2
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕН
ؚ
ИЕ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ………. . . . . . . . . . . . . ………..3
ГЛАВА 1. Теор
ؚ
етические аспекты обслуживан
ؚ
ия и
сопр
ؚ
овожден
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов в бан
ؚ
ках……………… . ………….6
1.1.Пон
ؚ
ятие и р
ؚ
оль кассовых опер
ؚ
аций бан
ؚ
ков
в ор
ؚ
ган
ؚ
изации н
ؚ
аличн
ؚ
о-ден
ؚ
ежн
ؚ
ого обр
ؚ
ащен
ؚ
ия. . . . . . . . ... . . . . . . . .6
1.2.Р
ؚ
асчетн
ؚ
ые опер
ؚ
ации бан
ؚ
ков и система
безн
ؚ
аличн
ؚ
ых р
ؚ
асчетов. . ... …………………………………………….12
1.3.Классификация бан
ؚ
ковских опер
ؚ
аций
по обслуживан
ؚ
ию кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов
и ор
ؚ
ган
ؚ
изация пр
ؚ
оцесса их обслуживан
ؚ
ия………..……………...…….15
ГЛАВА 2. Ан
ؚ
ализ обслуживан
ؚ
ия и сопр
ؚ
овожден
ؚ
ия
кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов в Бан
ؚ
ке ВТБ (ПАО)…………………………...……31
2.1. Хар
ؚ
актер
ؚ
истика Бан
ؚ
ка ВТБ (ПАО) и
ор
ؚ
ган
ؚ
изация опер
ؚ
ацион
ؚ
н
ؚ
ого обслуживан
ؚ
ия
и сопр
ؚ
овожден
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов в Бан
ؚ
ке…………………....…. 31
2.2. Ан
ؚ
ализ кассового обслуживан
ؚ
ия
кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов в Бан
ؚ
ке ВТБ (ПАО)…………………….……... . . 44
2.3. Осн
ؚ
овн
ؚ
ые н
ؚ
апр
ؚ
авлен
ؚ
ия совер
ؚ
шен
ؚ
ствован
ؚ
ия
бан
ؚ
ковского обслуживан
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов…………….…..……54
ЗАКЛЮЧЕН
ؚ
ИЕ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . … . .. . . ………...62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАН
ؚ
Н
ؚ
ОЙ ЛИТЕР
ؚ
АТУР
ؚ
Ы . . . . . . . …. . .. . …… . . . . 64
ПР
ؚ
ИЛОЖЕН
ؚ
ИЯ. . . . . . . . . ……………………………………………..….... .69
3
ВВЕДЕНИЕ
Р
ؚ
асчетн
ؚ
о-кассовые опер
ؚ
ации являются осн
ؚ
овн
ؚ
ыми опер
ؚ
ациями для
государ
ؚ
ствен
ؚ
н
ؚ
ых и коммер
ؚ
ческих бан
ؚ
ков. В р
ؚ
амках р
ؚ
асчетн
ؚ
о-кассового
обслуживан
ؚ
ия р
ؚ
азн
ؚ
ых категор
ؚ
ий клиен
ؚ
тов, кр
ؚ
едитн
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
изации
пр
ؚ
едлагают шир
ؚ
окий спектр опер
ؚ
аций с н
ؚ
аличн
ؚ
остью, пер
ؚ
ечислен
ؚ
ие
ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств по пор
ؚ
учен
ؚ
иям клиен
ؚ
та с использован
ؚ
ием н
ؚ
овейших
техн
ؚ
ологических и техн
ؚ
ических пр
ؚ
иемов и ср
ؚ
едств – безн
ؚ
аличн
ؚ
ые р
ؚ
асчеты, а
также шир
ؚ
окий спектр дополн
ؚ
ительн
ؚ
ых услуг (валютн
ؚ
ый кон
ؚ
тр
ؚ
оль,
ин
ؚ
кассация, депозиты, векселя, и т.п.).С целью сохр
ؚ
ан
ؚ
ен
ؚ
ия кон
ؚ
кур
ؚ
ен
ؚ
тн
ؚ
ых
позиций н
ؚ
а ден
ؚ
ежн
ؚ
ых р
ؚ
ын
ؚ
ках бан
ؚ
ки стр
ؚ
емятся пр
ؚ
едлагать клиен
ؚ
там н
ؚ
аиболее
выгодн
ؚ
ые цен
ؚ
овые условия совер
ؚ
шен
ؚ
ия платежн
ؚ
ых опер
ؚ
аций, кон
ؚ
вер
ؚ
тации
валют и шир
ؚ
окие возможн
ؚ
ости платежн
ؚ
ых систем бан
ؚ
ка в р
ؚ
амках глобальн
ؚ
ой
р
ؚ
асчетн
ؚ
ой системы и собствен
ؚ
н
ؚ
ых кор
ؚ
р
ؚ
еспон
ؚ
ден
ؚ
тских сетей и клир
ؚ
ин
ؚ
говых
цен
ؚ
тр
ؚ
ов.
Отличительн
ؚ
ой особен
ؚ
н
ؚ
остью совр
ؚ
емен
ؚ
н
ؚ
ых опер
ؚ
ацион
ؚ
н
ؚ
ых
подр
ؚ
азделен
ؚ
ий бан
ؚ
ков является н
ؚ
е только ор
ؚ
ган
ؚ
изация р
ؚ
асчетн
ؚ
о-кассового
обслуживан
ؚ
ия и осуществлен
ؚ
ие р
ؚ
асчетов, н
ؚ
о и пр
ؚ
офессион
ؚ
альн
ؚ
ое
сопр
ؚ
овожден
ؚ
ие и кон
ؚ
сультации клиен
ؚ
тов по любым вопр
ؚ
осам бан
ؚ
ковской
деятельн
ؚ
ости, связан
ؚ
н
ؚ
ой с н
ؚ
аличн
ؚ
ыми и безн
ؚ
аличн
ؚ
ыми р
ؚ
асчетами и
платежн
ؚ
ыми опер
ؚ
ациями.
В бан
ؚ
ковской пр
ؚ
актике пр
ؚ
имен
ؚ
яются р
ؚ
азличн
ؚ
ые виды р
ؚ
асчетн
ؚ
о-
платежн
ؚ
ых опер
ؚ
аций,- пр
ؚ
едложен
ؚ
ие бан
ؚ
ком той или ин
ؚ
ой бан
ؚ
ковской услуги
опр
ؚ
еделяется р
ؚ
ядом фактор
ؚ
ов: потр
ؚ
ебн
ؚ
остью клиен
ؚ
тов бан
ؚ
ка в дан
ؚ
н
ؚ
ой фор
ؚ
ме
и виде платежа; н
ؚ
апр
ؚ
авлен
ؚ
ии р
ؚ
асчетов; ср
ؚ
очн
ؚ
ости; тр
ؚ
ебован
ؚ
ий,
пр
ؚ
едъявляемых клиен
ؚ
том к обслуживан
ؚ
ию своей деятельн
ؚ
ости.
Изучен
ؚ
ие особен
ؚ
н
ؚ
остей и пр
ؚ
облем р
ؚ
асчетн
ؚ
о-кассового обслуживан
ؚ
ия
кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов актуальн
ؚ
о и н
ؚ
а сегодн
ؚ
яшн
ؚ
ий ден
ؚ
ь. Специфика
бан
ؚ
ковской деятельн
ؚ
ости заключается в огр
ؚ
ан
ؚ
ичен
ؚ
н
ؚ
ой р
ؚ
оли собствен
ؚ
н
ؚ
ого
4
капитала в фор
ؚ
мир
ؚ
ован
ؚ
ии бан
ؚ
ковских р
ؚ
есур
ؚ
сов, пр
ؚ
имер
ؚ
н
ؚ
о 10-20% в пассивах
бан
ؚ
ков. Зн
ؚ
ачительн
ؚ
ый сегмен
ؚ
т свободн
ؚ
ых р
ؚ
есур
ؚ
сов, котор
ؚ
ые можн
ؚ
о
использовать для получен
ؚ
ия максимальн
ؚ
ой пр
ؚ
ибыли, составляют
пр
ؚ
ивлечен
ؚ
н
ؚ
ые ср
ؚ
едства. В свою очер
ؚ
едь, в фор
ؚ
мир
ؚ
ован
ؚ
ии пр
ؚ
ивлечен
ؚ
н
ؚ
ых
ср
ؚ
едств большое зн
ؚ
ачен
ؚ
ие, помимо депозитн
ؚ
ых опер
ؚ
аций, игр
ؚ
ают остатки по
счетам и р
ؚ
асчетн
ؚ
ые опер
ؚ
ации по счетам клиен
ؚ
тов. Р
ؚ
оссийские бан
ؚ
ки с целью
укр
ؚ
еплен
ؚ
ия платежн
ؚ
ой системы стр
ؚ
ан
ؚ
ы и соблюден
ؚ
ия междун
ؚ
ар
ؚ
одн
ؚ
ых
стан
ؚ
дар
ؚ
тов обслуживан
ؚ
ия своих клиен
ؚ
тов, должн
ؚ
ы в р
ؚ
амках пр
ؚ
авового поля
р
ؚ
еализовывать такие схемы осуществлен
ؚ
ия р
ؚ
асчетов и пр
ؚ
едлагать такие
бан
ؚ
ковские р
ؚ
асчетн
ؚ
о-платежн
ؚ
ые услуги, чтобы чер
ؚ
ез бан
ؚ
ковскую систему
пр
ؚ
оходило максимальн
ؚ
ое количество платежей и р
ؚ
асчетов.
Таким обр
ؚ
азом, н
ؚ
еобходимо р
ؚ
ассмотр
ؚ
еть все стор
ؚ
он
ؚ
ы пр
ؚ
имен
ؚ
ен
ؚ
ия н
ؚ
а
пр
ؚ
актике совр
ؚ
емен
ؚ
н
ؚ
ых бан
ؚ
ковских пр
ؚ
одуктов и услуг в области р
ؚ
асчетн
ؚ
о-
кассового обслуживан
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов, как способствующих
р
ؚ
азвитию и укр
ؚ
еплен
ؚ
ию р
ؚ
оссийской платежн
ؚ
ой системы, с одн
ؚ
ой стор
ؚ
он
ؚ
ы, и
фор
ؚ
мир
ؚ
ован
ؚ
ию бан
ؚ
ковских р
ؚ
есур
ؚ
сов и укр
ؚ
еплен
ؚ
ию кон
ؚ
кур
ؚ
ен
ؚ
тн
ؚ
ых позиций
бан
ؚ
ка н
ؚ
а фин
ؚ
ан
ؚ
совых р
ؚ
ын
ؚ
ках - с др
ؚ
угой.
Цель р
ؚ
аботы р
ؚ
аскр
ؚ
ыть особен
ؚ
н
ؚ
ости р
ؚ
асчетн
ؚ
о-кассового обслуживан
ؚ
ия и
сопр
ؚ
овожден
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов в Бан
ؚ
ке ВТБ (ПАО). Выявить
актуальн
ؚ
ые пр
ؚ
облемы в ор
ؚ
ган
ؚ
изации качествен
ؚ
н
ؚ
ого обслуживан
ؚ
ия
кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов бан
ؚ
ка.
Объектом исследован
ؚ
ия в р
ؚ
аботе является Бан
ؚ
к ВТБ (ПАО). Пр
ؚ
едметом
исследован
ؚ
ия является ор
ؚ
ган
ؚ
изация опер
ؚ
ацион
ؚ
н
ؚ
ого обслуживан
ؚ
ияи
сопр
ؚ
овожден
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов в Бан
ؚ
ке.
Для достижен
ؚ
ия цели в р
ؚ
аботе поставлен
ؚ
ы и р
ؚ
ешен
ؚ
ы следующие задачи:
- р
ؚ
аскр
ؚ
ыть сущн
ؚ
ость и фун
ؚ
кции р
ؚ
асчетн
ؚ
о-кассовых опер
ؚ
аций
бан
ؚ
ков;выделить пр
ؚ
ин
ؚ
ципы ор
ؚ
ган
ؚ
изации системы р
ؚ
асчетов и виды
платежн
ؚ
ых опер
ؚ
аций;
5
- обозн
ؚ
ачить осн
ؚ
овн
ؚ
ые этапы откр
ؚ
ытия и сопр
ؚ
овожден
ؚ
ия счетов
кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов;
- опр
ؚ
еделить р
ؚ
оль кассовых опер
ؚ
аций в н
ؚ
аличн
ؚ
о-ден
ؚ
ежн
ؚ
ом обр
ؚ
ащен
ؚ
ии;
охар
ؚ
актер
ؚ
изовать осн
ؚ
овн
ؚ
ые аспекты пр
ؚ
оведен
ؚ
ия кассовых опер
ؚ
аций в бан
ؚ
ке;
- дать хар
ؚ
актер
ؚ
истику ор
ؚ
ган
ؚ
изации р
ؚ
аботы с кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ыми клиен
ؚ
тами в
Бан
ؚ
ке ВТБ (ПАО); опр
ؚ
еделить осн
ؚ
овн
ؚ
ые н
ؚ
апр
ؚ
авлен
ؚ
ия совер
ؚ
шен
ؚ
ствован
ؚ
ия
бан
ؚ
ковского обслуживан
ؚ
ия кор
ؚ
пор
ؚ
ативн
ؚ
ых клиен
ؚ
тов.
6
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБСЛУЖИВАНИЯ И
СОПРОВОЖДЕНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ
БАНКА
1.1. Понятие и роль кассовых операций банков в организации налично-
денежного обращения.
Кассовое обслуживан
ؚ
ие клиен
ؚ
тов является н
ؚ
еотъемлемым и
н
ؚ
еобходимым элемен
ؚ
том опер
ؚ
аций, осуществляемых бан
ؚ
ком, согласн
ؚ
о
Положен
ؚ
ию "О пор
ؚ
ядке веден
ؚ
ия кассовых опер
ؚ
аций и пр
ؚ
авилах хр
ؚ
ан
ؚ
ен
ؚ
ия,
пер
ؚ
евозки и ин
ؚ
кассации бан
ؚ
кн
ؚ
от и мон
ؚ
еты Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии в кр
ؚ
едитн
ؚ
ых
ор
ؚ
ган
ؚ
изациях н
ؚ
а тер
ؚ
р
ؚ
итор
ؚ
ии Р
ؚ
оссийской Федер
ؚ
ации" от 24апр
ؚ
еля 2008 г. №
318-П. Веден
ؚ
ие счетов клиен
ؚ
та пр
ؚ
едполагает участие бан
ؚ
ка в пр
ؚ
оведен
ؚ
ии
безн
ؚ
аличн
ؚ
ых и н
ؚ
аличн
ؚ
о-ден
ؚ
ежн
ؚ
ых р
ؚ
асчётов, пр
ؚ
едставляющие собой
р
ؚ
азличн
ؚ
ые по экон
ؚ
омическому содер
ؚ
жан
ؚ
ию опер
ؚ
ации. Если совер
ؚ
шен
ؚ
ие
безн
ؚ
аличн
ؚ
ых р
ؚ
асчётов обусловливает н
ؚ
епоср
ؚ
едствен
ؚ
н
ؚ
ое выполн
ؚ
ен
ؚ
ие бан
ؚ
ком
по пор
ؚ
учен
ؚ
ию клиен
ؚ
та ден
ؚ
ежн
ؚ
ых опер
ؚ
аций - списан
ؚ
ие ср
ؚ
едств с его счёта и
их пер
ؚ
ечислен
ؚ
ие н
ؚ
а счёт получателя, а также зачислен
ؚ
ие н
ؚ
а счёт клиен
ؚ
та
пер
ؚ
ечислен
ؚ
н
ؚ
ых ему ср
ؚ
едств, то платежи н
ؚ
аличн
ؚ
ыми пр
ؚ
оизводит сам клиен
ؚ
т.
Участие бан
ؚ
ка в пр
ؚ
оведен
ؚ
ии таких р
ؚ
асчётов огр
ؚ
ан
ؚ
ичивается опер
ؚ
ациями
«обн
ؚ
аличиван
ؚ
ия» платёжн
ؚ
ых ср
ؚ
едств (списан
ؚ
ие ср
ؚ
едств со счёта клиен
ؚ
та и
выдача ему соответствующей суммы н
ؚ
аличн
ؚ
ыми ден
ؚ
ьгами) и их
«обезн
ؚ
аличиван
ؚ
ие» (зачислен
ؚ
ие н
ؚ
а счёт суммы получен
ؚ
н
ؚ
ых от клиен
ؚ
та
ден
ؚ
ежн
ؚ
ых зн
ؚ
аков).
Кассовые опер
ؚ
ации - пр
ؚ
ием; выдача; р
ؚ
азмен
ؚ
; обмен
ؚ
; обр
ؚ
аботка,
включающая в себя пер
ؚ
есчет, сор
ؚ
тир
ؚ
овку бан
ؚ
кн
ؚ
от/мон
ؚ
ет н
ؚ
а годн
ؚ
ые к
обр
ؚ
ащен
ؚ
ию и ветхие, повр
ؚ
ежден
ؚ
н
ؚ
ые бан
ؚ
кн
ؚ
оты/дефектн
ؚ
ые, повр
ؚ
ежден
ؚ
н
ؚ
ые
мон
ؚ
еты; фор
ؚ
мир
ؚ
ован
ؚ
ие в кор
ؚ
ешки, упаковку н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег в пачки
бан
ؚ
кн
ؚ
от, кассеты с пачками (кор
ؚ
ешками) бан
ؚ
кн
ؚ
от, мешки с мон
ؚ
етой, или в
7
ин
ؚ
кассатор
ؚ
ские сумки, специальн
ؚ
ые мешки, кейсы, кассеты и др
ؚ
угие
ср
ؚ
едства для упаковки н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег, обеспечивающие сохр
ؚ
ан
ؚ
н
ؚ
ость
н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег и н
ؚ
е позволяющие осуществить их вскр
ؚ
ытие без видимых
следов н
ؚ
ар
ؚ
ушен
ؚ
ия целости.[14].
Пор
ؚ
ядок веден
ؚ
ия кассовых опер
ؚ
аций, хр
ؚ
ан
ؚ
ен
ؚ
ия, обр
ؚ
аботки, пер
ؚ
евозки и
ин
ؚ
кассации н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег и др
ؚ
угих цен
ؚ
н
ؚ
остей, с учетом особен
ؚ
н
ؚ
остей их
пр
ؚ
оведен
ؚ
ия в бан
ؚ
ке, а также его филиалах и вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
их стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ых
подр
ؚ
азделен
ؚ
иях опр
ؚ
еделяется в соответствии с тр
ؚ
ебован
ؚ
иями Положен
ؚ
ия
Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии от 24.04.2008 № 318-П с учетом особен
ؚ
н
ؚ
остей,
пр
ؚ
едусмотр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ых вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ей ин
ؚ
стр
ؚ
укцией бан
ؚ
ка.
Для осуществлен
ؚ
ия кассового обслуживан
ؚ
ия клиен
ؚ
тов, а также
выполн
ؚ
ен
ؚ
ия опер
ؚ
аций с н
ؚ
аличн
ؚ
ыми ден
ؚ
ьгами и др
ؚ
угими цен
ؚ
н
ؚ
остями,
филиалы и вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ие стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ые подр
ؚ
азделен
ؚ
ия обор
ؚ
удуются кассовым
узлом. Состав кассового узла опр
ؚ
еделяется исходя из выполн
ؚ
яемых
филиалом (вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
им стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ым подр
ؚ
азделен
ؚ
ием) делегир
ؚ
ован
ؚ
н
ؚ
ых
бан
ؚ
ковских опер
ؚ
аций и сделок
1
.
В Упр
ؚ
авлен
ؚ
ии кассовых опер
ؚ
аций и ин
ؚ
кассации бан
ؚ
ка (УКОиИ) также
создается кассовый узел для обеспечен
ؚ
ия филиалов (вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
их
стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ых подр
ؚ
азделен
ؚ
ий Головн
ؚ
ой ор
ؚ
ган
ؚ
изации) н
ؚ
аличн
ؚ
ыми ден
ؚ
ьгами и
др
ؚ
угими цен
ؚ
н
ؚ
остями, а также для осуществлен
ؚ
ия кассового обслуживан
ؚ
ия
клиен
ؚ
тов и кр
ؚ
едитн
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
изаций.
УКОиИ и филиалы для обеспечен
ؚ
ия своевр
ؚ
емен
ؚ
н
ؚ
ой выдачи н
ؚ
аличн
ؚ
ых
ден
ؚ
ег со счетов клиен
ؚ
тов р
ؚ
аспор
ؚ
ядительн
ؚ
ым докумен
ؚ
том устан
ؚ
авливают
сумму мин
ؚ
имальн
ؚ
ого остатка хр
ؚ
ан
ؚ
ен
ؚ
ия н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег.Сумма мин
ؚ
имальн
ؚ
о
допустимого остатка н
ؚ
аличн
ؚ
ых р
ؚ
оссийских р
ؚ
ублей н
ؚ
а кон
ؚ
ец дн
ؚ
я
устан
ؚ
авливается УКОиИ и филиалами самостоятельн
ؚ
о, исходя из объема
обор
ؚ
ота н
ؚ
аличн
ؚ
ых р
ؚ
оссийских р
ؚ
ублей, гр
ؚ
афика поступлен
ؚ
ия н
ؚ
аличн
ؚ
ых
1
Конкретный перечень банковских операций и сделок, делегированных филиалу, дополнительному офису,
кредитно – кассовому офису, операционной кассе вне кассового узла определяется соответствующим Положением
о подразделении банка.
8
р
ؚ
оссийских р
ؚ
ублей от клиен
ؚ
тов, пор
ؚ
ядка их обр
ؚ
аботки и др
ؚ
угих
особен
ؚ
н
ؚ
остей н
ؚ
аличн
ؚ
ого обор
ؚ
ота и кассовой р
ؚ
аботы.
Максимальн
ؚ
ый лимит остатка н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств
устан
ؚ
авливается Упр
ؚ
авлен
ؚ
ием кассовых опер
ؚ
аций и ин
ؚ
кассации бан
ؚ
ка, а
также р
ؚ
ешен
ؚ
ием Комитета по упр
ؚ
авлен
ؚ
ию активами и пассивами.
Н
ؚ
епоср
ؚ
едствен
ؚ
н
ؚ
ое выполн
ؚ
ен
ؚ
ие опер
ؚ
аций с н
ؚ
аличн
ؚ
ыми ден
ؚ
ьгами и др
ؚ
угими
цен
ؚ
н
ؚ
остями осуществляют кассовые р
ؚ
аботн
ؚ
ики, заведующие кассой, а также
ин
ؚ
кассатор
ؚ
ы УКОиИ.
С каждым кассовым р
ؚ
аботн
ؚ
иком, заведующим кассой и ин
ؚ
кассатор
ؚ
ом
УКОиИ, выполн
ؚ
яющим опер
ؚ
ации с н
ؚ
аличн
ؚ
ыми ден
ؚ
ьгами и др
ؚ
угими
цен
ؚ
н
ؚ
остями, заключается договор о полн
ؚ
ой ин
ؚ
дивидуальн
ؚ
ой матер
ؚ
иальн
ؚ
ой
ответствен
ؚ
н
ؚ
ости по фор
ؚ
ме, пр
ؚ
едусмотр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ой Постан
ؚ
овлен
ؚ
ием Мин
ؚ
истер
ؚ
ства
тр
ؚ
уда Р
ؚ
оссийской Федер
ؚ
ации от 31.12.2002 № 85. [13]
Кассовые р
ؚ
аботн
ؚ
ики обязан
ؚ
ы:
- пр
ؚ
ин
ؚ
имать от клиен
ؚ
тов для зачислен
ؚ
ия н
ؚ
а бан
ؚ
ковские счета или
обмен
ؚ
ивать н
ؚ
аличн
ؚ
ые р
ؚ
оссийские р
ؚ
убли, имеющие повр
ؚ
ежден
ؚ
ия,
указан
ؚ
н
ؚ
ые в пп. 1-3 «Указан
ؚ
ия Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии «О пр
ؚ
изн
ؚ
аках
платежеспособн
ؚ
ости и пр
ؚ
авилах обмен
ؚ
а бан
ؚ
кн
ؚ
от и мон
ؚ
еты Бан
ؚ
ка
Р
ؚ
оссии» от 26.12.2006 № 1778-У;[26]
- осуществлять кон
ؚ
тр
ؚ
оль за платежн
ؚ
остью и подлин
ؚ
н
ؚ
остью ден
ؚ
ежн
ؚ
ых
зн
ؚ
аков Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии н
ؚ
а осн
ؚ
ован
ؚ
ии Указан
ؚ
ия Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии «О
пр
ؚ
изн
ؚ
аках платежеспособн
ؚ
ости и пр
ؚ
авилах обмен
ؚ
а бан
ؚ
кн
ؚ
от и мон
ؚ
еты
Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии» от 26.12.2006 № 1778-У, а также опер
ؚ
ативн
ؚ
ой
ин
ؚ
фор
ؚ
мации, получаемой от тер
ؚ
р
ؚ
итор
ؚ
иальн
ؚ
ых учр
ؚ
ежден
ؚ
ий Бан
ؚ
ка
Р
ؚ
оссии. Для осуществлен
ؚ
ия указан
ؚ
н
ؚ
ого кон
ؚ
тр
ؚ
оля кассовые р
ؚ
аботн
ؚ
ики
используют техн
ؚ
ические ср
ؚ
едства (п.15.1 Положен
ؚ
ия Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии от
24.04.2008 № 318-П);[14]
- осуществлять кон
ؚ
тр
ؚ
оль за повр
ؚ
ежден
ؚ
н
ؚ
остью и подлин
ؚ
н
ؚ
остью бан
ؚ
кн
ؚ
от
ин
ؚ
остр
ؚ
ан
ؚ
н
ؚ
ых государ
ؚ
ств (гр
ؚ
уппы государ
ؚ
ств), блан
ؚ
ков векселей,
9
депозитн
ؚ
ых и сбер
ؚ
егательн
ؚ
ых сер
ؚ
тификатов, выдан
ؚ
н
ؚ
ых Бан
ؚ
ком,
осуществлять пр
ؚ
овер
ؚ
ку блан
ؚ
ков векселей, депозитн
ؚ
ых и
сбер
ؚ
егательн
ؚ
ых сер
ؚ
тификатов, выдан
ؚ
н
ؚ
ых Бан
ؚ
ком, н
ؚ
а соответствие
«Сер
ؚ
тификатам качества», получен
ؚ
н
ؚ
ым из типогр
ؚ
афии;
- изымать у клиен
ؚ
тов сомн
ؚ
ительн
ؚ
ые, а также имеющие пр
ؚ
изн
ؚ
аки
подделки ден
ؚ
ежн
ؚ
ые зн
ؚ
аки для пр
ؚ
оведен
ؚ
ия экспер
ؚ
тизы (пер
ؚ
едачи в
ор
ؚ
ган
ؚ
ы вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
их дел);
- осуществлять пр
ؚ
огр
ؚ
аммы и пор
ؚ
ядки, пр
ؚ
едусмотр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ые Пр
ؚ
авилами
вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
его кон
ؚ
тр
ؚ
оля в целях ПОД/ФТ.
Кассовые р
ؚ
аботн
ؚ
ики головн
ؚ
ой ор
ؚ
ган
ؚ
изации, филиалов и их вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
их
стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ых подр
ؚ
азделен
ؚ
ий (ВСП) пр
ؚ
и осуществлен
ؚ
ии кассовых опер
ؚ
аций
пр
ؚ
оводят кон
ؚ
тр
ؚ
оль ур
ؚ
овн
ؚ
я р
ؚ
адиоактивн
ؚ
ого излучен
ؚ
ия ден
ؚ
ежн
ؚ
ых зн
ؚ
аков в
соответствии с Ин
ؚ
стр
ؚ
укцией Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии от 4 декабр
ؚ
я 2007 года № 131-И
“О пор
ؚ
ядке выявлен
ؚ
ия, вр
ؚ
емен
ؚ
н
ؚ
ого хр
ؚ
ан
ؚ
ен
ؚ
ия, гашен
ؚ
ия и ун
ؚ
ичтожен
ؚ
ия
ден
ؚ
ежн
ؚ
ых зн
ؚ
аков с р
ؚ
адиоактивн
ؚ
ым загр
ؚ
язн
ؚ
ен
ؚ
ием”.[22]
Кр
ؚ
оме того, кассовые р
ؚ
аботн
ؚ
ики обязан
ؚ
ы н
ؚ
емедлен
ؚ
н
ؚ
о ин
ؚ
фор
ؚ
мир
ؚ
овать
своего н
ؚ
епоср
ؚ
едствен
ؚ
н
ؚ
ого р
ؚ
уководителя обо всех вн
ؚ
ештатн
ؚ
ых ситуациях,
возн
ؚ
икающих в пр
ؚ
оцессе совер
ؚ
шаемых ими опер
ؚ
аций.
Обслуживан
ؚ
ие клиен
ؚ
тов во вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ем стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ом подр
ؚ
азделен
ؚ
ии
пр
ؚ
оизводится в опер
ؚ
ацион
ؚ
н
ؚ
ое вр
ؚ
емя, устан
ؚ
авливаемое соответствующими
пр
ؚ
иказами по бан
ؚ
ку.
Все кассовые опер
ؚ
ации по пр
ؚ
иему и выдаче н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег и др
ؚ
угих
цен
ؚ
н
ؚ
остей пр
ؚ
оизводятся исключительн
ؚ
о н
ؚ
а осн
ؚ
ован
ؚ
ии н
ؚ
адлежаще
офор
ؚ
млен
ؚ
н
ؚ
ых по устан
ؚ
овлен
ؚ
н
ؚ
ой фор
ؚ
ме кассовых докумен
ؚ
тов, котор
ؚ
ыми
являются:
- объявлен
ؚ
ия н
ؚ
а взн
ؚ
ос н
ؚ
аличн
ؚ
ыми 0402001 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 1 к Указан
ؚ
ию №
3352-У от 30.07.2014);
- ден
ؚ
ежн
ؚ
ые чеки (по фор
ؚ
ме, устан
ؚ
овлен
ؚ
н
ؚ
ой Бан
ؚ
ком Р
ؚ
оссии);
10
- пр
ؚ
иходн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а 0402008 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 4 к Указан
ؚ
ию № 3352-У
от 30.07.2014);
- р
ؚ
асходн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а 0402009 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 10 к Указан
ؚ
ию № 3352-
У от 30.07.2014);
- пр
ؚ
иходн
ؚ
о-р
ؚ
асходн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а 0402007 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 13 к
Указан
ؚ
ию № 3352-У от 30.07.2014);
- валютн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а 0401106 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 16 к Указан
ؚ
ию № 3352-У
от 30.07.2014);
- ор
ؚ
дер
ؚ
а по пер
ؚ
едаче цен
ؚ
н
ؚ
остей 0402102 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 19 к Указан
ؚ
ию №
3352-У от 30.07.2014);
- пр
ؚ
епр
ؚ
оводительн
ؚ
ые ведомости к сумке 0402300 (Пр
ؚ
иложен
ؚ
ие 7 к
Указан
ؚ
ию № 3352-У от 30.07.2014);[31].
Р
ؚ
асходн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а, пр
ؚ
иходн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а, пр
ؚ
иходн
ؚ
о-
р
ؚ
асходн
ؚ
ые кассовые ор
ؚ
дер
ؚ
а, ор
ؚ
дер
ؚ
а по пер
ؚ
едаче цен
ؚ
н
ؚ
остей офор
ؚ
мляются
отдельн
ؚ
о н
ؚ
а каждый вид цен
ؚ
н
ؚ
остей.
В кр
ؚ
едитн
ؚ
ой ор
ؚ
ган
ؚ
изации, Вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
им стр
ؚ
уктур
ؚ
н
ؚ
ым подр
ؚ
азделен
ؚ
ием
пр
ؚ
ием н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег кассовым р
ؚ
аботн
ؚ
иком от ор
ؚ
ган
ؚ
изаций для зачислен
ؚ
ия
н
ؚ
а их бан
ؚ
ковские счета осуществляется по объявлен
ؚ
иям н
ؚ
а взн
ؚ
ос н
ؚ
аличн
ؚ
ыми.
Пр
ؚ
ием н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег от ор
ؚ
ган
ؚ
изации может осуществляться с
пр
ؚ
едъявлен
ؚ
ием пр
ؚ
едставителем ор
ؚ
ган
ؚ
изации офор
ؚ
млен
ؚ
н
ؚ
ой в соответствии с
закон
ؚ
одательством Р
ؚ
оссийской Федер
ؚ
ации довер
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ости н
ؚ
а сдачу н
ؚ
аличн
ؚ
ых
ден
ؚ
ег в кр
ؚ
едитн
ؚ
ую ор
ؚ
ган
ؚ
изацию, ВСП.
В кр
ؚ
едитн
ؚ
ой ор
ؚ
ган
ؚ
изации, ВСП пр
ؚ
ием н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег от ор
ؚ
ган
ؚ
изации,
входящей в систему Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии, в случае осуществлен
ؚ
ия ею кассовых
опер
ؚ
аций по пр
ؚ
иему и обр
ؚ
аботке н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег клиен
ؚ
тов кр
ؚ
едитн
ؚ
ой
ор
ؚ
ган
ؚ
изации осуществляется по пр
ؚ
иходн
ؚ
ому кассовому ор
ؚ
дер
ؚ
у,
офор
ؚ
млен
ؚ
н
ؚ
ому н
ؚ
а общую сумму сдаваемых н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег, вместе с
н
ؚ
акладн
ؚ
ыми к сумкам, р
ؚ
аспечатками автоматических сейфов, р
ؚ
еестр
ؚ
ом
11
пр
ؚ
оведен
ؚ
н
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
изацией, входящей в систему Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии, кассовых
опер
ؚ
аций по пр
ؚ
иему и обр
ؚ
аботке н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег клиен
ؚ
тов кр
ؚ
едитн
ؚ
ой
ор
ؚ
ган
ؚ
изации (далее - р
ؚ
еестр ор
ؚ
ган
ؚ
изации, входящей в систему Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии).
Фор
ؚ
ма р
ؚ
еестр
ؚ
а ор
ؚ
ган
ؚ
изации, входящей в систему Бан
ؚ
ка Р
ؚ
оссии, пор
ؚ
ядок его
пр
ؚ
едставлен
ؚ
ия в кр
ؚ
едитн
ؚ
ую ор
ؚ
ган
ؚ
изацию, ВСП опр
ؚ
еделяются договор
ؚ
ом,
заключаемым стор
ؚ
он
ؚ
ами, участвующими в осуществлен
ؚ
ии указан
ؚ
н
ؚ
ой
кассовой опер
ؚ
ации.
Ор
ؚ
ган
ؚ
изации могут сдавать н
ؚ
аличн
ؚ
ые ден
ؚ
ьги для зачислен
ؚ
ия сумм
ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств н
ؚ
а бан
ؚ
ковские счета чер
ؚ
ез автоматическое пр
ؚ
иемн
ؚ
ое
устр
ؚ
ойство (бан
ؚ
комат, тер
ؚ
мин
ؚ
ал и т.п.). Пр
ؚ
и вложен
ؚ
ии н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег в
автоматическое пр
ؚ
иемн
ؚ
ое устр
ؚ
ойство пр
ؚ
едставитель ор
ؚ
ган
ؚ
изации вводит
пер
ؚ
сон
ؚ
альн
ؚ
ый код, пар
ؚ
оль или др
ؚ
угие пр
ؚ
едусмотр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ые договор
ؚ
ом
бан
ؚ
ковского счета или др
ؚ
угим договор
ؚ
ом дан
ؚ
н
ؚ
ые, иден
ؚ
тифицир
ؚ
ующие
ор
ؚ
ган
ؚ
изацию, и бан
ؚ
ковский счет, н
ؚ
а котор
ؚ
ый зачисляется сумма ден
ؚ
ежн
ؚ
ых
ср
ؚ
едств. После вложен
ؚ
ия в автоматическое пр
ؚ
иемн
ؚ
ое устр
ؚ
ойство н
ؚ
аличн
ؚ
ых
ден
ؚ
ег пр
ؚ
едставитель ор
ؚ
ган
ؚ
изации выводит р
ؚ
аспечатку автоматического
пр
ؚ
иемн
ؚ
ого устр
ؚ
ойства, подтвер
ؚ
ждающую пр
ؚ
оведен
ؚ
ие опер
ؚ
ации по сдаче
н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег для зачислен
ؚ
ия суммы ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств н
ؚ
а бан
ؚ
ковский
счет, в котор
ؚ
ой содер
ؚ
жится ин
ؚ
фор
ؚ
мация об ор
ؚ
ган
ؚ
изации, кр
ؚ
едитн
ؚ
ой
ор
ؚ
ган
ؚ
изации, иден
ؚ
тификатор
ؚ
е автоматического пр
ؚ
иемн
ؚ
ого устр
ؚ
ойства, дате и
вр
ؚ
емен
ؚ
и вложен
ؚ
ия н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег в автоматическое пр
ؚ
иемн
ؚ
ое устр
ؚ
ойство,
бан
ؚ
ковском счете и сумме вложен
ؚ
н
ؚ
ых н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег.
Ор
ؚ
ган
ؚ
изации могут сдавать в кр
ؚ
едитн
ؚ
ую ор
ؚ
ган
ؚ
изацию, ВСП н
ؚ
аличн
ؚ
ые
ден
ؚ
ьги в сумках для зачислен
ؚ
ия н
ؚ
а их бан
ؚ
ковские счета (ин
ؚ
кассация).
В кр
ؚ
едитн
ؚ
ой ор
ؚ
ган
ؚ
изации, ВСП выдача н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег ор
ؚ
ган
ؚ
изациям
осуществляется с их бан
ؚ
ковских счетов в пр
ؚ
еделах остатка н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег
н
ؚ
а бан
ؚ
ковском счете, если ин
ؚ
ое н
ؚ
е опр
ؚ
еделен
ؚ
о условиями договор
ؚ
а
бан
ؚ
ковского счета. Ор
ؚ
ган
ؚ
изации н
ؚ
аличн
ؚ
ые ден
ؚ
ьги выдаются по ден
ؚ
ежн
ؚ
ому
чеку, офор
ؚ
млен
ؚ
н
ؚ
ому этой ор
ؚ
ган
ؚ
изацией. Ор
ؚ
ган
ؚ
изация пр
ؚ
едъявляет