85
3. Увеличение частоты проверки проблемных ссуд.
4. Рост частоты проверки кредитов в случае экономического спада или
возникновение проблем в тех отраслях, в которых банк сконцентрировал
значительную часть своих ресурсов.
Особенностью малых и микро предприятий, является учет не только
количественных показателей, но и качественных, так как отчетность не
настолько информативна, отсутствуют приложения о движении денежных
средств, отсутствует аудиторское подтверждение отчета и поэтому применение
некоторых методов анализа затруднено, например метод анализа денежного
потока, также анализ затрудняется низким уровнем финансовой грамотности
потенциальных заѐмщиков и малым сроком ведения бизнеса, поэтому оценка
кредитоспособности базируется на анализе управленческой отчетности, личных
встречах с заѐмщиками и знанием кредитным инспектором рынка.
Выделяют несколько методов оценки кредитоспособности таких
заѐмщиков: рейтинговая оценка, скоринговая модель, модель оценки
вероятности банкротства, модель анализа денежных потоков, модель- 6С,
CAMPARI, PARTS, метод анализа делового риска и методика Ассоциации
российских банков. Что касается ПАО «Сбербанк», то банк использует
рейтинговую оценку и скоринговую модель. Не учитывая при этом эффект
выданного кредита, степень диверсификации бизнеса, инвестиции в развитие,
слабо учитывается отраслевая специфика.
Но даже без учета этих факторов, на практике кредиты для малого и
среднего бизнеса не становятся доступнее, об этом свидетельствуют данные
опроса Национального агентства финансовых исследований. Объем кредитов,
выданных малым и средним предприятиям 30 крупнейшими банками в январе
2016г. сократился по сравнению с аналогичным показателем 2015г. на 36,3%.
Данная негативная тенденция сохранится, по мнению экспертов, в течение
всего 2016г., так член генерального совета «Деловая Россия» Анна Нестерова
обращает внимание, что в текущем году к уже имеющимся проблемам высоких
процентных ставок, отсутствия достаточного обеспечения, добавились
86
дополнительные негативные факторы, это рост акцизов на бензин и дизель,
увеличение тарифов для малых и средних предприятий в сфере ЖКХ более, чем
на 8%, введение сбора за проезд автотранспорта по системе «Платон». Все эти
факторы приводят к увеличению просроченной задолженности, так по оценкам
МСП Банка он растет по 0,5% ежемесячно с начала 2016г.
Но, несмотря на негативные факторы, банки с госучастием стараются
наращивать портфель кредитов для малого и среднего бизнеса. Например, ВТБ
прогнозирует рост кредитования данного сектора не менее чем на 5% в 2017г.,
Сбербанк выделяет данное направление бизнеса как приоритетное, поскольку
значимую роль играет субсидирование процентных ставок в сотрудничестве с
АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего бизнеса».
Причем в 2017- 2018г. механизм такого субсидирования планируют ускорить и
вместо региональных, комиссий, принимающих решение о субсидировании
процентных ставок сегодня, это полномочие планируют передать банкам.
Что касается ПАО «Сбербанк», то он всячески старается поддерживать
малый и средний бизнес и развивать деловую среду, разрабатывает новые
кредитные продукты, проводит бесплатные семинары для существующих и
потенциальных клиентов в рамках проекта «Деловая среда», у банка имеются
собственные Центры развития бизнеса. Но деятельность банка не обходится без
определенных проблем. Главный недостаток кредитования бизнеса в Сбербанке
заключается в переплате. Западные экономисты утверждают, что при ставке
более 10% малый бизнес обречѐн, ибо такие переплаты способна выдержать
только монополия. Но в Сбербанке всѐ-таки процентная ставка далеко не самая
высокая. Другие минусы – занижение стоимости залогового имущества,
проблемы с прозрачностью доходности заѐмщика из-за стремления последнего
снизить налоговое бремя, отказ в выдаче потребительских кредитов
юридическим лицам (ООО, ЗАО). Но с подобными проблемами будущий
предприниматель может столкнуться почти в любом банке РФ.
Для совершенствования кредитования малых предприятий в банке
предложено совершенствование программы кредитования «Экспресс под
87
залог», предусматривающее индивидуальное кредитование клиентов банка,
которые пользуются услугами расчетно-кассового обслуживания.
Для клиентов, обсуживающихся в банке, предлагаются следующие
условия кредитования: снижение суммы финансирования с 5 млн. руб. до 3
млн. руб.; увеличение срока кредитования с 3 лет до 4 лет; снижение
процентной ставки с 18,5% до 17,5%; отсутствие обеспечения.
Увеличение срока кредита позволит малым предприятиям с небольшой
прибылью получить большую сумму кредита на текущие нужды (пополнение
оборотных средств или приобретение оборудования).
Снижение процентной ставки и отсутствие залога повысит
привлекательность данной программы для клиентов банка. Снижение суммы
финансирования позволит сократить риски по данному кредиту. Данная
программа позволит банку получать регулярный процентный доход при
снижении рисков по выдаче кредита. Снижения риска можно добиться за счет
отслеживания оборотов по расчетному счету клиентов до выдачи кредита и
после выдачи кредита и своевременной диагностики ухудшения финансового
состояния.
Также предусматривается улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию
кредитов по следующим критериям: сокращение срока по принятию решения о
возможности финансирования; сокращение срока выдачи кредита; сокращение
времени оформления кредита и уменьшение количества документов.
Далее рассмотрена экономическая эффективность мероприятий.
В результате мероприятий прибыль до налогообложения увеличится на
0,81%, чистая прибыль на 0,89%. Кредитный портфель банка увеличится на
37772 млн.
Предложенные изменения по совершенствованию программы
кредитования малого бизнеса повысят эффективность кредитных операций.
Выбранные условия кредита и улучшение сервиса дают преимущества по
сравнению с банками – конкурентами, что позволит привлечь новых клиентов в
ПАО «Сбербанк России».
88
Предложенные нами мероприятия позволят малым и средним
предприятиям получить кредит на развитие и расширение своей деятельности,
обновление оборудования и прочих основных фондов, что в последствии
отразится на повышении эффективности деятельности малых и средних
предприятий.
89
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Законы и нормативные акты
1. ФЗ от 24.07.2007 №209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации»;
2. Постановление Правительства РФ от 13 июля 2015г.№702 «О предельных
значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой
категории субъектов малого и среднего предпринимательства;
3. Указ Президента РФ от 30.11.1992 N 1485 "Об организационных мерах по
развитию малого и среднего бизнеса в Российской Федерации»;
4. Постановление Совета Министров СССР от 8 августа 1990 г. N 790 "О
мерах по созданию и развитию малых предприятий";
5. Регламент кредитования клиентов сегмента «Малый бизнес» ОАО
«Сбербанк России» и его филиалами по продуктам, предоставляемым на
основе скоринговой модели оценки кредитоспособности» от 23.09.2010
№1948;
6. Методика Комитета Сбербанка России по предоставлению кредитов и
инвестиций от 11.11.2010 № 2010 «Об оценке финансового состояния и
расчета лимита кредитования при осуществлении кредитных операций с
клиентами сегментов «Микро бизнес» и «Малый бизнес» ОАО «Сбербанк
России» и его филиалами»;
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери
по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
8. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2014г. утвержден
Наблюдательным советом «ОАО Сбербанк России» Протокол №19 от
20.04.2015;
Научная и учебная литература
90
1. Анализ кредитоспособности организации и группы компаний : учебное
пособие / Д.А. Ендовицкий, К.В. Бахтин, Д.В. Ковтун ; под ред. Д.А.
Ендовицкого. — М. : КНОРУС, 2016. — 376 с.;
2. Банковское дело: Учеб./под ред. О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. –
800 с.;
3. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие /
О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева.— М. : КНОРУС, 2016. — 360 с. —
(Бакалавриат и магистратура);
4. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О. И.
Лаврушина. - 15-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2016. - 448 с. - (Бакалавриат);
5. Кртян А. С. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса // Молодой
ученый. — 2017. — №8.2. — С. 32-34.
6. Лисовская А., Власенко Р. Д. Проблемы банковского кредитования малого и
среднего бизнеса // Молодой ученый. — 2016. — №10. — С. 769-772.
7. Морковкин Д.Е. Совершенствование системы кредитования субъектов
малого и среднего предпринимательства как условие восстановления
экономического роста // Современные научные исследования и инновации.
– 2016. – № 2 (58) . – С. 497-501.
8. Нестеренко Ю.Н. Малый бизнес: тенденции и ориентиры развития в
современной России / Отв. ред. Н.И. Архипова; худож. М.К. Гуров. М.:
Рос.гос. гум. ун-т, 2017. 224 с.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. – М.: Омега-Л, 2011. – 295 с.;
10. Тавасиев, А.М. Банковское дело / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2013. – 647с.;
11. Александрова Е. Заградительные ставки// Московский комсомолец.- 2016. -
№27096;
12. Волкова О. Малый бизнес назвал четыре главные проблемы // РБК. – 2015. -
№9;
13. Кичанов М. Не заслуживают доверия // Эксперт Сибирь. - 2016.- №11;
14. Королева А. Капитал в обмен на кредитование// Эксперт. – 2016. - №14;
15. Костыкова М. Ю. Особенности идентификации малого бизнеса как объекта
