авокадо
100
310,00
31000,0
Базовое кунжутное массажное
масло
100
400,00
40000,0
Массажный крем с кофеином и
водорослями
200
258,5
51700,0
Эфирное масло аниса
20
250,00
5000,0
Крем для рук с Авокадо
300
200,00
60000,0
Крем для ног с Авокадо
300
200,00
60000,0
Простыни полиэтиленовые для
обѐртываний
2500
14,00
35000,0
Плѐнка стрейч для
обѐртываний
200
190,00
38000,0
Одноразовые простыни,
1000
12,00
12000,0
Шапочка для душа
1000
10,00
10000,0
Маска для лица 2-х слойная с
зажимом на резинках
1000
5,00
5000,0
Маска косметологическая
1000
6,00
6000,0
Итого:
-
-
1000000,00
Первоначальная закупка расходных материалов планируется в сумме 1
млн. руб., а последующие распределяются следующим образом (таблица 16):
Таблица 16
Закупка расходных материалов на 2019 год, тыс. руб.
Наименование
1 квартал
2019 г.
2
квартал
2019 г.
3 квартал
2019 г.
4
квартал
2019 г.
Закупка
2279,34
6419,0
6419,0
6419,0
Итого затраты на закупку расходных материалов с учетом первой
закупки составляют 21536,34 тыс. руб.
В таблице 17 представлен расчѐт фонда заработной платы персонала.
Таблица 17
Фонд оплаты труда персонала за 2019г, тыс.руб.
Показатель
1 квартал
2019 г.
2 квартал
2019 г.
3 квартал
2019 г.
4 квартал
2019 г.
ФОТ (с участием
страховых взносов)
1107
1107
1107
1107
Итого за год
4428
62
Офисы поставщиков продукции находятся в г. Ульяновске. Доставка
товаров из Ульяновска в Архангельск будет осуществляться с помощью
транспортной компании «Деловые линии». Эта транспортная компания
работает на рынке транспортных услуг с 1996 года, хорошо известна в
Архангельской области и за ее пределами и что самое главное, они
ежедневно отправляют машины из Москвы в Архангельск, а также в другие
города, что является несравненным плюсом, так как время доставки товара
занимает всего 2-3 дня. А доля транспортных затрат в общей стоимости
перевозимого груза составляет всего лишь 4%. Таким образом, сумма
транспортных расходов составит за год около 1041,56 тыс. руб., как
распределяются эти затраты по кварталам представлено в таблице 18.
Таблица 18
Транспортные расходы, тыс.руб.
Наименовани
е
1 квартал
2019 г.
2 квартал
2019 г.
3 квартал
2019 г.
4 квартал
2019 г.
Транспортные
расходы
260,39
260,39
260,39
260,39
Итого затраты на транспорт в год составят 1041,56 тыс. руб.
Теперь сведем все затраты, как постоянные и переменные в единую
таблицу (таблица 19).
Таблица 19
Затраты на функционирование салона красоты «Маритель», тыс.руб.
Наименование
Стоимость
Переменные затраты
Реклама
900,25
Приобретение расходных материалов
21536,3
ИТОГО
22436,55
Постоянные затраты
Аренда помещения
3640,0
ФОТ (страх. взносы)
4428,0
Транспортные расходы
1041,56
Прочие затраты
11,0
Налог на прибыль
2885,74
Итого
11984,3
Итого затрат
34420,85
63
На основании этих данных разработан прогноз продаж услуг нового
салона красоты. В таблице 20 указан прогноз продаж услуг салона красоты.
Таблица 20
Прогноз продаж услуг салона красоты
Численность
потенциальны
х клиентов
Общая
численность,
чел.
Пользуются
услугами
Пользуются
услугами, чел.
Общий спрос
на услугу в
мес., шт.
2019
2020
2021
2022
1
2
3
4
5
6
7
8
9
А - клиенты, находящиеся в
зоне достижимости в
пределах 15 мин. ходьбы
только до нашего салона,
предпочитающих близость
салона
505
Пользуются
услугами
массажа
45%, чел.
227
378
2272
3815
3815
3815
Пользуются
услугами
косметологии
55%, чел.
278
555
3331
5595
5595
5595
С - клиенты, находящиеся
в зоне достижимости в
пределах 15 мин. ходьбы
нескольких салонов
красоты, которым важно
близость салона
242
Пользуются
услугами
массажа 45%,
чел.
109
182
1090
1831
1831
1831
Пользуются
услугами
косметологи
и 55%, чел.
133
266
1599
2686
2686
2686
Д-новаторы и рано
принимающие услугу,
которым важна цена услуги
126
Пользуются
услугами
массажа 45%,
чел.
57
94
566
951
951
951
Пользуются
услугами
косметологии
55%, чел.
69
138
830
1394
1394
1394