63
- Прибыль до налогообложения;
- Чистых доходов;
- Общей прибыль за отчётный период.
Рисунок 3.1 – Динамика изменения доходности НАО «Сбербанк¬ в 2021
2022 гг., млрд. руб.
«rt360 Credit Risk¬ помогает управлять жизненным циклом моделей,
используемых банками, помогает снизить риски и обеспечить надежное
управление и соблюдение правил и ключевых политик.
Программа полностью соответствует требованиям Pillar I, Pillar II, Pillar
III и требованиям стресс-тестирования руководств Basel-II и Basel-III.
3.2 Разработка методики оценки кредитоспособности потенциального
заемщика банка
Благодаря анализу приложений и отчетов система rt360 Credit Risk
может развиваться, что повлияет на эффективное отслеживание все большего
числа оценок потенциальных заемщиков.
2341,5
1231,7
1220
295,874
1508,31
338,64
2021 г. 2022 г.
Чистые доходы Общая прибыль Прибыль до налогообложения
64
Составим графики проектного внедрения в систему программы «rt360
Credit Risk¬.
В результате анализа выделяем перечень работ по проекту и оцениваем
их длительность в днях.
Для каждой работы требуется установить номера тех работ, до
окончания которых она не может быть начата.
Таблица 3.1
Мероприятия сетевого графика проекта внедрения программы «rt360
Credit Risk¬
№
Название работы
Ответственное
лицо
К-во.,
дней
Предшествующие
операции
1
Начало проекта
Руководитель
кредитного комитета
-
-
2
Выбор системы
Аналитический отдел
15
1
3
Приобретение программного
обеспечения
Руководитель
кредитного комитета
7
2
4
Составление проекта сети
Руководитель
кредитного комитета
7
2
5
Приобретение компьютеров и
сетевого оборудования
Аналитический отдел
15
2
6
Обучение администратора и
программиста
Аналитический отдел
30
4
7
Монтаж локальной сети
Тех. обслуживание
20
4; 5
8
Установка ПО на компьютеры
Аналитический отдел
5
3; 5
9
Установка сетевого ПО,
настройка сети
Тех. обслуживание
25
6; 7; 8
10
Ввод начальных данных в
информационную базу
Руководитель
кредитного комитета
40
9
11
Обучение персонала
Аналитический отдел
30
9
12
Передача в эксплуатацию
Тех. обслуживание
5
10; 11
13
Конец проекта
Руководитель
кредитного комитета
-
-
На основании таблицы 3.1 построим сетевой график (рис.3.2).
65
Рисунок 3.2 - Сетевой график реализации проекта внедрения программы
«rt360 Credit Risk¬
Составим календарный план работ по реализации проекта внедрения
программы «rt360 Credit Risk¬ (табл.3.2).
Таблица 3.2
Календарный план проекта внедрения программы «rt360 Credit Risk»
Работы-
предшественники
Планируемая работа
№
Дата
окончания
№
Дата
начала
Длитель-
ность
Дата
окончания
-
-
1
7.09
7.09
1
7.09
2
7.09
15
28.09
2
28.09
3
28.09
7
7.10
2
28.09
4
28.09
7
7.10
2
28.09
5
28.09
15
19.10
4
7.10
6
7.10
30
19.11
5
19.10
7
19.10
20
17.11
3
7.10
19.10
8
19.10
5
26.10
5
6
7
8
19.11
17.11
26.10
9
19.11
25
24.12
9
24.12
10
24.12
40
2.03
9
24.12
11
24.12
30
15.02
10
11
2.03
15.02
12
2.03
5
10.03
12
10.03
13
10.03
-
10.03
66
На основании таблицы 3.2 составим диаграмму Ганта (рис 3.3).
Рисунок 3.3 - Диаграмма Ганта по реализации проекта внедрения
программы «rt360 Credit Risk¬
Таким образом, при использовании программного обеспечения «rt360
Credit Risk¬ будет произведено планирование проекта.
Проведена структурная декомпозиция работ проекта (проект содержит
два уровня декомпозиции), составлена и описана сетевая модель проекта.
Проект содержит 4 некритических работы, что составляет 28% от их
общего объема, следовательно, данный проект не считается
высокорискованным. Кроме того, проведено календарное планирование
проекта. В календарном планировании видно, как загружен каждый вид
ресурсов в ходе реализации проекта.
Данный проект вполне может быть реализован, что в значительной мере
поспособствует достижению поставленной цели.
3.3 Оценка экономической эффективности разработанных предложений
В банке планируется внедрить методику оценки кредитоспособности
потенциальных заемщиков. Для успешного внедрения предусмотрено
обучение кредитных экспертов по различным аспектам, представленным в
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
4
7
1
0
1
3
2
0
2
1
2
2
2
5
2
6
2
9
3
2
3
5
3
6
3
9
4
0
4
3
4
5
6
5
67
программе обучения. В рамках этой методики будут проведены исследования
и анализы для обеспечения точности и эффективности оценки.
Путем использования предложенного метода возможно увеличение
объема выданных кредитов заемщикам на 2,5%. Этот прирост касается тех
предприятий, которым в рамках оценки кредитоспособности присваиваются
граничные значения в соответствии с существующей методикой в Сбербанке.
Эти предприятия оказываются в ситуации, когда банк не может предоставить
кредит в соответствии с жестко установленным регламентом.
Однако, при расширении границ и увеличении числа категорий
кредитоспособности, а также при учете дополнительных факторов,
воздействующих на кредитоспособность потенциального клиента, экспертам
удастся более точно оценить реальную ситуацию на предприятии. Это
позволит им подобрать индивидуальный кредитный продукт, предлагая
клиенту наиболее выгодные условия. Таким образом, расширение анализа и
учет дополнительных факторов способствует более эффективному
определению кредитоспособности и более выгодному предложению для
клиента.
В 2022 г. портфель кредитов юридическим лицам в ПАО «Сбербанк
России¬ составил почти 18699,4 млрд. руб. (таб. 2.3).
Внедрение «rt360 Credit Risk Suite¬ объем корпоративного кредитования
планируется увеличить на 18699,4 млрд. руб. * 1,5% = 280,491 млрд. руб.
Учитывая, что средний процент, по которому Сбербанк предоставляет
кредиты юридическим лицам, составляет 15,2%, рассчитаем проценты банка,
полученные от увеличения корпоративного кредитного портфеля. В основном,
платежи по корпоративным кредитам являются аннуитетными, поэтому для
начала требуется рассчитать коэффициент аннуитета по формуле:
????????
????????
(3.1)
где К – коэффициент аннуитета,
i – месячная процентная ставка по кредиту (= годовая ставка / 12),
n – количество периодов, в течение которых выплачивается кредит/
68
Таким образом, коэффициент аннуитета будет равен:
K=
????????
????????
Затем рассчитаем средний ежемесячный платеж по формуле:
A
K *S (3.2)
где А – ежемесячный аннуитетный платёж,
К – коэффициент аннуитета,
S – сумма кредита
К=0,0921*280,491=25,83322 млрд. руб.
Получив необходимые данные, можно рассчитать полную стоимость
кредитов по формуле:
Е
A * n (3.3)
Исходя из полученных данных, полная стоимость кредитов составит:
Е 12*25,83322 309,99864 млрд. руб.
Соответственно, переплата по кредитам, а, следовательно, заработанные
проценты банка составят 309,99864 – 280,491 = 29,50764млрд. руб.
Внедрение программы «rt360 Credit Risk Suite¬ для оценки
кредитоспособности потенциальных заемщиков в ПАО «Сбербанк России¬
обещает значительные результаты. В первую очередь, ожидается увеличение
точности оценки финансовой надежности заемщиков.
Это, в свою очередь, должно привести к снижению уровня
просроченных платежей по выданным кредитам.
Сокращение просроченной задолженности, в свою очередь, будет
способствовать улучшению финансовых показателей банка.
Таким образом, эффективная реализация данной программы сулит не
только повышение точности оценки кредитоспособности, но и улучшение
общих финансовых результатов ПАО «Сбербанк России¬.
Путем использования предложенного подхода банк сможет уменьшить
количество невыплаченных кредитов.
69
Это относится к тем кредитам, которые не приносят прибыль, поскольку
основная сумма или проценты по ним просрочены и не оплачены в течение 90
дней или более.
Таким образом, предложенная методика направлена на снижение доли
неэффективных кредитов в портфеле банка.
На конец 2022 г. доля таких кредитов в совокупном кредитном портфеле
юридическим лицам ПАО «Сбербанк¬ была равна 3,5%, что составляет 420
млрд. руб.
Рассчитаем недополученные проценты банка от неработающих
кредитов, применяя ранее используемые формулы.
Коэффициент аннуитета К = 0,0921.
Таким образом:
- ежемесячный платеж А = 0,0921 * 420 = 38,682 млрд. руб.;
- полная стоимость кредитов Е = 12*38,682 464,184 млрд. руб.
Следовательно, недополученные проценты банка от неработающих
кредитов за 2022 г. равны 44,184 млрд. руб.
В результате использования «rt360 Credit Risk Suite¬ предполагается
снизить долю неработающих кредитов в совокупном портфеле банка
приблизительно на 1% до 2,5 %.
Рассчитаем, насколько снизятся потери банка от сокращения доли
неработающих кредитов до 2,5%.
Если доля неработающих кредитов составит 2,5%, то их абсолютная
величина будет равна: 18699,4 млрд. руб. * 2,5% = 654,479 млрд. руб.
При данных условиях, рассчитаем сумму недополученных процентов:
ежемесячный платеж А = 0,0921 * 654,479 = 60,27752 млрд. руб.;
полная стоимость кредитов Е = 12 * 60,27752 = 723,3302 млрд. руб.
По новой методике «rt360 Credit Risk Suite¬ уменьшение доли
невыплаченных кредитов до 1% приведет к потере банком процентов на сумму
68,8512 миллиарда рублей. Это влияние значительно отразится на финансовых
показателях Сбербанка, в том числе на его общей эффективности (таб. 3.2).
70
Таблица 3.2
Расчетные показатели эффективности внедрения программы «rt360
Credit Risk Suite¬
Наименование
показателей
Значение
2022 г.
Расчетный
год
Изменение
Портфель кредитов
юридическим лицам, млрд. руб.
18699,4
18979,891
+ 280,491
Полная стоимость кредитов,
млрд. руб.
309,99864
723,3302
413,33156
Потерянные проценты банка,
68,8512
29,50764
-39,34356
Динамика изменений показателей представлена на рисунке 3.4
Рисунок 3.4- Динамика показатели эффективности внедрения
программы «rt360 Credit Risk Suite¬
Банк также теряет часть своей прибыли из-за таких действий, так как
условия по предоставленным ранее кредитам изменяются в пользу заемщика.
Обычно это проявляется в снижении процентной ставки. Такие изменения
приводят к уменьшению доходности банка за счет более выгодных условий
для заемщиков.
Предлагаемая программа «rt360 Credit Risk Suite¬ разработана для
оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков и направлена на
уменьшение расходов банка на формирование резервов для покрытия
18699,4
18979,891
309,99864
723,3302
68,8512
29,50764
0
10
20
30
40
50
60
70
80
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
18000
20000
2022 г Расчетный год
Портфель кредитов Полная стоимость кредитов Потерянные проценты
71
неработающих кредитов. Это достигается за счет качественного улучшения
кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России¬, особенно в отношении
корпоративных клиентов.
Для успешной реализации программы предусматривается введение
новой методики оценки кредитоспособности юридических лиц. Этот процесс
включает в себя проведение программы обучения кредитных экспертов ПАО
«Сбербанк России¬ по новой методике. Обучение будет включать изучение
технологий оценки конкурентоспособности заемщика и обучение персонала
базовым функциям внедряемой программы, предназначенной для
расширенной методики оценки кредитоспособности.
Рассчитаем затраты банка на обучение персонала по формуле:
З
О
= О* Ч
О
* С
О
, (3.4)
где З
О
– затраты по обучению, руб., О – количество обучающихся, чел.,
Ч
О
– количество часов на обучение, час., С
О
– стоимость одного часа обучения,
руб.
На данный момент в Сбербанке занято более 260 тыс. сотрудников, из
них в отделе корпоративного андеррайтинга над обработкой заявок по кредиту
работают около 4,5 тыс. сотрудников по всей стране.
Курс обучения составит 9 часов. Таким образом, учитывая, что
стоимость одного часа обучения составляет приблизительно 180 руб., затраты
на обучение составят:
З
о
= 4500*9*180 = 7, 29 млн. руб.
В качестве основной программы, на базе которой в Сбербанке
осуществляются расчеты и внесение показателей, необходимых для оценки
кредитоспособности предприятия, является программа «rt360 Credit Risk¬.
На ее оптимизацию, настройку дополнительных опций и расширение
будет необходимо затратить приблизительно 3,55 млн. руб. При этом,
увеличится время рассмотрения кредитным инспектором заявки и принятия по
ней решения.
72
Ранее на обработку заявки требовалось до 5 рабочих дней, то есть
максимум 40 рабочих часов. С введением дополнительных факторов, которые
должен будет рассматривать сотрудник для определения кредитоспособности
заемщика, время обработки заявки может увеличиться на 4 часа и составит 44
часа максимум. Этот показатель не будет являться критичным и не принесет
банку значительных потерь.
Расходы на внедрение предложенной методики оценки
кредитоспособности заемщика в ПАО «Сбербанк России¬ и полученный
эффект представлены в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Расходы на внедрение «rt360 Credit Risk¬ методики оценки
кредитоспособности заемщика
Расход
ы
Обучение персонала, млн. руб.
7,29
Оптимизация и расширение функций «rt360 Credit Risk¬
3,55
Увеличение времени обработки заявки
не влияет
Эффект
Рост объема корпоративного кредитования на 1,5%, млн.
руб.
18 936
Снижение расходов на формирование резервов для
покрытия неработающих кредитов, млн. руб.
(высвобождение)
53 786
Снижение доли неработающих кредитов, млн. руб.
(избежание
потерь) 32 624
Итоговый экономический эффект, млн. руб.
18 936 –
(7,29+3,55) = 18
925,16
Таким образом, общая сумма затрат на совершенствование методики
оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк России¬
является невысокой, а эффект от реализации предполагается значительный.