22
Глава 2. Анализ системы управления персоналом ООО
"ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ"
2.1 Общие сведения о предприятии
ООО "ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ", дата регистрации
неизвестна. Полное официальное наименование – Общество с ограниченной
ответственностью "ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ". Юридический
адрес: 623101, область Свердловская, Первоуральск, ул. Советская, 20, Б.
Общество с ограниченной ответственностью «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ» это коммерческое общество, которое ведёт свою
деятельность на основании устава, обладает капиталом, разделённым между
учредителями в определённых пропорциях. Учредители имеют право
преимущественной покупки доли предприятия у других лиц. Исполнительным
органом Общества является Генеральный директор и общее собрание.
В качестве основной цели деятельности предприятия, также как и цель
любой коммерческой организации является извлечение прибыли. В связи с
этим компания ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
осуществляет следующие виды деятельности:
- Розничная торговля хлебом, хлебобулочными и кондитерскими изделиями;
- Оптовая торговля хлебом и хлебобулочными изделиями
- Оптовая торговля мучными кондитерскими изделиями
- Деятельность столовых при предприятиях и учреждениях.
Миссией ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» является
осуществление хозяйственной деятельности в целях максимального
удовлетворения потребностей населения Свердловской области в хлебе и
хлебобулочных изделий.
Основная цель предприятия – получение прибыли и расширение
деятельности. Стратегия предприятия заключается в росте и развитие
23
предприятия в долгосрочной перспективе, назначение – удовлетворение спроса
жителей Свердловской области качественным и безопасным хлебом,
хлебобулочными и кондитерскими изделиями.
Для осуществления главной цели предприятие выполняет следующие
функции: управление финансами, управление персоналом, исследование и
разработка, маркетинг, производственная функция, логистика, экологическая
функция, социальная.
Говоря о жизненном цикле, следует начать с момента основания ООО
«Первоуральский Хлебокомбинат» в 1961 году. Активное развитие было конца
1990-х годов, в кризис 90-х замедлилось, однако со стабилизацией ситуации в
стране в начале 2000-х снова началось поступательное развитие уже вплоть до
кризиса 2008 года. Кризис заметно повлиял лишь на финансовую устойчивость
завода, однако снижения объемов производства не произошло, так как большая
часть продуктов являются товарами первой необходимости.
Продукция ООО « Первоуральский Хлебокомбинат» по достоинству
отмечена на разных конкурсных программах и выставках: «Номинация Кекс
«Свердловский» диплом I степени «Семья и хлеб-едины на век!» по выпечке
хлебобулочных и кондитерских изделий дипломом III степени в номинации
«Батоны «Нарезные».
Управление персоналом является составной и наиболее сложной частью
управления организацией в целом. Численность персонала предприятия более
1000 человек. Линейная организационная структура ООО
«ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» показана на рисунке 1
24
Рис. 1 Организационная структура ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ»
В ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» применяется
линейная, или иерархическая, структура управления. Преимущества линейной
структуры управления заключаются в более четком распределении
обязанностей в коллективе и прозрачности ответственности за результаты
деятельности функциональных единиц.
Генеральный директор руководит производственно-хозяйственной и
финансово-экономической деятельностью ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ», несет полную ответственность за последствия
принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества
организации, а также финансово-хозяйственные результаты ее деятельности.
Анализ финансового состояния предприятия ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ» проводится по результатам за 2014-2016 гг.,
представленным в годовых отчетах о прибылях и убытках, бухгалтерском
балансе за каждый отчетный период, и основан на ряде показателей, которые
являются наиболее весомыми, и при помощи которых можно оценить реальное
состояние организации на тот или иной отрезок времени.
Основные экономические показатели ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ» приведены в таблице 1
Таблица 1
25
Анализ технико-экономических показателей деятельности
ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
Год
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Изменение
(+, -)
Темп роста,
%
Показатели
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
1.Выручка от продажи,
тыс.руб.
113899
1
143858
9
164207
8
29959
8
20348
9
126,3
114,1
5
2.Себестоимость
продаж, тыс.руб.
647267
750086
802002
10281
9
51916
115,8
9
106,9
2
3.Валовая прибыль
(убыток), тыс.руб.
491724
688503
840076
19677
9
15157
3
140,0
2
122,0
1
4.Управленческие
расходы, тыс.руб.
115330
103553
111924
-
11777
8371
89,79
108,0
8
5. Коммерческие
расходы, тыс. руб.
253235
322398
368229
69163
45831
127,3
1
114,2
2
6. Прибыль (убыток) от
продажи, тыс. руб.
123159
262552
359923
13939
3
97371
213,1
8
137,0
9
7. Чистая прибыль, тыс.
руб.
20151
117424
180699
97273
63275
582,7
2
153,8
9
8.Стоимость основных
средств, тыс. руб.
445750
391683
353432
-
54067
-
38251
87,87
90,23
9.Оборотные активы2,
тыс. руб.
188286
202430
200635
14144
-1795
107,5
1
99,11
10.Численность
работающих, чел.
1043
1058
1022
15
-36
101,4
96,6
11.Фонд оплаты труда,
тыс. руб.
98670
107736
131739
9066
24003
109,1
9
122,2
8
12.Производительность
труда работающего,
тыс.руб. (стр1/стр.9)
978,51
1321,0
2
1560,9
1
342,5
1
239,8
9
135,0
118,1
6
13. Среднегодовая
заработная плата
работающего, тыс. руб.
(стр10/стр 9)
84,77
98,93
125,23
14,16
26,3
116,7
126,5
8
14.Фондоотдача
(стр1/стр8)
2,56
3,67
4,65
1,11
0,98
143,3
6
126,7
15.Оборачиваемость
активов, раз
(стр1/стр9)
6,05
7,11
8,18
1,06
1,07
117,5
2
115,0
5
16.Рентабельность
продаж, % (стр7/стр1)
×100%
1,77
8,16
11,0
6,39
2,84
461,0
2
134,8
17.Рентабельность
производства, %
0,03
0,16
0,23
0,13
0,07
533,3
3
143,7
5
18.Затраты на рубль
выручки,
(стр2+стр4+стр5)/стр1
*100 коп.)
89,19
81,75
78,08
-7,44
3,67
91,66
95,51
26
Анализ данных таблицы 1 показал, что выручка от продажи продукции в
2015 г. возросла по сравнению с 2014 г. на 299598 тыс. руб. или на 26,3 %, что
вызвано существенным расширением ассортимента и ростом объема выпуска
товарной продукции в период 2014-2015 гг. В 2015 г. по сравнению с 2016 г.
увеличилась выручка на 203489 тыс. руб. или на 14,15 %. Выручка от продаж в
2016г. растет за счет увеличения объема выпускаемой продукции, а также и её
реализации (см. рис. 2).
1138991
1438589
1642078
647267
750086
802002
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
2014 2015 2016
Выручка от продажи, тыс.руб. Себестоимость продаж, тыс.руб.
Рис. 2 Изменение выручки и себестоимости за 2014-2016 гг.,
тыс. руб.
В последние годы ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
начал активно использовать маркетинговые стратегии в процессе деятельности,
что также поспособствовало интенсивному спросу на продукцию и,
соответственно, росту показателей выручки, объема реализации и прибыли.
Обратим внимание на прибыль от продаж. В 2016г. на предприятии ООО
«ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» сложился наилучший результат
по финансам, когда прибыль составила 359923 тыс. руб., в 2014г. по
отношению к 2015г. прибыль повысилась на 139393 тыс. руб. или 13,18%;
повышение прибыли в 2015г. по сравнению с 2016 составило 97371 тыс. руб.
Данная прибыль является отличным показателем положительной
деятельности ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»(см. рис. 3).
27
491724
688503
840076
20151
117424
180699
123159
262552
359923
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
900000
2014 2015 2016
Валовая прибыль (убыток), тыс.руб. Чистая прибыль, тыс. руб.
Прибыль (убыток) от продажи, тыс. руб.
Рис. 3 Динамика изменения чистой, валовой прибыли и
прибыли от продаж ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» за
2014-2016 гг.
Рассмотрим изменения рентабельности продаж
, (1)
где P0 – чистая прибыль;
B0 – выручка от продажи
R(2014)= 20151/ 1138991 *100% =1,77%
R(2015)= 117424/ 1438589 *100% = 8,16%
R(2016)= 180699/ 1642078 *100% = 11,0%
Из данных расчетов видим, что происходит увеличение рентабельности
продаж. Рентабельность 2014г. по отношению к 2015г. увеличилась на 4,61%, в
2015г. по отношению к 2016г. в общем увеличилась на 1,35%. Рисунок 2.3 –
Динамика изменения рентабельности продаж ООО ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ»за 2014-2016 гг.
Увеличение рентабельности продаж на ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ» напрямую зависит от продажи более рентабельной
продукции, которая пользуется спросом на рынке.
Показатель оборачиваемости оборотных активов в 2014 году составил
6,05, в 2015 году 7,11, в 2016 году 8,18
28
Наблюдается рост показателя производительности труда в 2015 г. на
35%., в 2016 г. – на 18.16%. Также увеличивается среднегодовая заработная
плата в 2015г. на 16,7%, в 2016г. – на 26,58%.
По численности работников предприятия в последние года отмечается
снижение от 1143 чел. до количества 1022 чел. Показатель фондоотдачи
увеличился на 43,36% в 2015 году, в 2016 году – на 26,7% что свидетельствует
об увеличении роста производства. В целом ООО ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ» стабильно работает на рынке и стремится к росту
основных экономических показателей производства. Основные экономические
показатели ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» демонстрируют
положительные тенденции в развитии предприятия, что позволяет сделать
вывод – продукция является востребованной, то есть удовлетворяет
требованиям потребителей по основным параметрам, одним из которых
является качество, напрямую зависящее от поставляемого сырья.
2.2 Анализ трудового потенциала, работающего в организации
Анализ управления персоналом целесообразно начать с оценки
обеспеченности компании в ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
Численность работников ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
составляет 1022 человек. Состав и структура работников представлена в
таблице 2.
Таблица 2
Динамика численности персонала по категориям и их
структура за 2015-2016гг.
Категории персонала
Значение показателей по годам
2015 г.
2016 г.
чел.
%
чел.
%
Всего, в т.ч.:
1058
100,00
1022
100,00
Руководители
116
11,00
115
11,30
Специалисты
148
14,00
138
13,50
Основные работники
673
63,60
650
63,60
Технические работники
121
11,40
119
11,60
29
Основную часть численности персонала составляют основные работники,
занятые непосредственно в сфере производства, в 2015 году на их долю
приходится 63,6 %, а в 2016 – 63,6 %.Вторую позицию в структуре численности
работников занимают специалисты. Их доля в 2015 году составляет 14 %, а в
2016 – 13,5 %. Происходит незначительное уменьшение численности
работников, что связано с внедрением различного рода управленческих и
реорганизационных мероприятий. Рассмотрим образовательный уровень
персонала таблица 3
Таблица 3
Структура персонала по уровню образования в 2015-2016 гг.
Год
Общая
численность
Высшее
профессиональное
образование
Средне
образование
(школа)
Среднее
профессиональное
образование
чел.
%
чел.
%
чел.
%
2015 г.
1058
233
22
624
59
201
19
2016 г.
1022
194
19
644
63
184
18
Все руководящие сотрудники предприятия имеют высшее образование.
Профильное высшее образование имеют 19% работников, увеличилась
численность в категории персонала со средним образованием с 60 до 63%.
Количество работников со средним профессиональным образованием
уменьшилось на 1% и составило в 2016 году – 18%. Оценка уровня образования
показала, что большая часть работников не имеет профильного образования и
нуждается в обучении. Рассмотрим возрастной уровень работников
предприятия таблице 4
30
Таблица 4
Структура персонала компании по возрасту в 2015-2016гг.
Год
Общая численность
18-25 лет
26-35 лет
36-45 лет
45-60 лет
чел
%
чел
%
чел
%
чел
%
2015
1058
127
12
201
19
455
43
275
26
2016
1022
153
15
204
20
408
40
257
24
Анализ работников по возрасту показал, что большинство сотрудников
ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» в возрасте от 36 до 45 лет
(40%), вторая наиболее многочисленная возрастная группа – работники в
возрасте от 45 до 55 лет (24%). При этом возрастает численность персонала в
молодых категориях.
Рассмотрим структуру персонала по стажу работы таблица 5
Таблица 5
Структура персонала по стажу работы в ООО
ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
Год
Общая численность
Менее 1 года
1 – 3 года
3 - 5 лет
Более 5 лет
чел
%
чел
%
чел
%
чел
%
2015
1058
148
14
275
26
328
31
307
29
2016
1022
194
19
235
23
327
32
266
26
Анализ стажа работы персонала показал, что наибольшую группу на
протяжении последних двух лет составляют сотрудники, отработавшие в ООО
«ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» от 3 до 5 лет ( 33-32%),
сотрудников, отработавших более 1 года, но менее 3 лет – 23% в 2016 году и
численность в этой категории снизилась на 5%, менее года работает в 2016 году
- 19%, численность этой категории повысилась с 17% в 2014 году. Тех, кто
работает в организации ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
более 5 лет, в 2016 году только 26%. Учитывая полученные данные, можно
предположить, что в ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ»
наблюдается текучесть кадров. Движение и текучесть рабочей силы для ООО
«ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ» будут рассмотрены в таблице 6
31
Таблица 6
Показатели движения трудовых ресурсов
Показатели
2014
г.
2015
г.
2016
г.
Абсолютное
отклонение, чел.
Темп
роста, %
Состояло работников на
начало периода, чел.
1043
1058
1022
-21
98
Принято всего, чел.
194
148
177
-17
91
Выбыло всего, чел, в т.ч.:
179
184
169
-10
94
Состояло работников на конец
каждого года, чел.
1058
1022
1030
-28
97
Среднесписочная численность
1051
1040
1026
-25
98
Количество работников,
проработавших год, чел.
678
708
680
+2
100,2
Коэффициент оборота по
приёму, %
18,4
14,2
17,2
-1,2
93,5
Коэффициент оборота по
выбытию, %
17,0
17,6
16,4
-0,6
96,5
Коэффициент общего оборота,
%
35,4
31,8
33,6
-1,8
95
Коэффициент постоянства
кадров, %
64,5
67,0
66,2
+1,7
102,6
Коэффициент текучести
17
14,2
16,5
-0,5
97
Из расчетных данных движения персонала следует, что за последний год
незначительно снизился коэффициент оборота по выбытию на 0,6%, снизился
коэффициент оборота по приему на 1,2%. Коэффициент общего оборота
немного снизился, но остается высоким и в 2016 году составляет 33,6%, а это
значит, что текучесть очень высокая.
Данные отдела кадров по анализу причин, заставивших работников
покинуть предприятие приведены в таблице 7
Таблица 7
Причины ухода персонала из ООО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ
ХЛЕБОКОМБИНАТ» ,%
Год
Конфликтность
в организации
Отсутствие
прозрачности
материального
стимулирования
Отсутствие
возможности
обучения
Не понравилась
обстановка в
организации
Плохие условия
труда
2014
16
33
22
12
17
2015
20
32
22
10
16
2016
10
37
23
13
17