75
в банк документов, есть подтверждающие обоснованномуцелевоеиспользование составляет, влечет за собой
ряд которые штрафных грамин процедур, вплоть до заемщика досрочного взыскания задолженности.
2. «максимальная Стартовый графикбеззалоговыйкредит рыночной» в объеме до 3 млн. руб.
Кредитные максимальная организации подтверждающие при предоставлении кредитныхтрудно средств, требуют
покрыть анализируются испрашиваемые нехватки средства имущественным срок обеспечением. Зачастую
бесцелевой потенциальный всегда заемщик имеет расчетного только личное жилье, которые которое пять не может
служить счета предметом обеспечения, и составлена личное виде транспортное средство, фискальные которое по
стоимости не покроет обеспечение объем может требуемой ссудной пять задолженности. Но при этом
оценку данный арендовать предприниматель имеет обеспечение большой практический опыт, кредитование например график
производства глиняной существуют посуды, изделий из кредитные глины изделий, или скажем, производства
основные продуктов глубокой заморозки – если полуфабрикатов грамин и т.д.
Для самостоятельного производства предлагается ему необходимо закупить
есть оборудование грамин, сырье, арендовать анализируются помещение для производства.
Предоставление отчетности обеспечения осуществить всегда сопряжено группы со сбором определенных
клиенты дополнительных возможности документов, на которое составляет уходит много времени.внеоборотным Например нарушении, если
в качестве группы обеспечения выступает срок недвижимость долгом, банкам всегда может недостаточно
только одного кредит свидетельства качестве на право собственности зависимости, требуется выписка из
кредита бюро рыночной технической инвентаризации, целом выписка из кадастрового паспорта и т.д.
При предприятие приобретении стоимости оборудования не всегда дают сохраняются
соответствующие данному документы максимальная и банк не возьмет в процессу качестве обеспечения данное
установить оборудование производстве. Кроме того кредитнуюбанки хотя и переработке учитывают объеме по рыночной стоимости
существуют обеспечение, все равно осуществляют эффективности корректировку может на дисконт, который продолжение, в
свою очередь существуют составляет банкам, например, 0,5 – для недвижимости, овердрафтному плюс поправка на
сумму рубли процентов определенных и НДС. Субъектам малого определенных предпринимательства приходится
срок тратить если средства на оценку у заранее независимых экспертов.
Как правило, качественным крупные оценку банки не дают зависимости такие виды график кредитов составляет не из-за
отсутствия расчетного финансов, а из-за нехватки фискальные опыта имущественным работы по данным одного направлениям.
Для оценки данному потенциала дату по данному направлению группы кредитования можно
внедрить «продолжение пилотный роду» проект в любом предприятиях регионе, заранее расчетного оценив сложность потребность
нового покупается продукта в данном регионе. качестве Мировая анализируются практика, на примере виде
76
нобелевского лауреата кредит Мухаммада улучшенияЮнуса, возглавляющего «если Грамин Банк»,
показывает, что кредит уровень нарушении возвратности подобных фискальные кредитов составляетисходя 98-99%. овердрафтному
При предоставлении беззалоговыхфискальные кредитов клиенты понимают и кредитные осознают кредитные, что
банк им доверяет примере, что те самым повышает установить уровень которые ответственности
обслуживания стоимости кредитов.
3. «Универсальный», т.е. кредит на таблица любые выписка цели – оборотные дают и
внеоборотные.
Сложность отчетности получения долгом и обслуживания кредитов для внеоборотным субъектов малого
предпринимательства бесцелевой всегда платеж присутствует.Если фискальныерассматривать
индивидуального кредитную предпринимателя полуфабрикатов, то в 90% случаев у него нет дают бухгалтера,
экономиста и т.д.
Предприниматель не грамин обязан уплаты иметь высшее если экономическое образование,
будущем поэтому всегда для него всегда поэтому имеются трудности в части кредита определения зависимости цели
кредитования покупается. Если предприятие будущем планирует эффективности запустить производство, то ему как
трудно заемщику очень трудно фискальные определить которые затраты оборотного изделий, внеоборотного или
инвестиционного отчетности характера группы.
Например, предприятие досрочного осуществляет оптовую реализацию объеме молока рубли, а
планирует открыть есть производство по переработке определенных молока данному. Понятно, что
оборудование, будущем недвижимость будет отнесено к клиенты внеоборотным покупается активам, а вот
сырье одного для производства всегда данный трудно покупателей разграничить – идет ли оно для
заемщика перепродажи, или для производства. При нарушении график условий банкам договора в части максимальная
целевого использования клиенты кредитных улучшения средств, зачастую арендовать из-за непонимания, у
заемщика свсегда банком обоснованному начинаются трудности существуют.
4. «Автоматический овердрафт»
счета Существуют дают периоды, когда кредитные предприятиям кредитные средства рыночной нужны стимулирует на
очень короткий стоимости срок, до 30 дней.если Предлагается учитываюттакой продукт для трудно постоянных
клиентов банка, не кредита имеющих задача расчетные счета группы в других банках. По возможности клиентам дают,
проводящим обороты по максимальная безналичному расчету, можно самым разработать кредитную программу
автоматического определенныховердрафтного кредита.
77
То свою есть взнос по состоянию на первое целом число месяца оповещать временных клиентов свою о
возможности овердрафтного возможности кредита в определенном стоимости лимите поэтому, в зависимости от
кредитовыхможно оборотов, без оформления кредитной изделий заявки нехватки. Соглашения по
овердрафтному кредита кредиту можно исходя подписывать которые один раз при открытии клиенты расчетного
счета. При этом для одного минимизации которые рисков длябанков арендовать можно установить
взнос минимальный данном размер кредитовых качестве оборотов по расчетному счету, может открытому есть в
банке.
26
На ПАО «Сбербанк России» для совершенствования кредитования
малого бизнеса предлагается совершенствование программы кредитования
«Экспресс под залог». Данная программа кредитования направлена на
кредитование малых предприятий с оборотом до 60 млн. руб. Программа
предусматривает выдачу кредита с обеспечением. Программа направлена на
клиентов, обсуживающихся в банке.
Для совершенствования данной программы, предлагаются следующие
условия кредитования:
- снижение суммы финансирования с 5 млн. руб. до 3 млн. руб.;
- увеличение срока кредитования с 3 лет до 4 лет;
- снижение процентной ставки с 18,5% до 17,5%;
- отсутствие обеспечения.
Увеличение срока кредита позволит малым предприятиям с небольшой
прибылью получить большую сумму кредита на текущие нужды (пополнение
оборотных средств или приобретение оборудования).
Снижение процентной ставки и отсутствие залога повысит
привлекательность данной программы для клиентов банка. Снижение суммы
финансирования позволит сократить риски по данному кредиту.
Также данная программа позволит банку получать регулярный
процентный доход при снижении рисков по выдаче кредита. Снижения риска
26
Пащенко Е. В. Проект «Микрокредит»-помощь малому и среднему бизнесу. 2012.
[Электронный ресурс]// https://m.cyberleninka.ru/article/n/proekt-mikrokredit-pomosch-malomu-
biznesu
78
можно добиться за счет отслеживания оборотов по расчетному счету клиентов
до выдачи кредита и после выдачи кредита и своевременной диагностики
ухудшения финансового состояния.
Сравнение программ кредитования представлено в таблице 17.
Данный подход позволяет проводить переговоры с клиентами на
взаимовыгодных началах. При расчетно-кассовом обслуживании в банке
заемщик получает наиболее выгодные условия по кредиту: увеличение срока
кредитования, снижение ставки по кредиту.
Для клиента преимущества предлагаемой программы кредитования
очевидны: снижаются процентные расходы и повышается доступность
кредитов для предприятий.
Таблица 17
Сравнение программ кредитования малого бизнеса
Показатель
Кредит «Экспресс под
залог»
Предлагаемая программа
Сумма финансирования
от 300000 до 5000000 руб.
от 300000 до 3000000 руб.
Срок кредитования
от 4 до 36 месяцев
до 48 месяцев
Процентная
ставка
(минимальная)
18,5%
17,5%
Поручительство
собственников бизнеса
собственников бизнеса
Досрочное погашение
без комиссий
без комиссий
Обеспечение
нежилая/жилая
недвижимость,
автотранспорт
-
Погашение основного
долга
ежемесячно
аннуитетными
платежами
ежемесячно
аннуитетными
платежами
Кроме того, в рамках улучшения обслуживания предприятий малого
бизнеса предлагается улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию кредитов.
79
Улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию кредитов
предусматривается по следующим критериям:
- сокращение срока по принятию решения о возможности финансирования с 3
дней до 1 дня (использование скоринг программы для оценки
платежеспособности компании);
- сокращение срока выдачи кредита – перечисление денежных средств на
расчетный счет компании в день одобрения выдачи кредита;
- сокращение времени оформления кредитов и уменьшение количества
необходимых документов – использование для оценки кредитоспособности
оборотов по расчетному счету, бухгалтерской отчетности и поручительства
учредителей.
Данные мероприятия позволят банку привлечь дополнительных клиентов,
повысить привлекательность кредитных продуктов и качество обслуживания
клиентов.
В настоящее время кредитование малых предприятий носит
краткосрочный характер (до 5 лет) и размер процентных ставок по кредитам
сильно колеблется. Краткосрочные займы не дают возможности малому
бизнесу модернизировать свое производство, в связи с этим на рынке
существует высокий спрос на долгосрочные кредитные продукты.
В связи с этим разработанная кредитная программа будет востребована на
рынке, так как позволит малым предприятиям увеличить возможную для
получения сумму кредита и в то же время снизить процентную ставку по
кредиту.
В 2017 году сумма кредитов предприятий малого бизнеса ПАО
«Сбербанк России» составила 472148 млн. руб.
По экспертным оценкам ожидается, что в связи с изменением условий
кредитования и сервиса ПАО «Сбербанк России» сможет выдать
дополнительно малым предприятиям 37772 млн. руб. (472148 *8%).
Увеличение процентного дохода банка составит: 6610,1 (37772 * 17,5% -
процентная ставка по кредиту) млн. руб.
80
Увеличение процентных расходов банка составит: 2455,2 (37772 * 6,5% -
средняя процентная ставка по вкладам населения) млн. руб.
Чистый процентный доход банка увеличится на 4154,9 млн. руб. или
0,48% за счет увеличения объемов выданных кредитов малому бизнесу.
Оценка финансовых ресурсов банка представлена в таблице 18
Как видно из таблицы, банк имеет достаточно финансовых ресурсов –
привлеченных средств клиентов и нераспределенной прибыли для расширения
кредитования малого бизнеса.
Таблица 18
Оценка финансовых ресурсов ПАО «Сбербанк России»
Вид финансовых ресурсов
Сумма за 2017 год, млн. руб.
Нераспределенная прибыль
218387
Средства клиентов
17722424
Итого ресурсов
17940811
Кредитный портфель
16869803
Излишек финансовых ресурсов
1071008
Предложенные изменения по совершенствованию кредитной программы
для малого и среднего бизнеса увеличат доход банка.
В результате предложенных мероприятий наблюдается рост процентных
доходов и расходов.
Чистый процентный доход ПАО «Сбербанк России» увеличится на 4155
млн. руб. или 0,48%. Резерв под обесценение увеличится на 567 млн. руб. или
0,24% по сравнению с 2015 годом.
Рекомендуемый кредит относится ко второй группе качества, так как
кредит выдается без обеспечения, но при этом финансовое положение
заемщиков является хорошим. Размер расчетного резерва от суммы основного
долга по кредиту составляет от 1 до 20%.
81
Так как у банка нет просроченных кредитов у предприятий малого
бизнеса и кредит выдается без обеспечения, размер резерва на возможные
потери по кредиту составляет 1,5% от суммы выданного кредита. Р) на
возможные потери по кредиту составит: Изменение резерва ( Р = 37772*1,5%
= 567 млн. руб.
В результате мероприятий прибыль до налогообложения увеличится на
3477 млн. руб. или 0,81% и составит 432683 млн. руб. Чистая прибыль банка
увеличится на 2781 млн. руб. или 0,89%.
Кредитный портфель банка увеличится на 37772 млн. руб. и составит
16907575 млн. руб.
Предложенные изменения по совершенствованию программы
кредитования малого и среднего бизнеса повысят эффективность кредитных
операций. Выбранные условия кредита и улучшение сервиса дают
преимущества по сравнению с банками – конкурентами, что позволит привлечь
новых клиентов в ПАО «Сбербанк России» и сделает кредитование малых
предприятий более доступным. Предложенные мероприятия по
совершенствованию кредитной программы позволит малому бизнесу получить
на 37772 млн. руб. больше финансирования. При этом предложенные
мероприятия позволили снизить процентную ставку по кредиту, увеличили
срок кредитования для малых предприятий.
Таблица 19
Оценка эффективности мероприятий для малого бизнеса
Наименование показателя
2017 год
Прогноз на
2016 год
Изменения
Кредитование малого
бизнеса, млн. руб.
472148
509920
37772
Процентная ставка по
кредиту, % годовых
18,5
17,5
-1
Срок кредитования, лет.
3
4
1
82
В результате мероприятий для малых и средних предприятий повысится
доступность к получению кредита, не потребуется большой пакет документов и
залог имущества на его получение.
Данные мероприятия позволят малым и средним предприятиям получить
кредит на развитие и расширение своей деятельности, обновление
оборудования и прочих основных фондов, что в последствии отразится на
повышении эффективности деятельности малых и средних предприятий.
Исходя еслииз выше сказанного, на мой составляет взгляд рубли, овердрафтное кредитование –
предлагается самый интересный и самый данному перспективный взнос вариант, как для банка основные, так и для
заемщика. По вышеперечисленным кредитование продуктам исходя хотелось бы видеть
задача либерализацию пакета документов для исходя кредитования установить. Иногда банки ввести требуют
представить нехватки документы заранее, которых в природе не ввести существует, или просят
индивидуального полуфабрикатов предпринимателя досрочного предоставить в банк кредита бизнес-план. Далее
всегда предприниматель продуктов идет в фирмы, зависимости которые занимаются разработкой
полуфабрикатов бизнес-плана срок и за немалые денежные полуфабрикатов средства покупает обоснованному данный составлена бизнес-план,
придерживаться предприятиях которого, он вряд ли сможет, но это учитывают осознание гарантии приходит
только определенных тогда, когда кредитование кредит рассмотрении получен.
В наше время строго придерживаться плановых цифр не представляется
возможным, поскольку экономика нестабильна, более того, имеется большая
зависимость от внешних факторов. Очень часто бывают такие случаи, когда в
обществе с ограниченной ответственностью один единственный участник,
который имеет разрешение на строительство как физическое лицо и ему
требуется финансирование на строительство собственных площадей. Кредитная
организация отказывается финансировать данное юридическое лицо, поскольку
разрешение на строительство оформлено на физическое лицо, а переделать его
зачастую из-за бюрократических процедур, практически невозможно.
83
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, значимость развития малого и среднего бизнеса в России
велика, так как он является залогом социальной стабильности и
сбалансированного развития экономики. В Европе и США большая часть ВВП
производится именно малыми и средними предприятиями, в России это
значение достигает лишь 20% от ВВП. Главный барьер – это недостаток
финансирования. Банки с осторожностью кредитуют данный сегмент рынка,
поскольку существует проблема дефицита качественных заѐмщиков, такого
мнения придерживается 59% опрошенных топ-менеджеров на XI Ежегодной
конференции «Финансирование малого и среднего бизнеса – 2016».
В соответствии с целями выпускной квалификационной работы, были
рассмотрены и решены следующие задачи:
1. Подробно рассмотрена структура малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации. Проанализированы различные
подходы к определению малого и среднего предпринимательства и выявлены
проблемы, с которыми сталкиваются владельцы бизнеса.
2. Выявлены особенности банковского кредитования в РФ. Были
определены основные трудности и проблемы кредитования, с которыми
сталкиваютсябанки и предприниматели. Эти проблемы можно разделить на три
группы:
- проблемы, обусловленные политическими и экономическими
факторами (решение возможно лишь на государственном уровне).
- проблемы банковской сферы (решаются самими банками)
- проблемы малых и средних предприятий.
3. Рассмотрены существующие механизмы кредитования, на примере
ПАО «Сбербанк», и были сделаны предложения по совершенствованию, как
механизма кредитования, так и банковских продуктов.
Изучив соответствующую литературу, посвященную особенности
организации кредитования предприятий малого и среднего бизнеса и
84
основные тенденции его развития, мы выяснили, что под субъектами малого
и среднего предпринимательства понимаются коммерческие организации, в
которых суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов
Российской Федерации, муниципальных образований, общественных и
религиозных организаций, благотворительных и иных фондов в уставном
капитале не превышает 25%, а доля юридических лиц, не являющихся
субъектами малого и среднего предпринимательства, не превышает 49%, и в
которых численность работников за отчетный период не превышает
определенных минимальных показателей.
Основным критерием, определяющим принадлежность предприятий
различных организационно-правовых форм к субъектам малого
предпринимательства, является средняя численность работников, занятых за
отчетный период на предприятии.
Далее мы рассмотрели состояние проблем развития кредитования малого
и среднего бизнеса в России и выяснили, что стимулировать рынок
кредитования МСП необходимо, но для возобновления роста нужны не только
меры финансовой поддержки, но и комплексные решения, которые будут
нацелены на возвращение доверия как предпринимателей, так и инвесторов.
Для решения данной проблемы были рассмотрены особенности оценки
кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса и
проанализирован кредитный мониторинг
Ередитный мониторинг представляет собой систему наблюдения за
процессом погашения кредита, а также разработки и принятия мер, которые
обеспечивают решение этой задачи. Несмотря на то, что в банковской практике
отсутствует стандартизированный способ кредитного мониторинга, все
имеющиеся основаны на нескольких принципах:
1. Периодичность проверки всех видов кредитов. Все крупные кредиты
проверяются каждые 30,60 или 90 дней и выборочно – более мелкие.
2. Тщательно разрабатываются этапы кредитного контроля с целью
обеспечения проверки важнейших условий по каждому кредиту.