14
Рисунок 2 – Принципы потребительского кредитования
Источник: составлено автором по [15, С.55]
Рассмотрим сущность перечисленных принципов банковского
потребительского кредитования подробнее. Принцип срочности предполагает,
что потребительский кредит выдаётся на однозначно определённый
договором срок. Принцип возвратности потребительского кредита означает,
что в установленный срок должна быть возвращена полностью вся сумма
кредита. Принцип платности подразумевает, что за право пользования
кредитом заёмщик обязан уплатить определенную сумму процентов. Принцип
подчинения нормам предполагает соответствие кредитной сделки
требованиям законодательства и указаниям Центрального банка РФ.
Принцип неизменности условий кредитования предполагает, что любая
модификация условий кредитного договора может осуществляться только в
соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре
либо в специальном приложении к нему. Принцип взаимовыгодности
кредитной сделки предполагает, что условия кредитования должны
соответствовать коммерческим интересам и возможностям обеих сторон.
Развитие потребительского кредитования оказывает положительное
влияние на благосостояние граждан и развитие экономики в целом. С одной
стороны, потребительский кредит способствует увеличению платежеспособного
спроса населения и позволяет гражданам получать необходимые им
материальные блага без предварительного накопления средств. С другой
стороны, кредит ускоряет реализацию товарных запасов, поддерживая
расширенное воспроизводство в национальной экономике.
15
1.2. Организация потребительского кредитования в России
Система законодательного регулирования потребительского
кредитования в Российской Федерации может быть представлена в виде схемы
на рис.3.
Рисунок 3 – Система законодательного регулирования активных операций
коммерческих банков в Российской Федерации
Источник: составлено автором.
Основы нормативно-правового регулирования деятельности
коммерческих банков в сфере потребительского кредитования содержатся в
Конституции Российской Федерации [1], в статье 34 которой устанавливается
право на осуществление предпринимательской и иной не запрещенной
законом экономической деятельности (в том числе и банковской). В
Конституции также закреплен общий принцип российского права – о
приоритете норм международного права и международных договоров над
Международные
договоры
КОНСТИТУЦИЯ РФ
Иные федеральные
законы
Кодекс РФ об
административных
правонарушениях
Уголовный
кодекс РФ
Гражданский
кодекс РФ
НПА Банка
России
Налоговый
кодекс РФ
ФЗ «О банках и
банковской
деятельности»
ФЗ «О потре-
бительском
кредитовании»
ФЗ «Об
ипотеке»
16
внутренним законодательством Российской Федерации (ч.4 ст.15
Конституции РФ). Следовательно, международные договоры являются
источниками банковского права и регулируют различные сферы
осуществления банковских операций в России.
Гражданский кодекс Российской Федерации (далее – ГК РФ) [2] –
регулирует важнейшие правоотношения в сфере банковской деятельности, в
частности заем и кредит (глава 42 ГК РФ), банковский вклад (глава 44 ГК РФ),
банковский счет (глава 45 ГК РФ), расчеты (глава 46 ГК РФ) и другие.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской
деятельности» [4] – устанавливает нормативно-правовые основы банковской
деятельности, порядок государственной регистрации коммерческих банков и
выдачи им лицензии, мероприятия по обеспечению их финансовой
надежности, а также порядок осуществления банком своих активных и
пассивных операций.
Наряду с ФЗ «О банках и банковской деятельности» существуют также
иные федеральные законы, регламентирующие порядок проведения
различных видов активных банковских операций. Так, например, порядок
осуществления банками потребительского кредитования регулируется
Федеральным законом от 21 декабря 2013 г. №353-ФЗ «О потребительском
кредите (займе)» (далее – ФЗ «О потребительском кредите») [8]. В ч.1. ст.3
потребительский кредит (заем) определяется как «денежные средства,
предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора,
договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа,
в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской
деятельности».
ФЗ «О потребительском кредите» регламентирует гражданско-правовые
отношения по предоставлению физическим липам потребительского кредита,
т.е. кредита, которые используется не для предпринимательских целей, и
касается всех финансовых организаций, которые профессионально
занимаются потребительским кредитованием. В данном законе определяются
17
условия договора потребительского кредита, регламентируется порядок его
заключения, указывается, что полная стоимость займа не должна превышать
исчисленное Банком России среднерыночное значение полной стоимости
потребительского кредита соответствующей категории более чем на 1/3, а
также определяются другие условия потребительского кредитования.
Важнейшим нормативно-правовым актом, регулирующим
функционирование института ипотеки в Российской Федерации, является
Федеральный закон от 16 июля 1998 г. №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» (далее – ФЗ «Об ипотеке») [5]. Представленный
законодательный акт состоит из 14 глав, в которых рассматриваются
отдельные аспекты осуществления функционирования ипотечной системы.
Осуществление потребительского кредитования в системе
коммерческих банков также регулируется нормативно-правовыми актами
Центрального банка Российской Федерации. Значимым нормативно-
правовым актом в указанной сфере является Положение Банка России от 28
июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности» [10]. Данный документ устанавливает принципы
классификации ссуд и формирования резерва, величину потери ссудой
стоимости, общие требования по оценке кредитных рисков по ссудам, порядок
списания кредитной организацией безнадежной задолженности по ссудам и
другие вопросы.
Налогообложение банковских активных операций, в том числе
связанных с потребительским кредитованием, осуществляется по общим
принципам, установленным налоговым законодательством РФ. За свои
действия коммерческий банк и его должностные лица могут понести
гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность,
регулируемую соответствующими кодексами Российской Федерации.
Таким образом, нормативно-правовое регулирование потребительского
кредитования банков осуществляется на уровне международных актов, на
18
федеральном уровне и на уровне вышестоящего органа – Банка России. Сами
коммерческие банки также выпускают корпоративные нормативные акты,
регулирующие порядок оказания различных банковских услуг. Все
нормативно-правовые акты, регулирующие сферу банковской деятельности,
должны не противоречить друг другу и формировать комплексный правовой
базис для осуществления всех банковских операций.
Процесс потребительского кредитования состоит из нескольких
взаимосвязанных этапов (см.рис.4).
Рисунок 4 – Этапы потребительского кредитования
Источник: составлено автором на основе [25, С.128].
Первый этап кредитного процесса включает в себя сбор информации о
спросе на потребительское кредитование, ее комплексный анализ и
предварительный отбор заявок. По отобранным заявкам сотрудник кредитного
отдела детализирует информацию о потенциальном заемщике по
предоставленным финансовым и справочным документам, а также иным
источникам.
В соответствии с требованиями большинства банков для получения
нецелевого потребительского кредитования потенциальный заемщик должен
предоставить паспорт гражданина РФ, СНИЛС, справку 2-НДФЛ, а для
значительных кредитов – также копию трудовой книжки, заверенную у
Формирование
портфеля
кредитных заявок
Проведение
переговоров с
потенциальным
клиентом
Принятие решения о
целесообразности
выдачи кредита и форме
его предоставления
Возврат кредита с
процентами и
закрытие
кредитного дела
Работа с клиентом
после получения им
ссуды
Оформление
кредитного дела
19
работодателя. Набор документов для получения целевого ипотечного кредита
и автокредита несколько отличается.
На втором этапе кредитного процесса основной целью сотрудника
кредитного отдела банка является окончательное определение
кредитоспособности и финансового положения потенциального клиента с
целью заключения кредитного договора на наиболее выгодных для банка
условиях. В ходе переговоров с заемщиком сотрудник кредитного отдела
должен получить наиболее четкое представление о мотивации займа,
обоснованности его суммы и возможных неблагоприятных факторах,
препятствующих возврату ссуды.
На третьем этапе ответственный исполнитель принимает решение о
возможности и форме предоставления ссуды на основе окончательного
анализа информации о заемщике, источниках погашения ссуды и рисков,
связанных с кредитованием. На данном этапе также определяется
разновидность обеспечения, предоставляемого потенциальным клиентом.
На четвертом этапе кредитного процесса в случае положительного
решения вопроса о целесообразности предоставления кредита сотрудник
кредитного отдела формирует проект кредитного договора в соответствии с
условиями, согласованными с заемщиком. В договоре указываются цель,
размер, сроки кредитования, процент по кредиту, режим погашения основного
долга и процентов по нему, права, обязанности и ответственность сторон и
прочие условия.
На пятом этапе кредитного процесса банк осуществляет работу с
клиентом уже после получения им ссуды. Данная работа предполагает
производство контроля за исполнением кредитного договора и изыскание
новых форм сотрудничества с клиентом.
В процессе осуществления контроля сотрудники кредитного отдела
привлекают разнообразные источники информации: информацию самого
банка, иных финансовых институтов заемщика. Банк принимает меры по
реализации возвратности ссуды, контролирует регулярное поступление
20
процентов за пользование ею, осуществляет плановые и внеплановые
проверки на местах. В ходе указанных проверок контролируется соответствие
фактического расходования ссуды ее целевому назначению, установленному
в кредитном договоре, проверяются накладные, договоры на куплю-продажу
товарно-материальных ценностей и т. д.
Для контроля за использованием кредита, а также за финансовым
состоянием заемщика банк должен использовать права, оговоренные в
кредитном договоре. При нарушении заемщиком условий кредитного
договора или при возникновении обстоятельств, повышающих уровень риска,
банк имеет право потребовать модификации условий кредитного договора. В
частности, он может ограничить или полностью прекратить предоставление
кредита заемщику. В случае необходимости досрочного взыскания суммы
кредита из-за несоблюдения заемщиком установленных соглашений банк
указывает определенный срок погашения задолженности по ссуде, извещая об
этом заемщика не позднее чем за 10 дней [31, С.69].
На шестом этапе производится окончательное возвращение кредита с
процентами и закрытие кредитного дела. Датой погашения кредита признается
дата зачисления средств на соответствующий счет или в кассу банка. Это
завершающий этап кредитного взаимодействия банка с заемщиком по
потребительскому кредитованию.
Развитие рынка банковского обслуживания физических лиц началось в
России с депозитных услуг. Следующим этапом стало развитие деятельности
банков с пластиковыми картами, и в настоящее время акцент сместился на
потребительское кредитование. Значимость потребительского кредитования в
России можно оценить посредством исследования основных показателей его
динамики за 2010 – 2021 годы (таблица 2).
21
Таблица 2
Основные показатели потребительского кредитования в РФ в 2010–2021 гг.
Год
Абсолютное значение, млрд.руб.
Темп роста, %
всего
в том числе
всего
в том числе
в
рублях
уд. вес,
%
в ин.
валюте
уд. вес,
%
в
рублях
в ин.
валюте
2010
3573,7
3169,9
88,7
403,8
11,3
Х
Х
Х
2011
4084,8
3725,2
91,2
359,6
8,8
114,3
117,5
89,1
2012
5550,9
5227,3
94,2
323,6
5,8
135,9
140,3
90,0
2013
7737,1
7492,7
96,8
244,4
3,2
139,4
143,3
102,2
2014
9957,1
9719,9
97,6
237,2
2,4
128,7
129,7
95,0
2015
11329,6
11028,8
97,3
300,8
2,7
113,8
113,5
87,5
2016
11921,1
11628,9
97,5
292,2
2,5
105,2
105,4
97,1
2017
12888,0
12578,9
97,6
309,1
2,4
108,1
108,2
105,8
2018
14519,8
14158,5
97,5
361,3
2,5
122,1
122,3
116,9
2019
17151,6
16738,1
97,6
413,5
2,4
118,1
118,2
114,4
2020
19331,2
18842,0
97,5
489,2
2,5
112,7
112,6
118,3
2021
22333,4
21921,0
98,2
412,4
1,8
115,5
116,3
84,3
Источник: составлено автором на основе [50]
Таким образом, объем потребительского кредитования в Российской
Федерации устойчиво возрастает. В 2021 году объем потребительских
кредитов на 15,5% превысил уровень предшествующего периода, а уровень
2010 года – более чем в 6 раз. В значительной мере это обусловлено снижением
благосостояния населения в период коронавирусной пандемии и возросшей
потребностью в нецелевом потребительском кредитовании.
Следует отметить, что в целом за период прослеживается тенденция
сокращения объемов кредитования в иностранной валюте. Кредитование в
российской валюте в 2020 году составило 97,5%, в 2021 году – 98,2% от всего
объема потребительского кредитования, в то время как в 2010 году данный
показатель равнялся 88,7%.
22
Динамика объемов потребительского кредитования наглядно
представлена на рис.5.
Рисунок 5 – Объемы потребительского кредитования, млрд руб.
Источник: составлено автором на основе [50]
Крупнейшими кредиторами физических лиц в России являются «ПАО
«Сбербанк» России», «Газпромбанк», «Альфа-Банк», «Банк Москвы»,
«Россельхозбанк», «Росбанк», «Хоум Кредит Банк» и другие. Доля различных
видов кредитов в кредитном портфеле российских коммерческих банков по
данным на 2021 год представлена на рис.6.
Рисунок 6 – Структура розничного кредитного портфеля
российских банков, млрд руб.
Источник: составлено автором на основе [50]
3573,7
4084,8
5550,9
7737,1
9957,1
11329,6
11921,1
12888,0
14519,8
17151,6
19331,2
22333,4
0,0
5000,0
10000,0
15000,0
20000,0
25000,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
8577
8063
3931
887
875
ипотека
нецелевые кредиты
кредитные карты
автокредиты
POS-кредиты
23
Таким образом, на долю ипотечных кредитов в структуре розничного
кредитного портфеля российских банков приходится 38,4%, на долю
нецелевых кредитов – 36,1%, на долю кредитных карт – 17,6%, на долю
автокредитов – 4,0%, а на долю POS-карт – 3,9% совокупного объема
кредитов.
Динамика процентных ставок по потребительским кредитам
представлена на рис.7.
Рисунок 7 – Динамика процентных ставок по потребительским кредитам, %
Источник: составлено автором на основе [50]
Итак, по состоянию на январь 2022 года средневзвешенная ставка
потребительского кредитования сроком до 1 года составляет 15,69%, а свыше 1
года – 11,02%. Анализ рынка розничного кредитования позволяет сделать
вывод о постепенном снижении средних процентных ставок по основным
видам кредитов, однако в 2021 году данные показатели увеличились в связи с
ростом ключевой ставки ЦБ РФ.
0,00
5,00
10,00
15,00
20,00
25,00
30,00
35,00
Январь 2014
Апрель 2014
Июль 2014
Октябрь 2014
Январь 2015
Апрель 2015
Июль 2015
Октябрь 2015
Январь 2016
Апрель 2016
Июль 2016
Октябрь 2016
Январь 2017
Апрель 2017
Июль 2017
Октябрь 2017
Январь 2018
Апрель 2018
Июль 2018
Октябрь 2018
Январь 2019
Апрель 2019
Июль 2019
Октябрь 2019
Январь 2020
Апрель 2020
Июль 2020
Октябрь 2020
Январь 2021
Апрель 2021
Июль 2021
Октябрь 2021
Январь 2022
до 1 года свыше 1 года