16
люминесценция элементов оформления банкноты в видимом
диапазоне спектра под воздействием ультрафиолетового излучения;
отсутствие фоновой люминесценции бумаги банкноты в видимом
диапазоне спектра под воздействием ультрафиолетового излучения;
люминесценция элементов оформления банкноты в видимом
диапазоне спектра под воздействием инфракрасного излучения
3
.
Как правило, банки предлагают такие преимущества расчетно-кассового
обслуживания:
- комплексное оперативное расчетно-кассовое обслуживание
персональным менеджером
- предоставление услуг в национальной и иностранной валютах, а также
банковских металлах
- начисление процентов на остаток средств на счете до 0.01%
- недорогие, взвешенные тарифы с возможностью выбора тарифных
пакетов
- продажа поступившей валюты в день поступления
- отправка валютных платежей в день покупки
- бесплатное предоставление клиентам системы «Клиент-Банк»
Подытоживая, следует отметить, что формирование рынка банковских
услуг физическим лицам, находит свое выражение в таких особенностях и
современных тенденциях его развития:
- во-первых, в настоящее время рынок банковских услуг физическим
лицам занимает особое место в экономике и экономических отношениях,
выступая не только звеном отечественного рынка, но и частью мирового рынка
услуг. Одной из ведущих тенденций на рынке услуг является конвергенция -
процесс сближения и увеличения взаимозависимости различных его секторов и
сегментов. Рынок банковских услуг, в свою очередь, взаимодействует со
многими звеньями экономики.
3
Там же.
17
- во-вторых, другим примером является взаимозависимость рынка
банковских услуг физическим лицам и рынка страхования. Такое
сотрудничество указанных рынков прошло несколько этапов развития. Первым
этапом такого сотрудничества было взаимодействие по отдельным договорам:
предоставление стандартной банковской услуги и страхование залога.
Следующим этапом стали агентские отношения и продажа продуктов страховых
компаний через банки и наоборот.
Современный этап взаимодействия двух рынков услуг является
созданием, так называемых, финансовых супермаркетов, предусматривающих
полную кооперацию страховых компаний и банков в рамках одного холдинга, а
также рыночные отношения между одним банком и несколькими страховыми
компаниями.
Такое банковское страхование выгодно как для банков, так и для
страховых компаний, а именно: привлечение новых клиентов, диверсификация
рисков, увеличение ассортимента услуг, оптимизация расходов и т.п. О
взаимозависимости этих двух рынков свидетельствует международный опыт:
зарубежные банки около трети своих доходов получают от реализации именно
страховых продуктов;
- рынок банковских услуг физическим лицам реагирует и на процессы и
изменения в экономике, такие как интеграционные процессы и
интернационализация. Интернационализация экономики на мировом уровне
обусловливает растущую взаимозависимость экономического благополучия
одних страны от других.
Предпосылкой для интернационализации банковской деятельности
является интернационализация финансовых рынков. Для банков процессы
интернационализации проявляются: в налаживании и укреплении
международных контактов с иностранными учреждениями; в увеличении
объемов деятельности банка на международных финансовых рынках; в участии
в международных банковских объединениях; в выходе банка на зарубежные
18
рынки путем создания или приобретения соответствующих банковских
подразделений;
- во многих странах совершенствования деятельности банков по
открытию и обслуживанию счетов физическим лицам как на национальном, так
и на международном уровне стало одним из приоритетных направлений
социально-экономического развития;
- особую роль в совершенствовании ассортимента банковских услуг
физическим лицам играет научно-технический прогресс, рост международных
научно-технических связей и информационные технологии. На современном
этапе развития банковской сферы информационные технологии стали одной из
движущих сил радикальных структурных изменений в банковском бизнесе
4
.
При повышении конкуренции среди участников рынка, политика банков
играет роль катализатора развития и увеличения количества довольных
потребителей.
Внедрение расширения ассортимента связано с потребностями
потенциальных клиентов, которые банк пытается привлечь, удержать, а также
удержание рыночных позиций и конкурентных преимуществ. Новизна
управления ассортиментной политикой коммерческого банка заключается во
всестороннем и комплексном подходе к процессам привлечения клиентов.
Концептуальная модель охватывает и согласовывает процессы,
сопровождающие формирование и совершенствование банковских услуг, и
является основой при стратегическом планировании и прогнозировании
деятельности банка.
Понятие кассового обслуживания и кассовой работы тесно связано с
качеством сервиса и обслуживания клиентов. «Сервис» - ожидаемое
удовлетворение потребности в качественном банковском обслуживании,
которое содержит не только функционально-технологические характеристики,
4
Янова С.Ю. Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2021.
– С. 121.
19
но и организационный подход. Относительно точки зрения банка, то это уровень
предложения, который он предлагает в процессе банковской деятельности.
Итак, банковское сервисное обслуживание можно охарактеризовать как
деятельность по уменьшению длительности обслуживания, оперативности
принятия решений, последовательности выполнения операций, удобства формы
предоставления продуктов и услуг (личное посещение банка и / или
использования дистанционного банковского обслуживания), качества
продуктового ряда, отсутствии скрытой информации и соблюдения финансовой
безопасности в общем.
Рисунок 6 – Виды кассовых операций
Фундаментальный принцип CRM заключается в признании того, что
потребитель с его запросами и желаниями постоянно меняется. В основе
концепции CRM лежит клиентоориентированность (клиентоориентированный
маркетинг) - стратегия бизнеса, которая имеет целью удовлетворение
потребностей клиентов.
20
При клиентоориентированном маркетинге главная задача состоит в
продаже как можно больше брендов одному покупателю.Рассмотрим прежде
всего понятия «клиентоориентированность». Для этого будем считать клиентов
и отношения с ними важнейшим ресурсом, который позволяет создавать
конкурентные преимущества и является источником будущего действия
предприятия.
Если банк учитывает интересы клиентов, то клиенты, в свою очередь,
покупают у производителя больше, чаще, дольше и рекомендуют другим эти
товары и услуги.
Под клиентоориентированностью прежде всего понимают:
- способность банка «оттягивать» дополнительную прибыль за счет
глубокого понимания и эффективного удовлетворения потребностей клиентов;
- инструмент, который позволяет находить лояльных клиентов и
формировать их доброжелательное отношение;
- выбор банка между текущим состоянием и долгосрочным;
- характеристика бизнеса, отражает место интересов клиента в
деятельности банка.
1.2. Современные способы оценки риска кассовых операций
Установление правил ведения кассовых операций является прерогативой
Банка России (ст. 34 Федерального закона от 10.07.2002 N86-ФЗ "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)"(ред. от 24.02.2021))
5
. На
сегодняшний день существует 2 основных действующих документа,
разработанных Банком РФ и регулирующих эти правила:
предназначенное для банков "Положение о порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка
5
Федеральный закон РФ от 10.07.2002 N86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)». URL: http://base.consultant.ru/
21
России в кредитных организациях на территории Российской Федерации",
утвержденное Банком РФ от 29.01.2018 N 630-П(ред. от 07.05.2020)
6
.
Указание Банка России от 26.12.2006 N1778-У "О признаках
платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России" (ред.
от 22.08.2014)
7
;
Указание Банка России от 22.07.2013 N3028-У "О порядке открытия
(закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций
банка (филиала)" (ред. от 28.09.2020)
8
, согласно которому банки и филиалы
банков вправе открывать передвижные пункты кассовых операций (ППКО),
которые являются внутренним структурным подразделением банка,
организованным на базе автотранспортного средства. О принятом решении об
открытии ППКО (или изменении его реквизитов, закрытии ППКО) банк
направляет уведомление в ТУ Банка России по форме приложения к данному
Указанию;
Указание Банка России от 01.07.2009 N2255-У "О правилах учета и
хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на
территории Российской Федерации" (ред. от 28.09.2020)
9
устанавливает правила
учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях
(филиалах) при осуществлении операций с драгоценными металлами с
клиентами-юрлицами (в том числе с другими кредитными организациями),
индивидуальными предпринимателями, а также физическими лицами;
Указание Банка России от 22.12.2014 N3502-У "О порядке проведения
тестирования оборудования для совершения операций с денежной наличностью,
предполагаемого к использованию кредитными организациями при приеме,
6
Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П «О порядке ведения кассовых операций и
правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории Российской Федерации». URL: http://base.consultant.ru/
7
Указание Банка России от 26.12.2006 N1778-У «О признаках платежеспособности и правилах
обмена банкнот и монеты Банка России»
8
Указание Банка России от 22.07.2013 N3028-У «О порядке открытия (закрытия) и
организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)»
9
Указание Банка России от 01.07.2009 N2255-У «О правилах учета и хранения слитков
драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации»
22
выдаче и обработке денежной наличности, на соответствие требованиям
нормативных актов Банка России" (ред. от 10.12.2020)
10
устанавливает порядок
проведения в Банке России тестирования счетно-сортировальных машин,
программно-технических средств, конструкция которых предусматривает прием
рублевых банкнот от клиентов для совершения операций с денежной
наличностью, предполагаемых к использованию кредитными организациями и
т.д..
Кассовые документы банка –это формы документов, которые
применяются для оформления кассовых операций в коммерческом банке.
Приходный кассовый ордер банка (ПКО, форма 0402008) –документ,
которым оформляется поступление денежных средств в различных валютах от
физических лиц в кассу банка и которым оформляется приход в кассу банка
иностранной валюты от юридических лиц и предпринимателей (рубли
принимаются от организаций и ИП по объявлению на взнос наличными).
Прежде всего это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с
проведением операций по привлечению денежных средств физических и
юридических лиц во вклады и размещением этих средств от имени и за счет
банка — это тот критерий, по которому, согласно Закону РФ «О банках и
банковской деятельности», банк отличается от небанковской кредитной
организации.
Операции по приему наличных денег осуществляются на основании
приходных кассовых документов – приходного кассового ордера или по
объявлениям на взнос наличными.
Кассовый работник, при выдаче денежной наличности, выполняет
следующие действия:
· проверяет наличие всех реквизитов и подписей работников банка;
10
Указание Банка России от 22.12.2017 N3502-У «О порядке проведения тестирования
оборудования для совершения операций с денежной наличностью, предполагаемого к
использованию кредитными организациями при приеме, выдаче и обработке денежной
наличности, на соответствие требованиям нормативных актов Банка России
23
· сверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном
кассовом документе, цифрами и прописью;
· проверяет наличие на расходном кассовом документе данных
предъявленного клиентом паспорта или другого документа, удостоверяющего
личность;
· передает клиенту расходный кассовый документ для его подписания;
· пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег под
наблюдением клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество
пересчитываемых банкнот и монет, удостоверяется в наличии подписи клиента
о получении денег, выдает наличные деньги, проставляет оттиск штампа кассы
на расходном кассовом документе и подписывает его.
В пределах расчетно-кассового обслуживания банки предусматривают
предоставление физическим лицам таких основных услуг:
открытие и обслуживание счетов в национальной и иностранной валюте;
переводы и зачисление денежных средств в национальной и
иностранной валюте;
продажа, покупка, конверсия валюты;
прием денежной наличности для зачисления средств на текущий счет;
выдача денежной наличности с текущих счетов;
инкассация и доставка наличных денежных средств;
начисление и выплата процентов на неснижаемый остаток денежных
средств на счете;
проведение расчетов клиентов со списанием безналичных средств с
текущих счетов;
изменение условий перевода, его возвращение;
конверсионные операции в безналичной иностранной валюте;
операции по продаже иностранной валюты;
покупка иностранной валюты на межбанковском валютном рынке РФ.
Как правило, банки предлагают такие преимущества расчетно-кассового
обслуживания:
24
- комплексное оперативное расчетно-кассовое обслуживание
персональным менеджером
- предоставление услуг в национальной и иностранной валютах, а также
банковских металлах
- начисление процентов на остаток средств на счете до 0.01%
- недорогие, взвешенные тарифы с возможностью выбора тарифных
пакетов
- продажа поступившей валюты в день поступления
- отправка валютных платежей в день покупки
- бесплатное предоставление клиентам системы «Клиент-Банк»
Для выбора, в каком банке следует открыть РКО, компании целесообразно
определить примерную частоту использования расчетного счета для исходящих
транзакций (примерное количество платежей), частоту требования выписок и
справок по счету, объемы снятия наличных со счета в месяц, способ платежей,
примерное количество зачисления и снятия наличных денежных средств,
необходимость в дополнительных опциях – от данных параметров будет
зависеть будущая стоимость РКО в банке.
Подытоживая, следует отметить, что формирование рынка банковских
услуг физическим лицам, находит свое выражение в таких особенностях и
современных тенденциях его развития:
- во-первых, в настоящее время рынок банковских услуг физическим
лицам занимает особое место в экономике и экономических отношениях,
выступая не только звеном отечественного рынка, но и частью мирового рынка
услуг. Одной из ведущих тенденций на рынке услуг является конвергенция -
процесс сближения и увеличения взаимозависимости различных его секторов и
сегментов. Рынок банковских услуг, в свою очередь, взаимодействует со
многими звеньями экономики.
- во-вторых, другим примером является взаимозависимость рынка
банковских услуг физическим лицам и рынка страхования. Такое
сотрудничество указанных рынков прошло несколько этапов развития. Первым
25
этапом такого сотрудничества было взаимодействие по отдельным договорам:
предоставление стандартной банковской услуги и страхование залога.
Следующим этапом стали агентские отношения и продажа продуктов страховых
компаний через банки и наоборот.
Современный этап взаимодействия двух рынков услуг является созданием,
так называемых, финансовых супермаркетов, предусматривающих полную
кооперацию страховых компаний и банков в рамках одного холдинга, а также
рыночные отношения между одним банком и несколькими страховыми
компаниями.
Такое банковское страхование выгодно как для банков, так и для
страховых компаний, а именно: привлечение новых клиентов, диверсификация
рисков, увеличение ассортимента услуг, оптимизация расходов и т.п. О
взаимозависимости этих двух рынков свидетельствует международный опыт:
зарубежные банки около трети своих доходов получают от реализации именно
страховых продуктов;
- в-третьих, рынок банковских услуг физическим лицам реагирует и на
процессы и изменения в экономике, такие как интеграционные процессы и
интернационализация. Интернационализация экономики на мировом уровне
обусловливает растущую взаимозависимость экономического благополучия
одних страны от других.
Предпосылкой для интернационализации банковской деятельности
является интернационализация финансовых рынков. Для банков процессы
интернационализации проявляются: в налаживании и укреплении
международных контактов с иностранными учреждениями; в увеличении
объемов деятельности банка на международных финансовых рынках; в участии
в международных банковских объединениях; в выходе банка на зарубежные
рынки путем создания или приобретения соответствующих банковских
подразделений;
- в-четвертых, во многих странах совершенствования деятельности банков
по открытию и обслуживанию счетов физическим лицам как на национальном,