53
то время как в 2017 году оно было использовано на 86,87 % . При этом
8,18 % из 13,54 % неотработанного времени составляют ежегодные отпуска и
отпуска по учебе, все остальное – болезни, прогулы и прочие неявки.
К положительным факторам необходимо отнести снижение потерь от
временной нетрудоспособности, удельный вес которых снизился с 3,88 % в
2017 году до 3,71 % в 2018 году или в натуральном выражении на 2 709 чел.
дней, в т.ч. по рабочим – на 1 841 чел. день, что свидетельствует об
улучшении условий труда в цехах.
Сократились также потери рабочего времени от прогулов и арестов на
185 чел. дней, удельный вес которых в отчетном году составил 0,06 % против
0,11 % в предыдущем периоде.
С другой стороны, потери рабочего времени по показателю, «неявки
разрешенные законом¬ увеличились на 3,04 % , в т.ч. по рабочим на 2,94 %.
Удельный вес потерь рабочего времени по показателю «неявки с разрешения
администрации¬ в отчетном году по сравнению с 2017 годом увеличился с
0,89 % до 0,91 % .
Завершая анализ использования фонда рабочего времени, необходимо
отметить, что несмотря на общее снижение целодневных потерь рабочего
времени по всему ППП в 2018 году на 6 534 чел. дней , удельный вес потерь
в фонде времени подлежащем отработке за отчетный год по сравнению с
2017 годом возрос с 13,13 % до 13,54 %, что является негативным моментом
в использовании рабочего времени.
Проанализируем причины, влияющие на фонд рабочего времени
работников ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ при помощи факторного метода
анализа. Фонд рабочего времени зависит от численности рабочих (Чр),
количества дней (Д), отработанных одним рабочим в среднем за год и
средней продолжительности рабочего дня (П). Эту зависимость можно
определить следующей формулой:
ФРВ = Д* Чр* П,
Данные по использованию рабочего времени приведены в таблице 2.13.
54
Таблица 2.13
Исходные данные для анализа использования фонда рабочего времени
Показатель
2017 год
2018 год
Отклонение
Абсол.
Относит.
1. Отработано за год одним
работником, дни
219,5
215,9
- 3,6
98,36
2.Среднесписочная
численность работников
ППП, чел.
1303
1085
-218
83,27
3.Средняя
продолжительность
рабочего дня, часы
7,91
7,97
+0,06
100,76
4. Фонд рабочего времени,
чел.час.
2 262 327,2
1 866 984,5
-395 342,7
82,53
В целом, за период 2017-2018 годов, за исключением
продолжительности рабочего дня, происходило снижение всех факторов,
влияющих на фонд рабочего времени. В результате сокращения количества
отработанных дней на 1,64 % и численности работников промышленно –
производственного персонала на 16,73 %, фонд рабочего времени
уменьшился на 17,47 %.
Рассмотрим подробнее влияние каждого из описанных выше факторов
на фонд рабочего времени. Анализ будет производиться при помощи сокра-
щенного метода цепных подстановок.
Для начала оценим влияние изменения количества отработанных од-
ним работником дней.
ФРВд = (215,9-219,5)*1303*7,91 = -3,6*1303*7,91= -37 104,2 чел.час.
ФРВч = 215,9*(1085-1303)*7,91 = 215,9*(-218)*7,91 = -372 293,7
чел.час.
ФРВп = 215,9*1085*(7,97-7,91) = 215,9*1085*0,06 = +14 055,1
Общее изменение фонда рабочего времени ФРВобщ :
ФРВд = 1 866 984,5 – 2 262 327,2 = -395 342,7 чел.часов.
ФРВ = ФРВд + ФРВч + ФРВп,
ФРВ = -37 104,2 – 372 293,7 + 14 055,1 = - 395 342,7 чел.час. = ФРВ
Из приведенных расчетов следует, что в 2018 году в ООО
55
«ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ произошло уменьшение фонда рабочего времени
на 395 342,7 человеко-часов под влиянием изменения количества работников,
средней продолжительности рабочего дня и количества дней, отработанных в
среднем одним рабочим. В том числе в связи с тем, что каждым работником
ППП в среднем было отработано на 3,6 дня меньше, чем в предыдущем
периоде, фонд рабочего времени в 2018 году сократился на 37 104,2
человеко-часов.
Основное влияние на общее изменение фонда рабочего времени –
94,2% (372293,7/395342,7*100) оказало сокращение численности
промышленно-производственного персонала в 2018 году на 16,73 % в связи с
падением объема производства.
Самое слабое, но положительное воздействие на фонд рабочего
времени оказало увеличение средней продолжительности рабочего дня на
0,76% и, как следствие, увеличение фонда рабочего времени на 14 055,1
человеко-часов.
Подводя итоги, отметим, объектом исследования было выбрано ООО
«ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬, производящее складское оборудование. ООО
«ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ предлагает комплексные решения для
оборудования склада. Кроме этого, ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬
производит ремонт, техническое обслуживание техники и оборудования.
По объему производства ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ является
средне-серийным производством с односменным и двухсменным режимом
работы. По характеру технологических процессов предприятие производит
различные виды механической обработки; сборку и окраску узлов и деталей.
Объем продаж в ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ за последние два года
несколько снизился, причем темпы роста выручки (92,5%) не превышают
темпы роста себестоимости (106,4%), что нашло свое отражение в
отрицательно динамике показателей прибыли и рентабельности ООО
«ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬, причиной снижения был кризис в экономике
страны и рост связан с изменением структуры распределения финансов.
56
Финансирование текущей деятельности ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬
осуществляет за счет краткосрочных заемных средств.
Фактическая среднесписочная численность работников в 2018 году
относительно 2017 года уменьшилась на 218 человек или 16,73 % и составила
1085 человек. Анализируя динамику и структуру трудовых ресурсов
предприятия было отмечено, что с падением объема реализации продукции в
2018 году на 7,5 %, фактическая среднесписочная численность ППП
снизилась на 16,73 %.
Анализ состояния трудовых ресурсов ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬
свидетельствует о том, что в 2018 году возросли показатели движения кадров.
По результатам табельного учета коэффициент оборота по приему составил
0,252 и 0,425 по выбытию, что привело к увеличению текучести кадров с
21,87 % до 23,59%. Это связано, прежде всего, с использованием труда
временных работников, прибывших на предприятие по договорам из стран
ближнего зарубежья. Текучесть промышленно–производственного персонала
по сравнению с 2017 годом увеличилась с 21,87 % до 23,59 %. Повышение
текучести кадров обусловлено неблагоприятными условиями работы
сложившимися на предприятии. Это связано, прежде всего, с
продолжающимися систематическими задержками по выплате заработной
платы и относительно низким уровнем оплаты труда на предприятии.
Вопрос обеспечения постоянными, квалифицированными и
обученными кадрами всегда был и остается одним из главных условий
успешной работы предприятия. Для формирования и повышения кадрового
потенциала ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ необходимо проводить оценку
качества работы сотрудников. Система мотивации в ООО «ЭКОНОМИКА-
ПЛЮС¬ построена на оценке результативности сотрудника в прошлом и
никак не учитывают трудовой потенциал сотрудника. Важно не
ограничиваться только прошлыми достижениями сотрудника, необходимо
оценивать его потенциал, тогда ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ будет
получать больший эффект от работы сотрудников.
57
Глава 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СТРАТЕГИЧЕСКОМУ РАЗВИТИЮ
КАДРОВОГО ПОТЕНЦИАЛА ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬
3.1. Перспектива развития и совершенствования кадрового потенциала
ООО «Экономика-плюс¬
В результате проделанной работы, были выявленные следующие
слабые места в системе управления кадрами ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬:
отсутствие необходимых условий для осуществления карьерного
роста работниками предприятия;
отсутствие работающих инструментов мотивации труда. Система
мотивации в ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ построена на оценке
результативности сотрудника в прошлом и никак не учитывают трудовой
потенциал сотрудника.
Усовершенствование развития кадрового потенциала ООО
«ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ можно достигнуть с помощью необходимых для
этого мероприятий.
В качестве предложений для эффективного управления кадрами можно
выделить следующее:
организация правильной расстановки кадрового резерва и
планированию карьеры сотрудников;
внедрение системы обучения персонала.
Рассмотрим мероприятия более подробно.
Мероприятий 1. Организация правильной расстановки кадрового
резерва и планированию карьеры сотрудников
Проведенный анализ численности и состава промышленно-
производственного персонала ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ показал, что в
2018 году имелся недобор работников, по категории рабочих. В связи с этим
особое значение приобретает задача правильной расстановки имеющихся
работников и наиболее эффективного их использования. За счет
58
рационального использования рабочей силы можно снизить трудоемкость
изготовления продукции и тем самым повысить производительность труда.
Для решения экономических задач используются различные методы
экономико-математического моделирования. Основная задача планирования
сводится к сравнению между собой отдельных альтернативных по
достижению заданного производственного результата вариантов и выбора
среди них того, который требует наименьшего объема производственных ре-
сурсов и обеспечивает при этом наиболее высокий уровень эффективности
их использования. Самый эффективный вариант решения экономической за-
дачи из всех возможных называется оптимальным. Оптимальное
планирование - это комплекс методов, позволяющих выбирать оптимальный,
то есть наилучший в данных условиях план из множества возможных
вариантов планов.
Наиболее распространенные и разработанные методы экономико-
математического моделирования - это методы линейного программирования.
Линейное программирование объединяет группу методов решения
экономических задач. Оно называется так потому, что переменные модели
находятся в линейной зависимости, то есть, изменяются прямо
пропорционально.
Разновидностью линейного программирования является метод цело-
численного программирования, который можно применить также для реше-
ния задачи правильной расстановки кадров.
Таким образом, предлагается модель выбора оптимального варианта
распределения рабочих по рабочим местам, которая позволяет выбрать такой
вариант распределения, при котором обеспечивалась бы минимальная сум-
марная трудоемкость изготовления изделия на основе использования рабо-
чими рациональных приемов труда. Такую задачу можно решить при помо-
щи модели целочисленного программирования. Исходными данными для
рассматриваемой модели являются данные хронометража. То есть заме-
59
ряются индивидуальные затраты времени каждого рабочего на каждой опе-
рации.
Математическая запись модели выглядит следующим образом:
n m
F = *tij * Х ij min ,
i=1 j=1
где i - номер рабочего (i = l,2,.., n, где n - численность рабочих); j - номер
рабочего места (j = l,2,..., m, где m - количество рабочих мест); tij -
индивидуальные затраты времени i-го рабочего на j-ом рабочем месте; Xij -
коэффициент, показывающий работает ли i-ый рабочий нa j-ом рабочем
месте.
Данный коэффициент равняется 1, если i-ый рабочий работает нa j -ом
рабочем месте, И нулю - в противоположном случае:
1
Xij =
0
При этом устанавливаются следующие ограничения:
n
1. Х ij = 1 ( j = 1,m ),
i=1
m
2. Х ij = 1 ( i = 1,m ),
j=1
Целевая функция характеризует минимизацию трудоемкости изготов-
ления изделия. Первое ограничение означает, что на каждое j-ое рабочее
место должен быть назначен только один рабочий. Второе же ограничение
подразумевает, что каждый i-ый рабочий должен быть назначен на одно
рабочее место.
60
На участке сборки поворотных рычагов работают три человека.
Каждый из них выполняет три этапа работы. Данные по затратам рабочего
времени каждого рабочего на этих этапах приведены в таблице 3.1.
Таблица 3.1
Исходные данные для оптимизации распределения рабочих по рабочим
местам
Этапы работы
Время затрачиваемое рабочими, мин
1
2
3
1этап
2,34
2,17
2,28
2 этап
2,52
2,43
2,45
3 этап
2,19
2,21
2,30
В этом случае целевая функция запишется следующим образом:
F = 2,34Х11 + 2,17Х12 + 2,28Х13 + 2,52 Х21 + 2,43Х22 + 2,45Х23 +
2,19Х31 + 2,21Х32 + 2,30Х33 min
А ограничения будут следующие:
Х11+Х21+Х31 =1
Х12+Х22+Х32 =1
Х13+Х23+Х33 =1
Х11+Х12+Х13 =1
Х21 +Х22+Х23 =1
Х31+Х32+Х33 =1
Все эти данные вводятся в компьютер и далее по специальной
программе производится расчет.
В результате в оптимальный план попали переменные Х12, Х23, Х31,
т.е. первый рабочий должен работать на втором этапе работы, второй на
третьем и третий - на первом.
Целевая функция при таком распределении равняется 6,81 мин.
В итоге получаются следующие результаты. Оптимальным вариантом,
при котором достигается минимальная суммарная трудоемкость, является
следующий (табл. 3.2).
61
Таблица 3.2
Оптимальный вариант закрепления рабочих за рабочими местами
Номер рабочего
3
1
2
Номер рабочего места
1
2
3
При этом суммарная трудоемкость равна 6,81 мин. Фактическая же
суммарная трудоемкость равняется 6,97 мин. Таким образом, при указанном
варианте распределения рабочих по рабочим местам достигается снижение
трудоемкости на 0,16 мин.
Мероприятие 2. Внедрение системы обучения персонала.
Для реализации этого мероприятия рекомендуется пройти курсы
повышения квалификации в Московской Школе Бизнеса
(MoscowBusinessSchool) четырем сотрудникам: 50 рабочим и 10
руководителям. Стоимость обучения на данных курсах – 9000 руб. для
рабочих, 16000 руб. для руководителей. После окончания курсов
предполагается, что производительность труда обучившихся возрастет на
10%, ознакомятся с методами повышения конкурентоспособности, обучатся
новым технологиям производства, повысится культура обслуживания
производственного оборудования.
Мотивирующим фактором в ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬ будет
являться то, что данные курсы являются весьма престижными, обучение
будет проведено за счет фирмы. Это создает стимулы для дальнейшего
продвижения по службе, и карьерного роста и развития. Кроме того,
работникам, закончившим курсы, планируется повысить уровень заработной
платы.
По окончании курсов сотрудникам выдаются сертификаты. Прибавка к
заработной плате после повышения квалификации за рост
производительности труда для работников ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬
составит 10% (табл. 3.3).
62
Таблица 3.3
Прибавка к заработной плате после повышения квалификации
Обучающиеся
сотрудники
Количество
сотрудников,
чел.
Оклад,
руб.
Прибавка на
одного
человека,
руб.
Прибавка
за месяц,
руб.
Прибавка
за
квартал,
руб.
Рабочие
50
10 000
1 000
50 000
150 000
Руководители
10
22 000
2 200
22 000
66 000
Итого
60
-
-
72 000
216 000
Смета затрат на обучение персонала ООО «ЭКОНОМИКА-ПЛЮС¬
представлена в табл. 3.4.
Таблица 3.4
Смета затрат на развитие кадрового потенциала ООО «ЭКОНОМИКА-
ПЛЮС¬
Статьи затрат
Сумма, руб.
Сумма за вычетом НДФЛ,
руб.
Обучение в Московской
Школе Бизнеса
610 000
610 000
Прибавка к заработной плате
(за квартал)
216 000
187 920
Итого
826 000
797 920
Рассмотрим теперь, насколько экономически эффективны данные
предложенные мероприятия.
3.2. Экономическая эффективность предложенных мероприятий
Мероприятие 1. Годовой экономический эффект мероприятия по
расстановке персонала составит:
1. Экономия по заработной плате рабочих:
Эзп
год
= ( t
2
* r
2
- t
1
* r
1
) * N * (1 +
100
W
) ,
где: t
1
, t
2
- трудоемкость изготовления единицы продукции соответст-
венно до и после проведения мероприятия (нормо-часы);