- В данное положение разбирается такой вопрос как формирование резервов
кредитными организациями. В России кредиты классифицируются, например
в зависимости: срочности, платности, объекта кредита, отраслевой
направленности. Так же кредиты классифицируют по срочности
кредитования, такие кредиты делят на три группы: 1) Краткосрочные 2)
Среднесрочные 3) Долгосрочные. По степени обеспеченности можно
выделить кредиты с полным, не полным обеспечением. Полное обеспечение
имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера
предоставляемого кредита. Неполное обеспечения возникает тогда, когда его
стоимость меньше размера кредита. В современном кредитовании особое
внимание уделяют управлению рисками, управление рисками в ПАО «ВТБ»
включает идентификацию, оценку и мониторинг рисков, контроль их объема
и концентрации, выработку эффективных мер поддержания оптимального
баланса между принимаемыми рисками и доходностью проводимых
операций, а также раскрытие информации о рисках и процедурах управления
рисками и капиталом в банке ПАО «ВТБ».
Глава 2. Анализ и оценка качества организации
кредитного процесса в банке
2.1. Краткая характеристика банка
ПАО «Банк ВТБ» – системообразующий финансовый институт,
подконтрольный Росимуществу. Кредитная организация была учреждена в
1990 году под наименованием «Банк внешней торговли РФ» (позднее –
Внешторгбанк, ныне – ВТБ). С января 2005 года банк ВТБ является
участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц. В
этом же году сменил московскую «прописку» на Санкт-Петербург, а также
получил от Банка России неплохое наследство в виде системы
совзагранбанков бывшего СССР (Моснарбанк, БСЕН-Евробанк, Ост-Вест
Хандельсбанк и Ист-ВестЮнайтед Банк). В 2006 году была образована
государственная банковская группа (группа ВТБ). В начале 2011 года ВТБ
приобрел основную часть акций Банка Москвы. Впоследствии на базе
бывшей «дочки» Банка Москвы, регионального Бежица-Банка, был запущен
так называемый «легкий банк» – «Лето Банк», ориентированный на экспресс-
кредитование, выдачу кредитных карт и кредитов наличными. 2 ноября 2016
года наблюдательный совет ВТБ принял решение о присоединении банка
ВТБ 24 к ВТБ, которое планировалось завершить до конца 2017 года. В
октябре 2017 года Михаил Задорнов сообщил, что юридическое объединение
структур произойдет 9 января 2018 года. Официальное присоединение ВТБ
24 произошло 1 января 2018 года.
Является ключевым звеном банковской группы ВТБ и одним из
крупнейших банков России. Ключевые направления деятельности – работа с
корпоративными клиентами и финансовыми организациями, в том числе с
государственными структурами и предприятиями, привлечение средств и
кредитование населения. Основными источниками фондирования в равной
мере выступают средства корпоративных клиентов и населения.
21
Общая
клиентская база группы в России по данным на 2021 года составляла 13 млн
21
https://www.banki.ru/banks/bank/vtb/
клиентов, численность сотрудников группы достигала 81 тыс. человек,
совокупные активы составляли 16,3 трлн рублей, рыночная капитализация –
476,4 млрд рублей. Уставный капитал равен - 651 033 883 623,38 руб.
Организация находится по адресу: город Санкт-Петербург, улица
Морская дом 29. Банку предоставлены лицензии на право осуществлять все
виды банковских услуг в рублях и в иностранной валюте выданная ЦБ РФ 2
января 1991 года и продлена 08.07.2015. ПАО «ВТБ» входит в состав реестра
банков, которые участвуют в системе обязательного страхования 11.01.2005.
Банк ПАО «ВТБ» находится на втором месте в финансовом рейтинге
(рейтинг банков banki.ru).
Владельцы: Российская Федерация в лице Федерального агентства по
управлению государственным имуществом (Росимущество) – 60,93%, ПАО
Банк «ФК Открытие» – 9,59%, Государственный Нефтяной Фонд Республики
Азербайджан (ГНФАР) – 2,95%; Катарский инвестиционный фонд (Qatar
Investment Authority) – 2,35%; миноритарии – 24,18%.
Наблюдательный совет: Дмитрий Григоренко (председатель), Сергей
Дубинин, Маттиас Варниг, Михаил Задорнов, Игорь Репин, Ив-Тибо де
Сильги, Андрей Костин, Исрафил Маммадов, Алексей Моисеев, Максим
Решетников, Валерий Сидоренко, Александр Соколов.
Правление банка ПАО «ВТБ» состоит из: Андрей Костин
(председатель), Юрий Соловьев, Анатолий Печатников, Андрей Пучков,
Денис Бортников, Максим Кондратенко, Ольга Дергунова, Валерий
Лукьяненко, Наталья Диркс, Эркин Норов, Святослав Островский, Дмитрий
Пьянов, Вадим Кулик.
Основные виды деятельности ПАО «ВТБ»
o Кредитование сектора экономики
o Аккумулирование денежных средств физических и юридических лиц
o Кредитование физических и предприятий малого и среднего бизнеса
o Комплексное обслуживание физических и юридических лиц
o Выпуск и обслуживание банковских карт
o Развитие транзакционного бизнеса
o Операции с ценными бумагами
o Проведение операций с иностранной валютой
o Осуществление документарных операций
Банк ПАО «ВТБ» выбрал стратегии на 2022 г, новая стратегия банка
состоит из следующий приоритетах:
1) Первоочередной задачей будет усиление бизнес-модели в части
постановки клиента и его удовлетворенности в центр усилий Группы. ВТБ
ставит своей целью стать банком первого выбора для клиентов и обеспечить
лидирующие позиции по качеству сервиса и удобству клиентских путей.
2) Второй задачей является ускорение цифровизации бизнеса. Это
предполагает существенный рост доли цифровых каналов во взаимодействии
с клиентом: более 50% продаж к концу 2022 года будут полностью цифровыми
и не потребуют визита в отделение. Более 80% сервисных операций будут
переведены в дистанционные каналы. 100% наших продуктов будут доступны
клиентам в электронных каналах.
3) Важной задачей является построение передовой операционно-
технологической платформы. Ее основу составит микросервисная ИТ-
архитектура нового поколения, которая создаст конкурентные преимущества
Группы по скорости внедрения технологических решений и вывода новых
сервисов на рынок. Будет сформирована единая операционная фабрика,
которая обеспечит высокую надежность, масштабируемость и эффективность
операционных процессов.
4) Ключевым фактором решения данных задач станет ускорение
реагирования банка на изменение рынка и клиентского спроса и продвижение
таких ценностей корпоративной культуры, как инновационность,
вовлеченность, нацеленность на результат и командная работа. Обновлению
будут способствовать инициативы по развитию человеческого капитала —
создание привлекательной рабочей среды и условий для лучших талантов
на рынке, системное развитие лидеров завтрашнего дня, обеспечение роста
производительности и конкурентной мотивации, баланс командных
и индивидуальных успехов.
Финансовые результаты
22
:
Основываясь на данные годовой отчетности банка ПАО «ВТБ» за 2021
г, можно сделать вывод, что доля кредитов в активам банка достигает
отметки в 68% 9 305 млрд руб.
Активы нетто на 01.04.2021 равна 16 853 939 652 тыс. рублей (С
каждым годом банк прогрессирует в этом аспекте в предыдущем году на
01.04.2020 величина активов нетто была равна 15 624 191 118 тыс руб)
Рисунок 5. Размер чистой прибыли банка ПАО «ВТБ» (Данные
указаны в млрд руб.)
Размер чистой прибыли с 2018 года по 2019 вырос на не большое
значения 23,2 млрд руб. Но к 2020 году показал регресс на 126,9 млрд руб, и
чистая прибыль банка достигла 75,1 млрд руб, это минимальное значение с
2018 года, связанно это с началом пандемии, но банк к 2021 году смог
стабилизировать ситуацию и чистая прибыль банка показала прогресс на 45,2
млрд руб, и достигла стабильного значения в 120, 3 млрд руб.
22
Отчетность банка ПАО «ВТБ» за 2018-2021 г.
178.8
202
75.1
120.3
0
50
100
150
200
250
2018 2019 2020 2021
Чистая прибыль
Чистая прибыль
Рисунок 6. Размер собственного капитала банка ПАО «ВТБ»
(Данный указаны в тыс руб)
Собственный капитал – с 2018 по 2019 год размер собственного
капитала показал значительный прогресс на +521 952 894 тыс руб, на 1 января
2019 значения собственного капитала было равно 1 583 663 029 руб. К 1
января 2020 года значения выросли и достигли отметки в 1 665 692 255 руб (+
82 029 226 руб). К 1 января 2021 года, собственный капитал подрос еще
немного на 14 734 505 руб и достиг отметки в 1 680 426 760 руб. Это
максимальное значение за три последних года. В основном прибыль банку
ПАО «ВТБ» приносит кредиты выданные организациям и ценные бумаги с
акциями.
Активы сопоставимо пассивам растут. Прирост по активам с 2019 по
2020 составил 5%, с 2019 по 2020 – 14,5%
По приведенным показателям чистой прибыли ВТБ банка видно, как
пандемия сказалась на прибыли банка. Разница между 2020 и 2021 по
прибыли составила 126 млрд. По 1 кварталу показатели прибыли выросли на
12%.
1,061,710,135
1,583,663,029
1,665,692,225
1,686,409,367
0
200,000,000
400,000,000
600,000,000
800,000,000
1,000,000,000
1,200,000,000
1,400,000,000
1,600,000,000
1,800,000,000
2018 2019 2020 2021
Собственный капитал
Собственный капитал
Рисунок 7. – Активы и пассивы ПАО «ВТБ» банка
23
По состоянию на 2021 года объем совокупного кредитного портфеля
до вычета резервов составил 13,6 трлн рублей, увеличившись с начала года
на 3,4% (с учетом корректировки на эффект валютной переоценки рост
составил 3,5%).
Кредиты физическим лицам увеличились с начала года на 6,8% до 4,1
трлн рублей. Объем кредитов юридическим лицам увеличился на 2,0%
с начала года до 9,5 трлн рублей (с учетом корректировки на эффект
валютной переоценки объем кредитов юридическим лицам увеличился
на 2,2%).
В результате опережающего роста портфеля кредитов населению доля
розницы в совокупном кредитном портфеле Группы увеличилась до 30%
по сравнению с 29% на конец 2020 года.
С начала 2021 года средства юридических лиц увеличились на 16,4%
до 8,3 трлн рублей на фоне сильного роста остатков на текущих счетах
23
Официальный сайт ПАО «ВТБ» банка – www.vtb.ru // Финансовая отчетность по ФСО 2021
0
2,000
4,000
6,000
8,000
10,000
12,000
14,000
16,000
18,000
20,000
2019 2020 2021
2021 - 1 кв
14,761
15,516
18,142
18,588
13,238
13,863
16,420
16,719
Активы
Пассивы
(с учетом корректировки на эффект валютной переоценки рост составил
16,3%). Портфель средств физических лиц увеличился с начала года на 2,4%
до 5,9 трлн рублей на фоне значительного роста остатков в накопительных
счетах со снижением средств в срочных депозитах (с учетом корректировки
на эффект валютной переоценки портфель средств физических лиц
сократился на 2,3%)
24
.
2.2. Анализ системы управления кредитным процессом в
банке
Кредитная работа в банке ПАО «ВТБ» основывается на федеральные
законы, положения и инструкции ЦБ РФ. Так же банк опирается в работе и на
внутрибанковские документы, такие как, общий устав, правила кредитования и
возвратов кредитов ПАО «ВТБ». В организации кредитной работы по оценки
кредитоспособности и решении о выдаче кредита банка участвует
внутрибанковские органы: Кредитный комитет, управления по работе с
предприятиями малого и среднего бизнеса, служба внутреннего контроля,
юридическое управление, комитет управления рисками, служба безопасности.
Организацию кредитного процесса в банке проводит кредитный отдел
банка. При этом работники должны быть ознакомлены с банковской кредитной
политикой, особенно с требованиями по заполнению и введению документации
и с методами кредитования. Основная работа по организации кредитного
процесса в банке представлена из следующих этапов:
1) Формирования портфеля кредитных заявок;
2) Проведение переговоров с потенциальным клиентом;
3) Принятие решений о целесобразности выдачи кредита;
4) Оформление кредита;
5) Работа с клиентом после получение им ссуды;
6) Возврат кредита с процентами и закрытия кредитного дела.
Обязанности основных отделов:
24
Отчетность банка ПАО «ВТБ» с 2019-2021
Комитет по управлению рисков – В обязанности комитета по управлению
рисками входят анализ существующих систем-процессов управления
кредитными, рыночными, операционными рисками и риском ликвидности с
целью выявления лучших практик, а так же проблемных зон.
Служба внутреннего контроля – В обязанности данной службы входят:
обеспечивать постоянный контроль за соблюдением сотрудниками банка
установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений;
разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных
нарушений; осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний
по устранению нарушений: обеспечивать сохранность и возврат полученных от
соответствующих подразделений документов; представлять заключения по
итогам проверок банка и соответствующих подразделений банка для принятия
мер по устранению нарушений, а также для анализа деятельности сотрудников
банка;
Оценка кредитоспособности в ПАО «ВТБ» занимается комитет
управления кредитными рисками. Обычно для анализа кредитоспособности
потенциального заёмщика запрашиваются: копия документов,
удостоверяющего личность заёмщика и подтверждение доходов клиента:
справка по форме 2-НДФЛ, копия налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
Специалисты банка проводят анализ платёжеспособности индивидуального
заёмщика на базе данных о среднемесячном доходе и размерах удержаний за
предшествовавшие шесть месяцев, а также сведений на основании анкеты.
Характеристика кредитный линейки банка ПАО «ВТБ»
Виды кредитов в ПАО «ВТБ»:
o Краткосрочные кредиты (от 1 года)
o Среднесрочные кредиты (от 1 до 3 лет)
o Долгосрочные кредиты (свыше 3 лет)
Для физических лиц банк ПАО «ВТБ» предлагает:
Таблица 1
25
Кредиты предлагаемые физическим лицам в банке ПАО «ВТБ»
Потребительский
кредита
Ипотека
Автокредит
Кредитные карты
Кредит наличными
Ипотека с
господдержкой / для
семей с детьми
Новый автомобиль
«Карта
возможностей»
ВТБ
Рефинансирование
кредита
Вторичное жилье
Выбор автомобиля
Образовательный
кредита
Новостройка
Автомобиль с
пробегом
Таблица 2
26
Кредиты предлагаемые юридическим лицам в ПАО «ВТБ»
Название кредита
Сумма одного
кредита
Цели и сроки кредитования
Кредит на госзаказ
От 5 000 000 рублей
до 50 000 000 рублей
включительно,
но не более 70%
от цены контракта.
Финансирование расходов по исполнению
государственного (муниципального)
контракта в рамках 44-ФЗ, 223-ФЗ, 615-
ФЗ до 36 месяцев.
Финансирование
капитальных затрат
Нет ограничения
Срок кредита — до 144 месяцев.
Рефинансирование
Сумма кредита —
до 500 000 000 руб.
Срок кредита — до 144 месяцев.
Цель — рефинансирование действующих
кредитов в кредитных организациях.
25
Официальный сайт ПАО «ВТБ» банка – www.vtb.ru // раздел кредиты
26
Официальный сайт ПАО «ВТБ» банка – www.vtb.ru // раздел кредиты