5
Если в
кредитова ния. Это послужит значительным фактором, влия ющим на умень ше ние процентных ставок по образоват ельным и пенсионным кре дитам, увеличение продолжитель ности периода кредитования, т. е. приведёт к повыш ению доступности профессионального обра зования и улучшению каче ства жизни пенсионеров.
ВВЕДЕНИЕ
Потребительское кредитование в современных условиях занимает
важное место в деятельности коммерческих банков. Потребительское
кредитование – традиционное направление розничного банковского бизнеса,
которое в современных условиях приобретает новые черты. Во-первых,
существенно расширяется ассортимент предоставляемых банками кредитов,
более гибкими становятся условия кредитования; во-вторых, в процессе
кредитования банки активно сотрудничают с торговыми, сервисными,
страховыми и другими организациями, предоставляя комплексные продукты, в
которые «встроена» услуга по кредитованию; в-третьих, для предоставления
кредитов наряду с традиционными каналами широко используются
возможности электронного банковского бизнеса.
Данный вид кредита стимулирует сбыт товаров и услуг, экономит
издержки обращения, приносит кредиторам существенные доход и прибыль. В
свою очередь население получает возможность приобретать необходимую вещь
в момент ее наивысшей актуальности для потребителя.
На основании изложенного, актуальность темы выпускной
квалификационной работы заключается в следующем. Потребительский кредит
является одним из наиболее популярных видов кредитования физических лиц.
А финансовые средства, полученные по потребительскому кредиту, могут быть
потрачены на любые нужды (ремонт квартиры, покупку мебели и другие цели).
Развитие сферы потребительского кредитования оказывает положительное
влияние на развитие экономики в целом. Поэтому развитие кредитования
населения в Приднестровской Молдавской Республике является одним из
приоритетных направлений экономики.
Степень разработанности проблемы. В выпускной квалификационной
работе использовались научные труды российских и зарубежных ученых по
вопросам организации кредитования субъектов экономики, современных
тенденций развития деятельности российских коммерческих банков,
6
формирования рынка банковских продуктов и услуг, технологии управления
банковскими активами и пассивами.
Большой вклад в решение этих проблем внесли такие ученые, как
Л.И. Абалкин, З.В. Атлас, Г.Н. Белоглазова, Н.И. Валенцова, И.В. Ващекина,
И.А. Долматович, Е.Ф. Жуков, А.А. Казимагомедов, Г.Г. Коробова,
Т.М. Костерина, Ю.С. Крупнов, О.И. Лаврушин, И.В. Мамонова, Г.С. Панова,
И.Н. Рыкова, Н.Э. Соколинская, A.Р. Тавасиев, К.Р. Тагирбеков, В.М. Усоскин,
В.А. Челноков, Е.Б. Ширинская и др.
Среди зарубежных ученых значительный вклад в исследование научных
положений теории и практики потребительского кредитования внесли:
Э. Альтман, Б. Бернанке, А. Брю, Э. Гил, Э. Дж. Доллан, Р. Коттер,
К.Р. Макконнел, Э. Рид, П. Роуз, Дж. Синки мл., С. Финлей, М. Шрайнер и др.
Отдельные стороны комплексной проблемы рынка потребительского
кредитования подробно рассматриваются в работах Горелой Н.В.,
Лаврушина О.И., Тарасовой Н.В. и Бабаевой И.Г.
Эти авторы проанализировали и критически обобщили сложившуюся в
России практику управления банковской системой, дали оценку различным
видам кредитных операций и предложили схемы эффективного разрешения
кризисных ситуаций.
В целом, научная литература последних лет, посвященная банковскому
бизнесу, содержит подробную характеристику операций коммерческих банков,
в том числе по кредитованию частных клиентов. Однако углубленное изучение
проблемы на региональном уровне предполагает дополнение имеющегося
арсенала научных исследований изучением новых проблем, связанных с
потребительским кредитом.
Объектом исследования в работе выступает потребительское
кредитование в ЗАО «Агропромбанк», предметом исследования в работе
является порядок организации потребительского кредитования на примере ЗАО
«Агропромбанк».
7
Целью выпускной квалификационной работы является изучение
теоретических основ потребительского кредитования в России и практических
аспектов потребительского кредитования в Приднестровье, поиск путей его
совершенствования.
Для достижения поставленной цели в работе сформулированы
следующие задачи:
1) изучить понятие и виды потребительского кредита;
2) определить особенности договорных отношений при
потребительском кредитовании;
3) описать организацию процесса кредитования физических лиц;
4) дать характеристику ЗАО «Агропромбанк»;
5) провести анализ основных показателей деятельности базы
исследования;
6) рассмотреть особенности программы потребительского
кредитования в ЗАО «Агропромбанк»;
7) проанализировать потребительское кредитование в коммерческих
банках Приднестровской Молдавской Республики;
8) выявить проблемы развития потребительского кредитования в
банковской системе Приднестровья;
9) дать рекомендации по перспективным направлениям развития
потребительского кредитования в ЗАО «Агропромбанк».
В работе использованы следующие методы исследования:
1) теоретические методы: изучение теоретических источников,
нормативных документов и отчётной документации банковской организации;
обобщение подходов к определению понятия «потребительский кредит»;
2) эмпирические методы: анализ результатов деятельности организации,
наблюдение, математические расчеты, сравнение, группировка, классификация,
методы табличного и графического представления информации.
Информационной базой выпускной квалификационной работы
послужили нормативные и законодательные акты Российской Федерации и
8
Приднестровской Молдавской Республики, статистические данные по теме
исследования, информация с официальных Интернет-сайтов Приднестровский
Республиканский Банк и ЗАО «Агропромбанк».
Практическая значимость работы подразумевает применение
полученных рекомендаций в практике организации потребительского
кредитования ЗАО «Агропромбанк».
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка
используемой литературы, приложений.
Во введении обоснована актуальность темы работы, степень её
разработанности, сформулированы цель и задачи, описаны объект, предмет и
методы исследования, а также представлены информационная база и
практическая значимость работы.
Первая глава посвящена теоретическим основам осуществления
потребительского кредитования. В ней рассмотрено: понятие, классификация
потребительских кредитов и принципы кредитования физических лиц;
процедура документального оформления потребительского кредита, а также
процесс кредитования физических лиц.
Во второй главе выполнен анализ динамики развития потребительского
кредитования, анализ кредитного портфеля и механизм кредитования
физических лиц в ЗАО «Агропромбанк».
В третьей главе изучены основные проблемы и исследованы
перспективы развития потребительского кредитования в банковском секторе
Приднестровской Молдавской Республике, а также разработаны рекомендации
по совершенствованию организации потребительского кредитования в
республике на примере ЗАО «Агропромбанк».
В заключении работы сформулированы теоретические и аналитические
результаты исследования по выбранной теме.
9
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Понятие и виды потребительского кредита
В современной России основным средством обеспечения физических
лиц заемными средствами становится потребительское кредитование, поэтому
глубокий интерес вызывает сфера потребительского кредитования и ее
правовое регулирование.
Понятие потребительского кредита возникло еще в VI в. до нашей эры
на территории современного Израиля, а в России первый закон, регулирующий
потребительское кредитование, был введен в 1754 г., максимальная ставка при
кредитовании в котором составляла 6 % [7, c.53].
В настоящее время потребительский кредит можно обозначить
как деньги, которые банк одалживает гражданам для покупки товаров и услуг.
Кредит можно оформить на покупку холодильника, мобильного телефона или
телевизора. За эту услугу банку необходимо заплатить процент, который
называется «стоимостью кредита».
Потребительские кредиты – это широкое понятие, объединяющее
различные виды кредитов, предоставляемых частным лицам на
потребительские нужды. Кредиторами по потребительскому кредитованию
могут выступать банки, торговые организации, кредитные организации
небанковского типа (кредитные кооперативы, ломбарды, кассы
взаимопомощи), строительные общества, пункты проката, сами граждане, а
также предприятия и организации, в которых работают граждане. Ведущее
место на рынке потребительских кредитов занимают коммерческие банки [13,
c.98].
Потребительский кредит – это кредит, который выдается банком,
торговыми компаниями и другими кредитно-финансовыми учреждениями
10
заемщику – физическому лицу, для удовлетворения его потребительских нужд.
Данный продукт финансового рынка еще называют нецелевой ссудой.
В России под потребительским кредитом понимают продажу торговыми
предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или
предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на
оплату различного рода расходов личного характера.
Всё чаще в обиходе потребительскими кредитами называются только те,
которые предназначены для относительно недорогих покупок, например,
бытовой техники. Иначе их называют «кредитами на товары и услуги».
Поскольку деньги предлагаются непосредственно в крупных магазинах,
стоимость таких займов у банков, как правило, высока. В качестве
альтернативы можно использовать кредиты наличными – получать их нужно
перед покупкой, на оформление уходит в среднем несколько дней. Зато ставка
заметно ниже, чем у кредитов на товары и услуги [10, c.87].
В настоящее время потребительские кредиты прочно вошли в нашу
жизнь, окончательно вытеснив дух накопительства. Большая часть населения
теперь не накапливает средства, когда желает приобрести нужную вещь или
оплатить услугу, а просто обращается в банк и получает нужную сумму в
займы. Этот способ решения жизненных проблем очень удобен, но, к
огорчению, не бесплатен – за кредит приходится платить, и размер этих
платежей существенно влияет на бюджет заемщика. Поэтому к вопросу выбора
потребительского кредита нужно подходить очень серьезно, разумно о ценивая
собственные финансовые возможности.
Большое получение потребительских кредитов общественностью таит в
себе риски, как для банков, так и для их клиентов. Для банков причинами риска
являются: отсутствие достоверных данных о заемщиках, несовершенство
способов оценки их кредитоспособности, неразвитость коммуникаций в сфере
розничных услуг [13, c.116].
Заемщики – физические лица сталкиваются с не полной информацией об
условиях его предоставления различными банками, с трудностями, связанными
11
с расчетом реальных затрат по обслуживанию кредита, почти все из них плохо
информированы о своих правах и ответственности за выполнение взятых
обязательств по кредитному договору.
Увеличивая платежеспособный спрос населения, потребительский
кредит позволяет получить материальные блага, товары без предварительного
накопления средств, и при этом ускоряет реализацию товарных запасов, услуг,
тем самым обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике
государства.
Виды потребительских кредитов. Существует несколько
классификаций потребительских кредитов. Они носят достаточно условный
характер, но указывают на особенности займа [7, c.81].
Основные виды потребительских кредитов:
1) по целевой направленности:
а) целевые кредиты – это такие кредиты, которые банк выдает на
покупку конкретного товара или услуги. В данном случае деньги сразу в
безналичной форме перечисляются продавцу или поставщику услуги. Целевые
кредиты отличаются выгодными условиями, оптимизированными под решение
конкретной задачи, а именно: пониженные процентные ставки, удобные сроки
погашения, возможность получения государственных субсидий;
б) нецелевые кредиты – предполагают получение некоторой суммы
наличными не для приобретения какого-то конкретного товара. Банк или
кредитная организация не требует отчетности о целевом использовании
средств, полученных заемщиком, выдавая такие кредиты.
2) по срокам кредитования:
а) краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
б) среднесрочные (сроком от 1 года до 5 лет);
в) долгосрочные (сроком свыше 5 лет).
В связи с общей экономической нестабильностью, в настоящее время в
России, деление потребительского кредита по срокам носит условный характер.
Банки, предоставляя кредит, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и
12
долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочный кредит можно оформить на
определенный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до
востребования не имеет установленный срок, и банк имеет возможность
истребовать ее погашение в любое время.
3) по субъектам кредитной сделки:
а) по виду кредитора – это ссуды, предоставляемые банками, торговыми
организациями, ломбардами, пунктами проката, кредитно-потребительскими
союзами (КПС);
б) по виду заемщика – это ссуды, предоставляемые:
- всем слоям населения;
- определенным социальным группам;
- студентам;
- молодым семьям;
- пенсионерам;
- различным возрастным группам;
- группам заемщиков, различающимся по уровню доходов,
кредитоспособности и платежеспособности;
- VIP-клиентам.
Потребительский кредит для молодых семей специально выделен по
причине государственной программы их поддержки. Он выдается
зарегистрированным заемщикам, возраст которых не превышает тридцати лет.
Такой вид кредита может быть как целевым, так и универсальным.
Потребительский пенсионный кредит выдается гражданам, имеющим
доход в виде пенсии, которая является одним из стабильных видов доходов, за
счет чего банк может выдать кредит на льготных условиях. Заемщик должен
продолжать работать – главное условие данного вида кредита.
Потребительский доверительный кредит – это кредит для
добросовестных заемщиков. Он выдается в том случае, если у заемщика уже
имеется положительная кредитная история, и он обратился за выдачей
последующего кредита в тот же самый банк-кредитор. У множества банков
13
имеются особые программы для кредитования честных заемщиков, которым
после соблюдения минимальных формальностей и предоставляется данный
кредит [8, c.149].
4) по условиям предоставления:
а) единовременный кредит – может предоставляться практически
каждому дееспособному гражданину. Это один из самых распространенных
видов потребительского кредита. Сумма кредита, которую банк согласен
выдать заемщику, рассчитывается для каждого индивидуально, исходя из
платежеспособности заемщика;
б) возобновляемый (револьверный) кредит или же кредит с переносом
предоставления кредитуемых денег. Суть этого вида потребительского кредита
заключается в получении денежных средств не сразу, а в течение конкретного
периода, установленного кредитным договором, в течение которого заемщик
может рассчитывать на полное предоставление кредитной суммы.
5) по взиманию процентов:
а) с удержанием процентной ставки в момент предоставления;
б) с выплатой процентов во время погашения кредита;
в) с выплатой процентной ставки равными долями по мере погашения;
г) периодические (аннуитетные) платежи по кредиту с одновременной
выплатой процентов.
Иногда встречается реклама беспроцентных целевых кредитов, либо
нецелевых с очень низкой процентной ставкой. Нужно помнить, что выдавая
кредиты, любая организация, получает свою прибыль именно с процентов по
кредиту. Потребительские кредиты с нулевой процентной ставкой, обычно,
покрываются либо большими комиссиями банку, либо искусственно
завышенной стоимостью на товар.
6) по обеспечению:
а) обеспеченные (залогом движимого и недвижимого имущества,
гарантиями, поручительствами) кредиты – предполагают, что риск его
непогашения во всяком случае значительно снижается. Если заемщик не вернёт
14
долг, то банк заберёт себе залоговое имущество или обязательство возврата
кредита перейдёт к его поручителю. Стоимость займов с обеспечением ниже,
чем без него;
б) необеспеченные (бланковые) кредиты – выдаются банком лишь
только в пределах существующих собственных средств (только под
обязательства вернуть кредит) с расчетом повышенной процентной ставки
надежным заемщикам, которые имеют постоянные источники погашения
кредита и проверенный авторитет в банковских кругах [8, c.164].
7) по способу погашения:
а) разовое погашение (текущие счета, открываемые покупателем на срок
1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли, а
также кредиты в виде отсрочки платежа);
б) рассрочка платежа – равномерно погашаемые (ежемесячно,
ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется).
1.2 Особенности договорных отношений при
потребительском кредитовании
Договор потребительского кредита оформляет два вида экономических
отношений, которые едины по своей природе. Во-первых, потребительский
кредит – это денежная сумма, данная взаймы за счет средств, образованных
путем открытия счетов и привлечения вкладов (депозитов). Во-вторых,
сущность потребительского кредита заключается в проведении банковской
операции, носящей посреднический характер [14, c.226].
По общему правилу договор считается одним из главнейших институтов
обязательственного права, так как представляет собой юридический факт,
лежащий в основе обязательственных правоотношений. При этом договором
признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении
или же прекращении гражданских прав и обязанностей. Так, согласно ст. 819
ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация