22
- стагнация рынка банковского кредитования, падение капитализации
предприятий, рост износа по основным производственным фондам и снижение
реальных доходов населения;
- «вымывание» мелких и средних банков из структуры финансовой
системы страны и монополизация рынка крупными банками с государственным
участием;
- высокая стоимостью привлекаемых ресурсов;
- отраслевые диспропорции в процессе кредитования предприятий
реального сектора экономики;
- диспропорции при территориальном распределении банков в России и
недостаточный уровень развития их региональной филиальной сети;
- неурегулированность по отдельным вопросам кредитного процесса что
является результатом несовершенной законодательной базы.
Помимо перечисленных факторов выделим такие основные проблемы
кредитования российскими банками субъектов малого и среднего бизнеса
21
:
- недостаточная капитализация банков, сужающая потенциальные
возможности аккумуляции финансовых ресурсов для финансирования
деятельности предприятий малого и среднего бизнеса и социальных программ;
- концентрация ресурсов государственных корпораций и предприятий в
государственных банках в связи с массовым отзывом лицензий у региональных
банков;
- плохое финансовое состояние предприятий малого и среднего бизнеса,
балансы, которых отягощены просроченной дебиторской задолженностью,
долговой нагрузкой или задолженностью по налогам. При кредитовании таких
предприятий банки вынуждены создавать резервы в больших объемах, что
изначально делает кредитование невыгодным;
21
Добролежа Е.В., Барсегян Л.А. Современное состояние и перспективы банковского кредитования субъектов
малого и среднего предпринимательства в России // Инновационные технологии в машиностроении,
образовании и экономике. 2018. Т. 14. № 1-2 (7). С. 193-196
23
- высокая процентная ставка по кредитам. Большинству предприятий
малого и среднего бизнеса уровень рентабельности продукции не дает
возможности привлекать кредитные средства под высокие процентные ставки;
- неравномерность в размещении банковских учреждений в результате
чего появление сверхвысокой концентрации банковского капитала в отдельных
регионах (Центральный и Северо-Западный федеральные округа);
- отсутствие долгосрочных источников фондирования, которые бы
позволяли выдавать кредиты на срок более трех лет. Необходимо более
активное привлечение в национальную банковскую систему свободных средств
государства, а также государственных корпораций, пенсионных фондов и
страховых компаний, в целях формирования достаточного количества
«длинных» денег именно внутри страны, причем делать это надо на рыночной
основе, предоставляя средства не только ограниченному кругу дружественных
банков.
Вышеуказанные проблемы приводят к возникновению недоверия к
российской финансовой системе в целом, неустойчивости российских банков и
отставанию развития субъектов малого и среднего бизнеса от уровня развития
экономики развитых зарубежных стран.
Помимо приведенных выше факторов, в 2019 году на развитие
кредитования субъектов малого и среднего бизнеса влияла программа
льготного кредитования.
В феврале 2019 года в России стартовала программа льготного
кредитования малого и среднего бизнеса. Данная программа работает в рамках
национального проекта малого и среднего бизнеса «Поддержка
индивидуальной предпринимательской инициативы». По все стране было
выделено около 70 банков, имеющих право выдавать льготные кредиты
предприятиям малого и среднего бизнеса и ООО организациям.
Следует отметить, что льготное кредитование по государственной
программе будет доступно только субъектам малого и среднего бизнеса,
которые относятся к приоритетным отраслям экономики, и то при наличии
24
огромного пакета документов и полностью удовлетворяющих все условия не
только согласно с государственной программой, но и банков. На данный
момент приоритетными отраслями считаются
22
:
1. Сельское хозяйство;
2. Транспорт;
3. Туризм;
4. Обрабатывающее производство;
5. Строительство;
6. Связь;
7. Утилизация отходов;
8. Здравоохранение.
Так же для поддержки малого и среднего бизнеса в России действуют
региональные Фонды поддержки малого и среднего бизнеса. Эти фонды
помогают получить гарантию или занимаются предоставлением микро займов
и субсидий по кредитам по довольно низкой процентной ставке.
Но есть условие, что все кредиты должны быть залоговые. Фондами
выдвигаются и другие требования, к примеру, для предприятие должно иметь
несколько сотрудников с официальной ежемесячной заработной платой (в
размере не менее средних зарплат по региону).
Исходя из отзывов предпринимателей в данных региональных фондах
поддержки получить кредитные средства так же тяжело, как и кредит в банке.
Получается, что фонды реально поддерживают только «сложившейся» бизнес:
только тех предпринимателей, кто имеет стабильную крупную выручку и
недвижимость в собственности.
Положительным фактором развития кредитования субъектов малого и
среднего бизнеса стала динамика ставок кредитования малого и среднего
бизнеса достаточно хорошо отразила направление движения ключевой ставки
Банка России и стала логичным результатом цикла смягчения процентной
22
Карминский А.М., Хон О.Д. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант
в банковском кредитовании // Финансы и кредит. — 2018. — Т. 24, № 6. — С. 1449 — 1468. - режим доступа:
https://cyberleninka.ru
25
политики ЦБ. Регулятор взял курс на снижение ключевой ставки в июне 2019
года, придерживался его весь оставшийся год и не изменил стратегию в начале
2020 года
23
. Снижение ключевой ставки способствовало снижению ставок по
кредитам малому и среднему бизнеса, что сделала кредиты более доступными.
Проблемы, с которыми сталкиваются банки, являются причинами
возникновения проблем для субъектов малого и среднего бизнеса, к которым
можно отнести усложнение процедур получения кредитов (необходимость
большого количества документов, отказ банков из-за непрозрачной финансовой
отчетности, недостаточность срока, на который выдаются кредиты и т.д.) и
недоверие к малому и среднему бизнесу.
Для решения проблем кредитования малого и среднего бизнеса
недостаточно лишь льготного кредитования. Необходимо также обеспечивать
субъектов малого и среднего бизнеса правовой поддержкой. Проведенное
исследование указывает на то, что приоритетной задачей государства должно
быть создание благоприятных экономических и правовых условий.
Выводы:
Результаты проведённого исследования позволяют сделать следующие
выводы.
Кредитование малого и среднего бизнеса – это построенный на доверии
специфический тип экономических отношений, которые возникают между
кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных средств
и использования их на условиях возвратности, платности, срочного
использования.
Проведенное исследование указывает на то, что кредитование малого и
среднего бизнеса в России развивается и повышается удельный вес данного
вида кредитования в активах банка.
На развитие кредитования субъектов малого и среднего бизнеса влияет
как экономическое положение в стране, так и состояние банковской системы. В
23
Травкина Е.В. Современное состояние и пути развития рынка кредитования предприятий малого бизнеса //
Вестник СГСЭУ- 2019. - №3 (77). С.172-174.
26
России уровень развития малого и среднего бизнеса не соответствует
имеющемуся потенциалу, что способствует затормаживанию решения проблем
экономического и социального характера, которые влияют на уровень жизни
населения страны.
27
Глава 2. Особенности кредитования малого и среднего бизнеса
(на примере ПАО «Сбербанк»)
2.1. Виды кредитов, предоставляемых предприятиям малого и среднего
бизнеса, условия их предоставления и формы обеспечения
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк)
– это полное фирменное наименование банка.
ПАО Сбербанк является крупнейшим банком банковской системы РФ и
руководствуется нормативными правовыми актами при осуществлении своей
деятельности, в том числе и нормативными актами Банка России, и Уставом.
Основными видами услуг, предоставляемыми банком ПАО Сбербанк
России, является: выпуск банковских карт, предоставление ипотечных и
потребительских кредитов, автокредитов, услуг по дистанционному
обслуживанию, выпуск кредитных карт с льготным периодом, предоставление
срочных вкладов, аренда сейфовых ячеек, осуществление денежных переводов.
Многие виды услуг банк предоставляет круглосуточно, для этого ПАО
Сбербанк применяет современные телекоммуникационные технологии.
Динамика доли ПАО Сбербанк в основных сегментах российского
финансового рынка представлена в таблице 2.
Таблица 2
Динамика доли ПАО Сбербанк в основных сегментах российского
финансового рынка в 2016-2019гг., %
24
Показатель
2016г.
2017г.
2018г.
2019 г.
Изменение
в 2019 г. к
2016г.
Активы
28,9
28,9
30,4
30,5
1,6
Кредиты корпоративным
клиентам
31,7
32,4
32,7
31,4
-0,3
Кредиты частным клиентам
40,1
40,5
41,5
41,0
0,9
Средства корпоративных
клиентов
22,1
20,9
23,1
22,0
-0,1
Средства частных клиентов
46,6
46,1
44,9
43,8
-2,8
Капитал
33,5
39,3
40,0
41,0
7,5
24
Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports
28
Согласно представленным данным ПАО, Сбербанк занимает
значительную долю практически во всех сегментах банковского сектора.
Наблюдается увеличение доли активов, что обусловлено ростом стоимости
капитала на 7,5% и снижением средств частных клиентов на 2,8%.
В рамках изучения особенностей кредитования малого и среднего
бизнеса будет проведено сравнение кредитования малого и среднего бизнеса
банком Сбербанк и банков ПАО ВТБ и ПАО «Банк «ФК Открытие».
Рассмотрим кредитных портфель банка ПАО Сбербанк. Состав и
динамика чистой ссудной задолженности представлена в таблице 3.
Таблица 3
Динамика чистой ссудной задолженности ПАО Сбербанк за 2017-
2019гг., млрд. руб.
25
Показатели
2017г.
2018г.
2019г.
Изменение в
2019г. к 2017г.
+/-
Темп
роста,
%
Ссудная и
приравненная к ней
задолженность
юридических лиц
11769,5
12350,97
12460,9
7
691,47
105,88
Ссудная и
приравненная к ней
задолженность
физических лиц
4925,82
6169,59
7344,2
2418,38
149,10
Межбанковские
кредиты и прочая
ссудная
задолженность
банков
1864,97
1633,41
665,5
-1199,5
35,68
Ссудная
задолженность до
вычета резервов на
возможные потери
18560,29
20340,18
20470,4
1910,11
110,29
Резервы на
возможные потери
(РВПС)
1094,18
187,88
1257,5
163,32
114,93
Чистая ссудная
задолженность
17466,11
20142,29
19212,9
1746,79
110,00
Активы банка
23158,91
26899,92
27587
4428,09
119,12
25
Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras
29
Представленные показатели указывают на снижение кредитного
портфеля банка в 2019 году до 19212,9 млрд. руб. Причиной этого является
значительное снижение выдачи ссуд кредитным организациям – до 665,5 млрд.
руб. в отличии от 1633,41 млрд. руб. в 2018 году.
Снижение ссудной задолженности банка в 2019 году составило 4,61% в
сравнении с 2018 годом, однако в сравнении с 2017 год рост составляет 10%.
При рассмотрении структуры кредитного портфеля банка можно
отметить, что удельный вес кредитов юридических лиц в нем составлял 64,85%.
Кредиты физическим лицам занимали 35,88% в структуре кредитного портфеля
в 2019 году. Что касается межбанковских кредитов, то на них приходилось
3,25% в общей сумме ссудной задолженности банка. Для Сбербанка на рынке
кредитования малого и среднего бизнеса увеличилась за год с 32% до 35%.
26
В 2019 году банки выдали рекордный за последние шесть лет объем
кредитов субъектам МСБ на общую сумму 7,8 трлн. рублей. Кредитный
портфель МСБ впервые с 2014 года показал уверенную положительную
динамику (+12 %) и составил 4,7 трлн. рублей на 01.01.2020. Концентрация
сегмента кредитования МСБ на 30 крупнейших банках продолжила расти
(Приложение 1). В таблице 4 представлен рейтинг банков по величине
кредитного портфеля малого и среднего бизнеса в России на 01.01.2020 г.
Рассматривая виды кредитов малому и среднему бизнеса проведем
исследование участников рынка кредитования малого и среднего бизнеса,
чтобы обосновать выбор банков для сравнительной оценки.
Исходя из данных Приложения 1 можно отметить, что лидерами рынка
являются Сбербанк и ВТБ, по которым рост кредитования субъектов малого и
среднего бизнеса составил в 2019 году 32 и 31% соответственно. Если не
учитывать показатели Сбербанка, совокупный объем кредитного портфеля
кредитов субъектам малого и среднего бизнеса в 2019 году возрос только на
4%, а если не учитывать Сбербанк и ВТБ, то только на 2%. Исходя из
26
Годовой отчет ПАО Сбербанк за 2019 год – Режим доступа:
https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/sberbank-ar19-rus.pdf
30
указанного еще раз можно отметить, что динамика рынка в первую очередь
зависит от крупных банков.
Таблица 4
Рейтинг банков по величине кредитного портфеля малого и
среднего бизнеса в России на 01.01.2020 г.
27
Место в рэнкинге по
кредитам субъектам
МСБ
Наименование
банка
Кредитный портфел
ь МСБ, млн. руб.
Темп
прироста
кредитног
о
портфеля
МСБ за
2019 год
на
01.01.202
0
на
01.01.201
9
За 2019
год
За 2018
год
1
1
ПАО Сбербанк
1696276
1288369
32%
2
2
Банк «ВТБ» (ПАО)
662 329
504 530
31%
3
-
ПАО Банк «ФК
Открытие»
120 906
71 130
70%
4
4
ПАО
«Промсвязьбанк»
108 663
77 656
40%
5
5
АО
«Райффайзенбанк
»
103 204
72 424
42%
6
3
АО «АЛЬФА-
БАНК»
96 211
89 336
8%
7
6
ПАО «АК БАРС»
БАНК
67 142
58 548
15%
8
-
АО «МСП Банк»
65 957
27 661
138%
9
-
ПАО «Банк
«Санкт-
Петербург»
50 291
64 391
-22%
10
8
КБ «Кубань
Кредит» ООО
38 052
37 411
2%
Рассмотрим виды кредитов, которые предлагают малому и среднему
бизнеса банки и тройки лидеров на рынке кредитования малого и среднего
бизнеса в России.
В 2019 году Сбербанком были проведены активные меры по
финансированию российской экономики. Рост корпоративного кредитного
портфеля банка составил 2,8% исходя из реального выражения, не учитывая
курсовые колебания, исходя из номинального – он снизился на 3,2% и
составлял 13,9 трлн руб. Удельный вес Сбербанка на рынке кредитования
малого и среднего бизнеса повысился в 2019 году с 32% до 35%.
27
Прогноз кредитования малого и среднего бизнеса в России на 2020 год – Режим доступа:
https://www.raexpert.ru/researches/banks/msb_2019
31
Сбербанком рассматривается кредитования малого и среднего бизнеса
как приоритетная часть развития корпоративного бизнеса, в результате чего он
стремится к расширению круга по обслуживанию предприятий.
В 2019 году Сбербанк принял ряд мер для сокращения сроков
рассмотрения заявок на кредиты малого бизнеса.
В 2019 году Сбербанк активно работал с семью программами
господдержки малого и среднего предпринимательства
28
:
- Программа льготного кредитования Минсельхоза России;
- Программа 8,5 минэкономразвития России;
- Программа фонда развития Дальнего Востока
- Программа фонда развития моногородов
- Программа фонда развития промышленности
- Механизм гарантийной поддержки
- Программа стимулирования кредитования малого и среднего бизнеса.
Рассмотрим виды кредитных программ для малого бизнеса в ПАО
Сбербанк (таблица 5).
Таблица 5
Кредитные программы ПАО Сбербанк для малого бизнеса
29
Название
кредита
Валюта
кредита
Мин.
ставка
Мин./макс.
сумма
Макс.
срок
Материальное
обеспечение
Кредиты для
бизнеса на
любые цели
рубли
От 11%
От 100 тыс.
до 200 млн.
руб.
От 1 до
180
мес.
Залог – товары
в обороте
Кредит
оборотный
рубли
11%
От 100 тыс.
руб.
До 36
мес.
Залог – товары
в обороте
Кредит
инвестиционный
рубли
11%
От 100 тыс.
руб.
До 180
мес.
-
Овердрафт
рубли
11,0%
До 17 млн.
руб.
До 36
мес.
требуется
Кредит на
проект
рубли
11,8%
От 2,5 млн7
руб.
До 120
мес.
Залог – товары
в обороте
Одна из успешных программ с господдержкой — Льготное
кредитование сельхоз товаропроизводителей. Программа разработана с учетом
28
Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.ru
29
Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/credits