АННОТАЦИЯ
Тема работы: Организация потребительского кредитования (на
примере ПАО «Банк ФК Открытие»).
Актуальность темы исследования заключается в том, что
потребительские кредиты позволяют достичь желаемого уровня потребления
групп населения с разным уровнем дохода.
Объект исследования - потребительское кредитование.
Предмет исследования - организация потребительского кредитования на
примере ПАО Банк «ФК Открытие».
Цель ВКР – на основании изучения теоретических и практических
основ организации потребительского кредитования в коммерческом банке,
выявить проблемы и разработать пути их решения.
Структура и объем работы. Работа состоит из введения, 3-х разделов,
заключения, списка литературы из 36 источников и 4-х приложений . Общий
объем работы, без приложений, 90 страниц машинописного текста, в том
числе таблиц – 21 , рисунков – 28.
Ключевые слова: потребительский кредит, банк, сектор кредитование,
нужды, ставка, заем, процент, риски, невозврат.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ................................................................................................. 10
1.1 Экономическая сущность потребительского кредитования, специфика и
классификация ................................................................................................... 10
1.2 Организация потребительского кредитования в банке ........................... 20
1.3 Проблемы становления и развития рынка потребительского
кредитования в России ..................................................................................... 27
2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В
ПАО «БАНК ФК ОТКРЫТИЕ» ........................................................................... 34
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО
«Банк ФК Открытие» ........................................................................................ 34
2.2 Анализ системы потребительского кредитования в ПАО «Банк ФК
Открытие» .......................................................................................................... 49
2.3 Проблемы организации потребительского кредитования в ПАО «Банк
ФК Открытие» ................................................................................................... 57
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «БАНК ФК ОТКРЫТИЕ» ...................................... 63
3.1 Методика оценки организации потребительского кредитования в ПАО
«Банк ФК Открытие» ........................................................................................ 63
3.2 Пути совершенствования потребительского кредитования в ПАО «Банк
ФК Открытие» ................................................................................................... 67
3.3 Оценка экономической эффективности от внедрения разработанных
мероприятий ...................................................................................................... 73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 87
ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 91
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность настоящей работы обусловливается стремительным
развитием рынка потребительского кредитования, постоянной
либерализацией выдачи кредитов, необходимостью снижения кредитных
рисков, отсутствием у населения четкого понимания механизма
кредитования и специальной регулирующей нормативно-правовой базы.
В настоящее время потребительские кредиты позволяют достичь
желанной цели немедленно, когда нам это необходимо. Благодаря
кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику,
мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить
образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного
накопления необходимой для этого суммы. Потребительское кредитование
предусматривает большое количество различных видов кредитов.
Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем,
связанных с томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров,
недвижимости. Каждый человек с легализованной заработной платой может
всегда найти приемлемый вариант кредитования для себя. Однако в
последнее время банки зачастую предлагают кредитование частных лиц,
позволяющее людям, даже с «серым» доходом, получить кредит.
Из сказанного выше, можно сделать вывод, что потребительское
кредитование – это услуга, доступная практически каждому, с любыми
формами и размерами доходов.
Потребительское кредитование - это одна из самых частых услуг,
предлагаемых банками. Для них - это очень серьезная доля дохода.
Научной и методической основой выпускной квалифицированной
работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и
зарубежных ученых по вопросам потребительского кредитования.
Монографии, посвященные потребительскому кредитованию,
преимущественно раскрывают особенности банковского обслуживания
населения (Ю.А. Бабичева, Г.Н. Белоглазова, А.Н. Иванов, А.А.
Казимагомедов, А.Ю. Ковалев, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова, Л.И. Рябченко,
А.М. Тавасиев, В.А. Черненко, Е.Д. Кемпбелл, Р.Дж. Кемпбелл, Э. Морсман).
Высоко оценивая вклад вышеназванных и других авторов, необходимо
отметить, что данные работы в основном затрагивают вопросы сущности
потребительского кредитования, его видов, проблем организации, а также
перспектив развития тех или иных кредитных услуг населению. В
периодической печати и в диссертационных исследованиях (В.С. Белоногова,
И.Н. Волокитина, Д.А. Ляшов, А.В. Осиповская, П.А. Тележников)
освящается в основном процесс развития отдельных видов кредитных услуг
физическим лицам и его перспективы.
Цель данной работы – исследовать организацию потребительского
кредитования.
Объектом исследования является деятельность ПАО Банк «ФК
Открытие».
Предметом исследования является потребительское кредитование ПАО
Банк «ФК Открытие».
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
1.Изучить теоретические основы организации потребительского
кредитования.
2.Рассмотреть экономическую характеристику.
3.Провести анализ потребительского кредитования.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка
использованной литературы и приложений.
Во введении обосновывается: цель, задачи, объект и предмет
исследования.
В первой главе изучается сущность потребительского кредита,
приводится классификация потребительских кредитов, рассматривается
нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования,
раскрывается управление рисками потребительского кредитования.
Во второй главе работы проводится анализ деятельности в области
потребительского кредитования, раскрывается технология и схема
предоставления потребительских кредитов, рассмотрены проблемы
организации потребительского кредитования на примере банка ПАО "ФК
Банк Открытие".
В третьей главе рассмотрены направления совершенствования
потребительского кредитования в ПАО "Банк ФК Открытие".
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Экономическая сущность потребительского кредитования, специфика и
классификация
Потребительский кредит - кредит, предоставляемый непосредственно
гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов
потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного
пользования (квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок
(мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает
или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме
предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе
через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.
Обычно потребительскому кредиту сопутствуют дополнительные
комиссии и сборы, которые увеличивают реальную стоимость кредита и
формируют так называемую скрытую процентную ставку. Поэтому выбор
кредита в том или другом банке, исходя из объявленной процентной ставки
по кредиту, может быть не всегда наилучшим. Согласно Федеральному
закону № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» все банки в
РФ должны раскрывать эффективные ставки по кредитам. Другими словами,
банки должны раскрывать полную стоимость своих кредитов с учётом всех
дополнительных платежей и комиссий. Несомненно, этот факт защищает
интересы заемщиков. Перед тем, как заключить договор, клиент имеет
полную информацию о всех платежах по кредитному договору, о размерах
комиссий и сроках уплаты, что позволяет рассчитать свои финансовые
возможности для грамотного приобретения товара в кредит.
Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором
и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского
кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части
второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми другими
нормативным актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для
возникновения таких отношений и одновременно основанием для
предоставления кредита и его последующего использования служит
кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать
определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой
недействительность кредитного договора.[1]
В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить
заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных
договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку
полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные
средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.
Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный договор должен быть совершен в
письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Образец
кредитного договора представлен в приложении № 1. Кредитный договор
составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не
предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими
сторонами. В дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком
могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности
соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей).
Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к
кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его
неотъемлемой части.
Согласно статье 29, ФЗ № 395-1 «О банках и банковской
деятельности»: «Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и
комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной
организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено
федеральным законом.[2] Также в настоящее время действует Федеральный
закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях".[4]
Данный закон регулирует кредитные отношения, целями которых
является создание и определение условий для формирования, обработки,
хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации,
характеризующей своевременность исполнениями заемщиками своих
обязательств по кредитным договорам. Кредитная история — данные,
характеризующие исполнение заемщиком обязательств по договорам займа
(кредита), других обязательств. В состав указанной информации могут
входить факты:
— наличия/отсутствия просроченных платежей, невозврата или
реструктуризации кредитов, полученных в Банке;
— наличия/отсутствия просроченных платежей, невозврата или
реструктуризации кредитов, полученных в других кредитных
организациях, торговых организациях, организациях сферы услуг и т.д.;
— полного или частичного невыполнения обязательств перед
другими кредиторами.
Каждый вид кредита регулируется отдельным законом,
соответственно потребительский кредит регулируется Федеральным законом
"О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ.[5]
Данный Федеральный закон регулирует отношения, возникающие в
связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому
лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской
деятельности, на основании кредитного договора, договора займа и
исполнением соответствующего договора.
Ипотечное кредитование регулируется Федеральным законом" Об
ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ.[3]
Ипоте
ка — одна из форм залога, при которой закладываемое
недвижимое имущество остаётся во владении и пользовании должника,
а кредитор, в случае невыполнения последним своего обязательства,
приобретает право получить удовлетворение за счёт реализации данного
имущества. По договору о залоге недвижимого имущества (договору об
ипотеке) одна сторона - залогодержатель, являющийся кредитором по
обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить
удовлетворение своих денежных требований к должнику по этому
обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой
стороны - залогодателя преимущественно перед другими кредиторами
залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом.
Кредитные операции являются высоко рисковым видом
деятельности коммерческих банков. В целях снижения этих рисков банки
формируют резервы на возможные потери по ссудам (далее - РВПС). Данное
мероприятие регулирует Положение Банка России от № 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [7]
Потребительский кредит имеет свои плюсы и минусы, представленные
в таблице 1.1.
Таблица 1.1
Плюсы и минусы потребительского кредитования
Плюсы
Минусы
Покупка в кредит спасает от
возможности подорожания товара в будущем
Процент по кредиту увеличивает
стоимость вещи
Покупка в кредит позволяет купить на
месте товар нужной модификации, при условии,
что он есть в наличии
Велик риск заплатить кредитному
учреждению гораздо большую сумму за
пользование кредитом, чем кажется на первый
взгляд зачастую банки в России маскируют
реальную процентную ставку
Покупка в кредит позволяет купить
вещь в момент ее наивысшей актуальности для
покупателей
Покупка в кредит позволяет оплачивать
товар небольшими платежами на протяжении
нескольких месяцев
Покупка в кредит позволяет оплачивать
товар небольшими платежами на протяжении
нескольких месяцев.
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды,
предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд
определяется (объектом кредитования) предоставления ссуды.
В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд
предоставляемых населению, в том-числе ссуды - на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и
пр.
В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной
банковской практике определяют несколько иначе, а именно
потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам
для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих
услуг.
Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых
представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных
отношений, возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле
каждая форма кредита это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а
с другой отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений с
предметной стороной кредитной сделки.
Анализируя формы кредита как проявление кредитных отношений,
заметим, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по
вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве. По мнению Н.Н.
Шабановой: «во внутреннем обороте страны кредитные отношения
выступают в трех основных формах: банковской, государственной и
потребительской. Каждая из этих форм в своем дальнейшем развитии может
подразделяться на более мелкие формы (второго, третьего и т. д. порядка) в
зависимости от условий, цели, методов и порядка выдачи и погашения ссуд.
Так потребительский кредит направлен непосредственно на удовлетворение
потребительских нужд населения. Он имеет товарную или денежную
форму».
Коллектив авторов под руководством О. И. Лаврушина отмечает, что
отношения, при которых население является кредитополучателем,
составляют содержание потребительского кредита. Потребительский кредит
охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего