43
документооборота в отделении ПАО Сбербанк, Дирекцией ПАО Сбербанк
утверждено Положение о порядке передачи документов между структурными
подразделениями банка в процессе выдачи кредита. На основе статистических
данных можно сделать вывод, что ПАО Сбербанк за последние годы показал
прирост по ипотечному и неипотечному кредитованию физических лиц. Долг
населения за 2021 год вырос на 22,4%, в том числе жилищные кредиты – на
23,3%, а неипотечные кредиты – на 21,8%. Выдачи ипотечных кредитов в 2021
году составили более 3 трлн рублей, а по неипотечным кредитам 5,3 трлн руб.
2.2. Анализ розничного кредитного портфеля Банка
Для ПАО Сбербанк основным направлением развития считает
проведение кредитной политики. На сегодняшний день потребительское
кредитование является самым востребованным, так как позволяет в короткие
сроки любому физическому лицу получить денежные средства на
определенные нужды. Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк по
видам заемщиков представлена в Таблице 2.7.
Таблица 2.7.
Состав и структура чистой ссудной задолженности по видам
заемщиков ПАО Сбербанк за период 2020-2022 гг.
Наименование
показателя
2020
2021
2022
Темп
прироста, %
млрд
руб.
уд.
вес,
%
млрд
руб.
уд.
вес,
%
млрд
руб.
уд.
вес,
%
2021 /
2020
2022 /
2021
Физические лица
4 925,8
26,5
6 170,8
28,8
7 344,2
35,9
125,28
119,02
Юридические лица
11 769,5
63,4
13 571,1
63,5
12 460,7
60,9
115,31
91,82
Межбанковские
кредиты и пр.
1 865
10,1
1 635,9
7,7
665,5
3,2
87,72
40,68
Итого кредитный
портфель
18 560,3
100
21 377,8
100
20 470,4
100
115,18
95,76
(сост. по ист. [35]).
Данные таблицы 2.7 показывают, что объем кредитного портфеля за
2021 год значительный прирост за счет кредитования как физических, так и
юридических лиц. В 2022 году объем кредитного портфеля имеет небольшой
44
спад по сравнению с предыдущим годом. Этот спад связан с уменьшением
выданных кредитов юридически лицам и существенному снижению ссудной
задолженности по межбанковским кредитам и прочей задолженности банков.
Более наглядно состав и структуру ссудной задолженности можно
увидеть на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2 – Структура кредитного портфеля по видам заемщиков в ПАО
Сбербанк в 2020-2022 гг., млрд руб.
Однако важно отметить, что доля кредитов физических лиц стабильно
увеличивается с каждым годом на 20-25% (Таблица 2.8).
Таблица 2.8
Кредитный портфель физических лиц ПАО Сбербанк за период 2020-2022 гг.
Показатель
2020
2021
2022
Темп
прироста, %
млрд
руб.
уд.
вес,
%
млрд
руб.
уд.
вес,
%
млрд
руб.
уд.
вес,
%
2021 /
2020
2022 /
2021
Кредитный
портфель, млрд
рублей:
4 925,8
100
6 170,8
100
7 344,2
100
125,27
119,01
жилищные
кредиты
2 764,5
56,1
3 436,6
55,7
4 101,8
55,9
124,31
119,36
потребительские
кредиты
1 569,3
31,9
2 098,2
34,0
2 456,1
33,4
133,70
117,06
кредитные карты
и овердрафты
587,2
11,9
633,6
10,3
783,2
10,7
107,9
123,61
Автокредиты
4,8
0,1
2,4
0,0
3,1
0,0
50,00
129,17
(сост. по ист. [35]).
45
Как видно из таблицы 2.8 портфель розничных кредитов вырос за год на
19 % и составил 7,3 трлн рублей. В структуре кредитного портфеля
физических лиц ПАО Сбербанк преобладают ипотечные кредиты, которые с
каждым годом увеличиваются в среднем на 22%. В 2022 году жилищное
кредитование продолжало занимать наибольшую долю в розничном портфеле
– 55,9 %. Доля данных кредитов в суммарном кредитном портфеле составила
20 %. Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования
достигла 55,6 %. Увеличение объемов ипотечного кредитования было
нивелировано переоценкой валютной составляющей розничного кредитного
портфеля, а также большими объемами досрочного погашения в течение
четвертого квартала 2022 года. Размер потребительских кредитов также вырос
17,06 % в 2022 году. Доля розничных кредитов в кредитном портфеле достигла
36,2 %.
Основную долю в кредитном портфеле занимают ссуды, выданные на
срок более 3 лет (таблица 2.9), это напрямую связано с большим количеством
ипотечных кредитов, которые выдает ПАО Сбербанк, а также максимальным
сроком потребительского кредита (60 мес.).
Таблица 2.9
Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк по степени срочности
Показатель
2020
2021
2022
Темп
прироста, %
млрд
руб.
уд.
вес,
%
млрд
руб.
уд.
вес,
%
млрд
руб.
уд.
вес,
%
2021 /
2020
2022 /
2021
до востребования и
менее 1 мес.
905,8
4,88
907,5
4,25
423,8
2,07
100,19
46,70
от 1 до 6 мес.
1 836,0
9,89
1
751,8
8,19
2 242,1
10,95
95,41
127,99
от 6 до 12 мес.
2 090,1
11,26
2
054,4
9,61
2 449,8
11,97
98,29
119,25
от 1 года до 3 лет
5 089,6
27,42
6
028,4
28,20
6 143,1
30,01
118,45
101,90
более 3 лет
7 974,6
42,97
8
756,8
40,96
8 917,8
43,56
109,81
101,84
с неопределенным
сроком/просроченные
1 084,1
5,84
1
010,8
4,73
1 085,6
5,30
93,24
107,40
46
Итого кредитный
портфель
18
560,3
100
21
377,8
100
20
470,4
100
115,18
95,76
(сост. по ист. [35]).
В 2022 году наблюдается значительное снижение количества выданных
кредитов до востребования по сравнению с предыдущими периодами, однако
по остальным периодам отмечается значительный рост. Увеличение доли
выданных кредитных карт физическим лицам повлияло на то, что выросло
общее количество займов, выданных сроком от 1 до 6 месяц на 28 %.
В таблице 2.10 представлена информация, отражающая качество
кредитного портфеля ПАО Сбербанк, а также уровень созданных резервов.
Таблица 2.10
Качество кредитного портфеля ПАО Сбербанк и уровень созданных им
резервов в период 2020-2022 гг.
Показатель
2020
2021
2022
Темп
прироста, %
млрд руб.
млрд руб.
млрд руб.
2021 /
2020
2022 /
2021
1. Чистая ссудная
задолженность,
млрд. руб.
18 560,3
21 377,8
20 470,4
115,18
95,76
в т.ч. физических
лиц
4 925,8
6 170,8
7 344,2
125,27
119,01
2. Просроченная
задолженность,
млрд. руб.
1 084,1
1 010,8
1 085,6
93,24
107,40
в т.ч. физических
лиц
356,3
340,9
417,6
95,68
122,50
3. Доля
просроченной
задолженности в
кредитном
портфеле, %
5,8
4,7
5,3
81,03
112,77
в т.ч. физических
лиц
7,2
5,5
5,7
76,39
103,64
4. Резервы на
возможные потери
по ссудам, млрд.
руб.
1 169,4
1 497,3
1 385,9
128,04
92,56
5. Доля резервов в
общей ссудной
задолженности, %
6,3
7,00
6,8
111,11
97,14
6. Отношение
РВПС к общей
1,1
1,5
1,3
136,36
86,67
47
сумме
просроченной
задолженности
(сост. по ист. [35]).
Долг населения за 2022 год вырос на 22,4%, в том числе жилищные
кредиты – на 23,3%, а неипотечные кредиты – на 21,8%. За первые 9 месяцев
2022-го прирост кредитов населению составил еще 8,1% (около 19% в годовом
выражении), как это показано на Рисунке 2.3 и Рисунке 2.4 за последние три
года.
Рисунок 2.3 – Динамика рынка неипотечного кредитования (сост. по ист.
[32]).
Рисунок 2.4 – Динамика рынка ипотечного кредитования (сост. по ист. [32]).
48
Из Рисунка 2.3 и Рисунка 2.4 видно, что в 2020 рынок неипотечного
кредитования вновь начал расти, и уже в 2021 году в номинальном выражении
превысил предкризисный уровень, но в процентах к ВВП неипотечные
кредиты пока находятся даже ниже уровня 2012 года. Результаты первых 9
месяцев 2022 года, хотя и говорят о продолжающемся росте рынка в
номинальном выражении, предполагают, что как ипотека, так и прочие виды
кредитов физическим лицам по итогам года могут остаться неизменными по
отношению к ВВП или в лучшем случае показать невысокую динамику.
Объемы выдач также показывают похожие тренды. Выдачи ипотечных
кредитов в 2021 году составили более 3 трлн рублей, почти в 1,5 раза больше,
чем в 2020 году, показав рекордный за всю историю результат. Но за первые
9 месяцев 2022 года в основном вследствие роста процентных ставок выдачи
ипотеки снизились на 0,8% по сравнению с аналогичным периодом прошлого
года, что сразу же привело к замедлению прироста портфеля ипотечных
кредитов. Число выдаваемых кредитов пока тоже ниже прошлогоднего уровня
на 7%, но все равно остается на 28% выше 2020 года.
В 2022 году наблюдается значительный прирост просроченной
задолженности физических лиц, однако этот факт объясняется увеличением
общей ссудной задолженности в кредитном портфеле. Основной причиной
роста потребительского кредитования является тот факт, что процентные
ставки по кредитам вернулись к докризисному уровню, в то время как
реальные располагаемые доходы населения продолжительно снижаются (на 7
% за последние 4 года), а товарный спрос у населения остается на том же
уровне.
В 2022 году объем выданных Сбербанком потребительских кредитов
увеличился на 22,5 % и составил 1 085,6 млрд руб. На протяжении всего 2022
года Банк неоднократно снижал процентные ставки по потребительским
кредитам, что в первую очередь связано со снижением ключевой ставки.
49
Высоких показателей ПАО Сбербанк смог достичь, в том числе
благодаря внедрению возможности подачи заявки на кредит удаленно, а также
удобному последующему ведению взятого кредита в Сбербанк онлайн.
Проанализировав кредитный портфель ПАО Сбербанк можно прийти к
выводу, что размер кредитов физических лиц увеличивается ежегодно на 25 %
в 2021 году и 19 % в 2022 году. Важно также отметить, что наибольший
прирост в портфеле розничного кредитования в 2022 году имеют кредитные
карты, сумма задолженности увеличилась на 23,6 % по сравнению с
предыдущим годом. Это связано с более выгодными условиями в сравнении с
конкурентами и как уже говорилось ранее снижением общего дохода
населения. Потребительское кредитование также имеет значительный рост в
17 %, что безусловно связано с активным понижением ключевой ставки и,
соответственно, со снижением процентных ставок самим банком.
Исходя из вышесказанного, можно предположить, что в дальнейшем
одним из самых популярных видов продукта Сбербанка, приносящий ему
огромнейшую прибыль, будет потребительское кредитование. Кредитные
продукты, которые Сбербанк предлагает физическим лицам, отражают
особенности денежного обращения во всех отраслях реального сектора
экономики и связанную с этим необходимость привлечения заемных средств,
а с другой стороны, они обеспечивают необходимость поддержания
собственной ликвидности и помогают достичь требуемого значения
рентабельности капитала и активов банка. Кредитные продукты также
обязаны приносить максимальную доходность и при этом содержать
минимальные риски. Однако если Банку удастся внедрить новые продукты, у
него будут все шансы привлечь больше клиентов, повысить эффективность
использования активов, стабилизировать финансовое положение и повысить
конкурентоспособность.
50
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗРЕШЕНИЮ ПРОБЛЕМ И
ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ
3.1. Анализ организации выдачи кредита физическому лицу
В ходе последовательного перехода от одного этапа кредитного
процесса к другому в ПАО Сбербанк могут возникнут проблемы,
препятствующие выдаче кредита. Такие проблемы – совокупность различных
банковских рисков, возникающие на этапах кредитного процесса,
предшествующие этапу «выдача кредита». Этапами-барьерами в данном
случае выступают следующие: (1) формирование кредитной ресурсной базы;
(2) поиск потенциального заемщика; (3) рассмотрение кредитной заявки
клиента; (4) анализ кредитоспособности клиента и обеспеченности кредита;
(5) прогнозирование и оценка кредитный рисков; (6) заключение кредитного и
других дополнительных договоров. Рассмотрим проблемы для каждого из
представленных этапов-барьеров.
Рассмотрим проблемы, свойственные как для общего банковского
сектора (на примере ПАО Сбербанк), влияющие на процесс выдачи кредита,
так и на отдельных этапах кредитного процесса, в том числе на этапе выдачи
кредита.
В первую очередь рассмотрим те проблемы, которые свойственны для
всего банковского сектора. Одной из наиболее серьезных проблем на этапе
формирования кредитной ресурсной базы является обязанность банков
формировать резервные капиталы. Банк на основании федерального закона от
02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» размещает
привлеченные средства от своего имени и за свой счет посредством кредита,
однако обязан формировать резервы при такой деятельности [5]. В
соответствии с Положением Банка России № 590-П банки обязаны
формировать резерв на возможные потери по кредитам [23]. Резерв
формируется при обесценении кредитов, то есть при потере денежных средств
51
по кредитам из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения должником
обязательств или при наличии реальной угрозы такого неисполнения. Резерв
формируется по конкретному кредиту или по портфелю однородных кредитов
– это группа кредитных обязательств со сходными характеристиками
кредитного риска, каждая из которых не превышает 0,5% объема собственных
средств банка. При формировании резерва банки определяют размер
расчетного резерва, который отражает величину потерь банка. Как пишет О.М.
Маркова, ссылаясь на Положение Банка России № 590-П, для определения
расчетного резерва классифицирует ссуды на следующие категории качества:
I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) – отсутствие
кредитного риска (размер расчетного резерва от суммы основного долга равен
0 %);
II категория качества (нестандартные ссуды) – умеренный кредитный
риск (обесценение в размере от 1 процента до 20 процентов, расчетный резерв
– 1-20 %);
III категория качества (сомнительные ссуды) – значительный кредитный
риск (обесценение в размере от 21 процента до 50 процентов, расчетный
резерв – 21-50 %);
IV категория качества (проблемные ссуды) – высокий кредитный риск
(обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов, расчетный резерв
51-100 %);
V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) – отсутствует
вероятность возврата ссуды (обесценение в размере 100 процентов, расчетный
резерв – 100 %).
Ссуды, которые относятся ко II-V категории качества, являются
обесцененными и по ним формируется резерв [23]. Резерв формируется в
пределах основного долга (балансовая стоимость ссуды), об этом также пишет
Г.Н. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая [25, с. 194].
Определение категории качества ссуды происходит на основе
финансового положения заемщика и качества обслуживания долга.
52
Финансовое положение и качество обслуживание долга на основе Положения
Банка России № 590-П можно определить как: «хорошее», «среднее»,
«плохое» [23]. Определение категории качества производится по методике,
которая представлена в Таблице 3.1.
Таблица 3.1
Определение категории качества ссуд
Обслуживание
долга
Финансовое положение
хорошее
среднее
плохое
хорошее
Стандартные (I
категория качества)
Нестандартные (II
категория качества)
Сомнительные (III
категория качества)
среднее
Нестандартные (II
категория качества)
Сомнительные (III
категория качества)
Проблемные (IV
категория качества)
плохое
Сомнительные (III
категория качества)
Проблемные (IV
категория качества)
Безнадежные (V
категория качества)
(сост. по ист. [23]).
Из Таблицы 3.1 следует, что финансовое состояние заемщика может
быть оценено как: «хорошее», «среднее», «плохое». Финансовое положение
заемщика оценивается в соответствии с методологией, которая установлена
внутренними документами банков. В Положении Банка России № 590-П
указывается перечень информации для анализа финансового положения
заемщика. Формирование резервного капитала при оценке банковских рисков
является важной составляющей при формировании кредитной политики, а в
дальнейшем и условий кредитования потенциальных заемщиков.
Касаемо резервов на возможные потери по ссудам в Отделе ипотечного
кредитования и сопровождения сделок с недвижимостью (Дополнительный
офис № 9038/01799 ПАО Сбербанк), то такая информация отсутствует. Все
данные по расчетам, информация о доведении предельных параметров по
качеству суд, а также расчеты по ним формируются в региональном офисе
ПАО Сбербанк в г. Москве. Такие данные формируются на основе
информации, которая вводится и хранится во внутренней информационной
базе банка.