13
международного, государственного, коммерческого или потребительского
кредитов. Такую классификацию можно сделать на основе работ
Г.М. Колпаковой.
Актуальным будет классификация кредитного процесса по видам
кредитов. В качестве основы была взята классификация, представленная
Н.Н. Наточеевой: (1) кредитный процесс по выдаче кредитов разной
срочности – онкольные, краткосрочные, среднесрочные или долгосрочные;
(2) кредитный процесс по выдаче кредитов разной обеспеченности –
обеспеченные каким-либо способом обеспечения исполнения обязательств
или необеспеченные; (3) кредитный процесс по выдаче кредитов по разному
целевому использованию – целевые или нецелевые; (4) кредитный процесс по
выдаче кредита по разной отраслевой принадлежности заемщика;
(5) кредитный процесс по выдаче кредита по разной форме предоставления –
разовые, кредитные линии, овердрафтовые или синдицированные;
(6) кредитный процесс по выдаче кредита по разной валюте предоставления –
национальная валюта, иностранная валюта или драгоценные металлы.
В качестве еще одной классификации видов кредитного процесса можно
выделить следующую: в зависимости от количества этапов кредитного
процесса и от их объема, которые выделяются отдельными авторами в
научной и учебной литературе, а также установленный в отдельных банках в
руководящих документах. Отдельно этот вопрос будет рассмотрен в
пар. 1.3. «Этапы банковского кредитного процесса» настоящей работы.
Последние представленные классификации не имеют важного практического
значения, но в рамках теоретического рассмотрения данного вопроса имеют
место быть.
Таким образом, в научной литературе вопрос классификации
кредитного процесса не нашел своего отражения. Однако анализ
действующего российского законодательства и общих положений о кредите
представляется возможным выделить несколько наиболее актуальных
классификаций видов кредитного процесса.
14
После того, как мы рассмотрели понятие «кредитный процесс», его
функции и виды, обратимся к вопросу принципов кредитного процесса. При
организации деятельности любого банка учитывается его политика по
проведению кредитного процесса. В документах, составляющих основу
положений банка о кредитной политике, содержатся принципы кредитного
процесса. Наиболее часто можно встретить следующие принципы кредитного
процесса: (1) принцип поддержания оптимальной структуры работающих
активов, увязанной по объемам и срокам с пассивами; (2) принцип
обеспечения эффективности операций, связанных с размещением денежных
средств, предполагающий превышение доходов от размещения средств над
расходами, связанными с оплатой этих средств; (3) принцип безопасности
проведения операций, связанных с поддержанием надежности работы банка.
Соблюдение указанных принципов позволяет банку сформировать как
стратегические, так и тактические направления в организации кредитного
процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию кредитной
политики.
Таким образом, несмотря на то, что вопрос принципов кредитного
процесса не нашел своего научного отражения, в организационных
документах банка данному вопросу отведено особое место. Эти принципы
находят свое отражение в кредитной политике банка.
Следует также отдельно рассмотреть вопрос участников кредитного
процесса. В связи с тем, что кредитный процесс – сложный организационно-
процедурный вопрос, участниками данных отношений выступают большое
количество лиц. По этой причине на разных этапах кредитного процесса
разнятся и участники кредитного процесса. Так, на этапе утверждения
внутренних документов, формирование основных направлений кредитной
политики, разработках стратегий кредитных операций – участником
выступает банк в лице органов управления данного банка. На всех остальных
этапах (например, подача заявки, рассмотрение заявки, анализ и оценка
кредитоспособности заемщика, заключение кредитного договора, выдача
15
кредита и кредитный мониторинг) – участниками выступают банк в лице его
работников, с одной стороны, и заемщики, с другой.
Банк как участник кредитного процесса – юридическое лицо,
образованное и осуществляющее банковские операции в соответствии с
требованиями российского законодательства, действующее на основе
лицензии Банка России [2, ст. ст. 48, 49]. Органы управления банка как
участник кредитного процесса – лица, которые в соответствии с
законодательством, внутренними документами банка или решением
уполномоченного органа банка наделены определенными полномочиями в
отношении банка и через которые данный банк осуществляют свою
деятельность [2, ст. ст. 65.3, 97]. Работники банка как участники кредитного
процесса – физические лица, вступившие в трудовые отношения с банком и
уполномоченные выступать представителями по определенным в трудовом
договоре вопросам. Заемщики как участники кредитного процесса – любые
физические лица, юридические лица и публично-правовые образования право-
и дееспособные участвовать в отношениях по получению кредита [2, ст. ст. 18,
21].
Таким образом, подводя итог теоретических основ кредитного процесса,
следует отметить, что многие вопросы не нашли своего научного отражения.
Между с тем, кредитный процесс, по мнению автора, понимается как процесс
движения кредитных ресурсов по последовательным, взаимосвязанным
этапам, представляющим собой барьеры на пути возникновения совокупности
различных банковских рисков. Сущность кредитного процесса проявляется в
его функциях, из которых можно выделить как минимум две функции –
контрольная и оптимизационная (целевая, процедурная). Анализ научной
литературы позволяет выделить большое количество классификаций видов
кредитных процессов, в зависимости от критерия, который избирают авторы.
Детальный разбор типизированных положений банков о кредитной политике
позволяет выделить принципы кредитного процесса: поддержания
оптимальной структуры работающих активов, увязанной по объемам и срокам
16
с пассивами; обеспечения эффективности операций, связанных с размещением
денежных средств, предполагающий превышение доходов от размещения
средств над расходами, связанными с оплатой этих средств; безопасности
проведения операций, связанных с размещением ресурсов и поддержания
надежности работы банка. Важным теоретическим вопрос является
исследование субъектного состава (участников) кредитного процесса.
1.2. Правовое регулирование банковского кредитного процесса
По определению теоретиков права, например С.С. Алексеева, под
правовым регулированием понимается система целенаправленного
воздействия государственных органов на упорядочение общественных
отношений, выраженные в источниках правового регулирования. В этом
смысле к числу источников правового регулирования банковского кредитного
процесса следует отнести Конституцию РФ [1], международные договоры РФ,
нормативные правовые акты государственных органов, нормативные акты
Банка России, внутренние документы банка, обычаи делового оборота.
Конституция РФ является основным нормативным правовым актом,
который не только определяет государственное устройство Российской
Федерации, но также содержит некоторые базовые нормы практически всех
отраслей российского права. К правовому регулированию банковской
системы и банковской деятельности имеют отношение ст. ст. 71, 75, 83 и 103
Конституции РФ. В п. «ж» ст. 71 Конституции РФ относит к ведению
Российской Федерации установление правовых основ единого рынка;
финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежную
эмиссию, федеральные экономические службы, включая федеральные банки.
Статьи 75, 83 и 103 Конституции РФ устанавливает основы кредитно-
денежной системы Российской Федерации, а также содержат нормы,
обеспечивающие независимость Центрального банка Российской Федерации
17
(Банк России) (далее – ЦБ РФ) от органов исполнительной власти и его
исключительные полномочия.
Нормативные правовые акты государственных органов, регулирующие
банковскую деятельность и банковский кредитный процесс, включают в себя
только федеральные законы. Такой вывод следует из ст. 75 Конституции РФ и
ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности» [5] (далее – Закон о банках). В соответствии со ст. 2
Закона о банках правовое регулирование банковской деятельности
осуществляется Конституцией РФ, Законом о банках, Федеральным законом
от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» [7] (далее – Закон о ЦБ), другими федеральными законами,
нормативными актами Банка России. Отсюда следует, что банковский
кредитный процесс не может регулироваться указами Президента РФ, актами
федеральных органов исполнительной власти, органов государственной
власти субъектов Федерации и актами органов местного самоуправления.
Все федеральные законы, регулирующие банковскую деятельность и
банковский кредитный процесс, по мнению Л.Г. Ефимовой, следует условно
разделить на две группы в зависимости от круга субъектов, которым они
адресованы. В этой связи допустимо выделить общие и специальные законы.
Общие законы предназначены не только для кредитных организаций, но и для
других участников гражданского оборота. К числу указанных законов Л.Г.
Ефимова относит следующие: ГК РФ [2, 3], Налоговый кодекс РФ [4], Кодекс
РФ об административных правонарушениях, Таможенный кодекс ЕАЭС,
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле» [12], Федеральный закон от 22 апреля
1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» [11]; Федеральный закон от 26
октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; Федеральный
закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» [8];
Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с
ограниченной ответственностью» и т.п.
18
Специальные законы предназначены исключительно для регулирования
деятельности кредитных организаций. В качестве примера Л.Г. Ефимова
приводит следующие законы: Закон о банках; Закон о ЦБ; Федеральный закон
от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской
Федерации» [13]; Федеральный закон от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах
Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках,
не участвующих в системе обязательного страхования вкладов Российской
Федерации» и т.п.
Одним из значимых правовых регуляторов кредитного процесса
выступает Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О
потребительском кредите (займе)» [6]. Ряд статей посвящены вопросам
формирования условий и заключения кредитного договора (ст. ст. 5, 6, 7, 10,
11, 12, 14) как отдельному этапу кредитного процесса. Статья 13 данного
закона предусматривает порядок разрешения споров между банком и
заемщиком, которую можно рассматривать как составляющую этапа
мониторинга кредитного процесса.
Другим важным регулятором выступает ГК РФ. Глава 42 регулирует
отношения по заключению кредитного договора между заемщиком и банком
как составной части кредитного процесса. В статье 819 ГК РФ содержатся
требования, предъявляемые к кредитному договору, в статье 820 ГК РФ – к
форме договора, в статье 821 ГК РФ – порядок отказа от предоставления или
получения кредита, другие общие вопросы содержатся в статьях 809-813, 818
ГК РФ.
Нормативные акты Банка России обладают правовыми особенностями,
производными от специального статуса Банка России, который формально не
включен в систему органов исполнительной власти, хотя фактически
выполняет те же функции. По указанной причине нормативные акты Банка
России составляют отдельную самостоятельную и достаточно
многочисленную группу источников банковского права. В соответствии с
Законом о Банке России ЦБ РФ издает нормативные акты по вопросам,
19
отнесенным к его компетенции. Нормативные акты Банка России издаются в
форме указаний, положений и инструкций. Они являются обязательными для
государственных органов, органов местного самоуправления, юридических и
физических лиц, участвующих в кредитных отношениях [7, ст. 7].
Данные нормативные акты ЦБ РФ непосредственно устанавливают
процедурные вопросы по выдачи кредита, например, Приказ Банка России от
18.08.1992 № 44 «О порядке приема и рассмотрения заявок на выдачу кредитов
юридическим лицам», Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О
правилах осуществления перевода денежных средств», а также иные акты,
которые будут рассмотрены в пар. 2.1. «Организационно-экономическая
характеристика ПАО «Сбербанк»» настоящей работы.
Помимо актов нормативного характера Банк России издает
ненормативные акты в форме официальных разъяснений и актов технического
характера.
Обычаи являются источниками права в силу прямого указания закона
(ст. ст. 5, 836, 848, 862, 863, 867, 874 ГК РФ). В соответствии с Постановлением
Пленума Верховного Суда РФ от 23 июня 2015 г. № 25 «О применении судами
некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса
Российской Федерации» [24, п. 2] подлежит применению обычай, как
зафиксированный в каком-либо документе (засвидетельствованный Торгово-
промышленной палатой Российской Федерации), так и существующий
независимо от такой фиксации в документе.
В литературе были сделаны попытки сбора и обобщения банковских
обычаев, в частности О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко. Авторы указывают на то,
что в судебной практике имеются неудачные попытки использования
банковского обычая при рассмотрении конкретных дел. Однако на
сегодняшний день отсутствуют факты признания судами существования
внутренних банковских обычаев и их применения.
Также О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко отмечают, что существует
проблема применения Унифицированных правил и обычаев, разработанных
20
Международной торговой палатой на территории Российской Федерации,
заслуживает отдельного внимания. В судебной практике начала 90-х гг. XX в.
были отмечены примеры применения судами Унифицированных правил и
обычаев МТП в качестве обычая для разрешения споров, связанных с
осуществлением банками внутренних банковских операций при отсутствии
ссылок на указанные правила в документах, оформляющих договорные
отношения между банками и заемщиками. Такая практика является
необоснованной и в настоящее время не сохраняется. Унифицированные
правила нельзя рассматривать в качестве внутреннего российского обычая.
Они являются частной кодификацией международных банковских обычаев,
произведенной МТП. Поэтому международный обычай не может применяться
на территории Российской Федерации в качестве ее внутреннего обычая.
Унифицированные правила могут применяться либо в качестве
международного банковского обычая в случае осуществления
международных банковских кредитных операций, либо во внутренних
отношениях без иностранного элемента при наличии на них ссылки в
договорах между банком и заемщиком.
Общепризнанные принципы и нормы международного права следует
считать источником банковского права в соответствии с Конституцией
Российской Федерации. Согласно Конституции РФ, если международным
договором РФ установлены иные правила, чем предусмотренные законом,
применяются правила международного договора, то есть устанавливается
приоритет международного договора перед национальным законом [1,
ч. 4 ст. 15]. К числу указанных источников банковского права следует отнести
унифицированные акты международного банковского права, международные
договоры, заключенные Российской Федерацией, которые содержат нормы
банковского права.
Таким образом, основу правового регулирования банковского
кредитного процесса составляют нормы Конституции РФ, международных
договоров РФ, нормативных правовых актов государственных органов,
21
принятых в форме федеральных законов, положения нормативных актов Банка
России, внутренних документов банка, а также обычаи делового оборота.
Большое значение в регулирование кредитного процесса занимают различные
нормативные акты Банка России, принимаемые в форме указаний, положений
и инструкций, а также внутренние документы конкретного банка, в частности
по вопросам кредитной политики банка и стратегий кредитных операций
банка. Все рассмотренные нормативные правовые акты представлены в
Приложении 1.
1.3. Этапы банковского кредитного процесса
Как уже отмечалось ранее, кредитный процесс – ряд последовательных
этапов по предоставлению кредита. Между с тем, в научной литературе нет
четкой градации данного процесса на конкретные этапы и их количество.
Разные авторы представляют свои собственные этапы. Рассмотрим некоторые
из них (см. Приложение 5).
По мнению О.В. Мотовилова, кредитный процесс состоит следующих
этапов: (1) встреча работника банка с представителем фирмы-заемщика или
получение банком заявки на кредит; (2) анализ заявки на кредит с проверкой
кредитоспособности заемщика; (3) принятие положительного решения,
заключение кредитного и других необходимых договоров, выдача кредита; (4)
уплата процентов, погашение кредита, кредитный мониторинг.
Приблизительно такие же этапы выделяет Е.Ф. Жуков в кредитном
процесс: (1) рассмотрение заявки на кредит; (2) оценка кредитоспособности
заемщика; (3) оформление кредитного договора; (4) выдача ссуды заемщику;
(5) контроль за исполнением кредитной сделки. В.Л. Киреев рассматривает
пять этапов кредитного процесса: (1) поиск потенциального заемщика; (2)
анализ документов и технико-экономических расчетов, представленных
клиентом; (3) рассмотрение подготовленного заключения по кредитной
22
заявке; (4) оформление документов, необходимых для выдачи кредита; (5)
использование кредита.
Качественно другие этапы (стадии) кредитного процесса выделяет Н.Б.
Ермасова [27, с. 185]: (1) программирование (заключение в оценке
микроэкономической ситуации в стране в целом; заключение в оценке
микроэкономической ситуации в регионе работы потенциального заемщика;
анализ отраслевой динамики выбранного направления кредитования;
проверка готовности персонала банка к работе с разными категориями
заемщиков; принятие внутренних документов банка); (2) предоставление
кредита (прием заявок потенциального заемщика; анализ предоставленной
документации; управление кредитом). Причем управление кредитом автор
рассматривает широко, разделяя его на управление ссудным капиталом на
макроуровне и микроуровне. Управление кредитом на макроуровне
предполагает анализ и регулирование развития кредитных отношений во
взаимосвязи с макроэкономическими показателями, увязывание кредитных
вложений в таком объеме и такой структуре в экономику, при котором
решаются задачи по увеличению валового внутреннего продукта, по развитию
денежного оборота, инвестиций, по снижению инфляционных процессов и т.п.
[27, с. 187]. Управление кредитом на микроуровне предусматривает
процедуру разработки и соблюдения стратегии развития кредитного процесса
в банке, поиска и отбора заемщиков, а также изучение его кредитоспособности
и дальнейший контроль в процессе использование заемщиком кредита [27,
с. 188].
По мнению В.А. Челнокова весь процесс кредитования можно условно
разделить на следующие этапы: (1) собеседование с клиентом и рассмотрение
его кредитной заявки; (2) оценка кредитоспособности заявителя; (3) изучение
обеспечения кредита; (4) заключение кредитного договора;
(5) предоставление кредита; (6) обслуживание кредита; (7) погашение кредита.
В учебнике А.В. Печникова, О.М. Маркова и Е.Б. Стародубцева
банковский кредитный процесс подразделяется на пять основных этапов: (1)