84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате проведенного анализа теоретических аспектов установлено
модель оптимизации кредитного портфеля имеет не только прикладное значение.
Тот факт, что модель достаточно точно описывает соотношение показателей
кредитного портфеля банка, подтверждает, что предположение о нелинейный
характер связи риска и доходности портфеля является верным. Предположение,
что зависимость между прибылью и риском кредитного портфеля может быть
описана параболой, которая имеет точку максимума, подтвердилось. Это
объясняется тем, что при определенном объема риска никакой номинальный
уровень награды банка не компенсирует низкую вероятность возврата ссуды.
Также, в процессе построения модели были определены основные факторы,
влияющие на показатели риска и доходности портфеля. Так, на объем
неработающих займов всего влияют такие факторы, как тип заемщика, отрасль, в
которой он функционирует (если это юридическое лицо), и общий для рынка
уровень риска, выраженный показателем средней маржи. На объемы процентных
доходов, в свою очередь, наибольшее влияние имеют срочная структура
кредитного портфеля и количество займов, по которым просрочена платежи.
Для раскрытия темы ВКР исследование проводились на примере АО
«АльфаБанк», который является одним из ведущих банковских организаций в
России. АО «Альфа-Банк» на сегодняшний день занимает 7 место по размерам
активов среди банков второго уровня. Банк строго соблюдает законодательные
нормативы, не допускает отклонения от них.
Одним из конкурентных преимуществ банка является его постоянное
развитие: каждый год на банковский рынок выводя инновационные продукты и
услуги, не имеющие аналогов в России, а иногда и в мире.
Анализ кредитного портфеля АО "Альфа-банк" установил следующее:
85
- основную долю в кредитном портфеле (более 80%) занимают кредиты
корпоративных клиентов. Удельный вес кредитов физическим лицам невысок и за
период значительно уменьшился. Это означает, что основным направлением
деятельности банка является обслуживание и кредитование корпоративных
клиентов;
- наибольший удельный вес в кредитном портфеле имеют корпоративные
кредиты, Общая величина кредитного портфеля для корпоративных клиентов за
рассмотренный период увеличилась на 13,5%;
- наибольший удельный вес в кредитном портфеле составляют кредитные
карты и персональные кредиты (75,9%);
- кредитный портфель значительно диверсифицирован. Наибольшую часть
занимают физические лица и нефтяная промышленность - 15,67% и 15,47%
соответственно, а наименьшую - добыча и обработка алмазов;
- средства клиентов как юридических, так и физических лиц составляет
приблизительно равное соотношение;
- в отраслевом разрезе, первое место после физических лиц занимает
топливно-энергетический и нефтегазовый сектор (42%), финансовые и
инвестиционные компании (13,4%), а также торговля и коммерция (8,9%);
ПАО "Альфа-Банк" предоставляет ряд кредитов. Выделяют шесть видов
кредитов, которые выдаются под разные проценты, разные валюты и у каждого
своя программа предоставления, например, авансовый овердрафт, кредит
наличными, рефинансирование, автокредит для корпоративных клиентов и др.
Оценка эффективности управления кредитным риском показала
следующее:
- в банке сформирована система контроля рисков, через которую
пропускают все сделки, которые связаны с кредитным риском. Целью данного
контроля является в выполнение строгого соблюдения внутренних процедур и
политик;
86
- на постоянной основе осуществляет контроль и анализ качества расчета
по параметрам, которые применяются в автоматизированной системе оценки, для
принятия решения по розничным кредитным продуктам.
Динамика показателей качества кредитного портфеля сопоставима с
тенденциями банковского сектора. За 2014-2017 гг. доля просроченных кредитов
(90+ дней) снизилась на 0,4%, покрытие просроченных кредитов (90+ дней)
резервами является консервативно высоким - 122,8%, увеличившись за период на
28,5% составив 122,8%; ставка резервирования составляет 2,9%.
Доля просроченных ссуд в течение имеет тенденцию к снижению, а
уровень резервирования показывает значительный рост. В структуре ссудной
задолженности физических лиц преобладают ипотечные ссуды и иные
потребительские ссуды. За 2017 год произошло существенное повышение
качества кредитного портфеля. Доля просроченных кредитов (90+ дней)
сократилась на 1,9% и составила 2,3%. К числу ресурсов с неопределенным
сроком относятся долгосрочные активы без определенного срока, почти 49% из
которых основные средства и НМА. Наибольшую часть (75,47%) в активах от 106
месяцев составляют кредиты и авансы клиентам, а в обязательствах - средства
клиентов (90,12%). АО Альфа-банк проводит очень рискованную политику
управления портфелем - 46,6% занимают кредиты других коммерческих банков до
30 дней, к тому же финансово неустойчивым.
Также был предложен ряд мероприятий по повышению качества
кредитного портфеля банка, таких как рационирование кредитных займов,
диверсификация количества заемщиков, как новых, так и существующих,
применение различных процентных ставок по кредитованию клиентов,
страхование кредитного риска банка, разработка новых кредитных продуктов,
развитие отношений между клиентами банка и кредитными специалистами и др.
У АО "Альфа - Банк" имеются следующие проблемы управления качеством
кредитного портфеля: снижение ссудной задолженности физических лиц, высокая
87
просроченная задолженность по кредитам физическим лиц, снижение доходов от
кредитования физических лиц.
Проведенное в работе исследование позволило:
- выявить проблемы в системе потребительского кредитования в АО
«Альфа-Банк» на основе анализа системы кредитования в исследуемом банке;
- разработать конкретные предложения направленные на повышение
эффективности кредитования в АО «Альфа-Банк»;
- проведенный расчеты подтвердили высокий уровень экономической
эффективности разработанного комплекса мер.
88
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации.
Мубаракшин Р. Р. Эксмо. 2018, 160 стр.
2. Кодекс РФ "Об административных правонарушениях". Издательство
АСТ, 2018, 640 стр.
3. Налоговый кодекс РФ. Мубаракшин Р. Р. Эксмо. 2018, 1120 стр.
4. Трудовой кодекс РФ. Издательство Проспект. 2018, 272 стр.
5. Уголовный кодекс РФ. Издательство Эксмо. 2017, 96 стр.
6. ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"
[Электронный ресурс] http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_22147/
7. ФЗ "О центральном банке российской федерации (банке России)»
[Электронный ресурс]
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
8. ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
[Электронный ресурс] http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
9. "Базовый стандарт по управлению рисками кредитных
потребительских кооперативов" (утв. Банком России, Протокол N КФНП-11 от
17.04.2018). [Электронный ресурс]
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_296193/
10. Указание Банка России от 07.12.2015 N 3883-У "О порядке
проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и
капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской
группы". [Электронный ресурс].
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190733/
11. "Положение о порядке расчета величины кредитного риска на основе
89
внутренних рейтингов" (утв. Банком России 06.08.2015 N 483-П) (ред. от
01.12.2015). [Электронный ресурс].
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_186639/
12. Абрамов Г.А. Работа банков с проблемными кредитами как метод
управления собственными средствами (капиталом) банка//Промышленность:
новые экономические реалии и перспективы развития сборник статей I
Всероссийской научно-практической конференции (с международным участием):
в 2-х частях. 2017. С. 9-12.
13. Андросов, А. М. Основы бухгалтерского учета: учебное пособие для
самостоятельного изучения/А. М. Андросов, Е. В. Викулова - М. : Андросов, 2014.
- 448 с.
14. Антонова М.В. Современные подходы к регулированию и управлению
банковскими рисками//Антонова М.В., Скляренко И.А./Вестник Белгородского
университета кооперации, экономики и права. 2018. № 1 (68). С. 272-281
15. Базилевич А.Р. Оценка кредитной деятельности АО "Альфа-банк" в
области потребительского кредитования/Базилевич А.Р., Кобж
М.М.//Современная финансово-кредитная система: проблемы и перспективы.
Материалы международной заочной научно-практической конференции. 2017. С.
314-317.
16. Банковское дело: стратегическое руководство [Текст] / Н. Бакстер, Т.
Бэррелл, Г. Вэйнс и др.; под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - 2-е изд. перераб. и
доп. - М. : Консалтбанкир, 2011. - 430 с.
17. Барсуков М.В. Анализ уровня и динамики проблемной задолженности
коммерческого банка на материалах ПАО «Сбербанк»//Барсуков М.В., Машкина
Е.Г./Политика, экономика и инновации. 2017. № 5 (15). С. 14.
18. Бубнова Ю.Б. О подходах к определению проблемной задолженности
коммерческих банков//Бубнова Ю.Б., Михайлова И.Г./Baikal Research Journal.
2017. Т. 8. № 2. С. 7.
90
19. Бусалова С.Г. К вопросу о формировании кредитного портфеля
коммерческого банка/Бусалова С.Г., Ушакова В.А./Фундаментальные и
прикладные научные исследования: актуальные вопросы, достижения и
инновации Сборник статей IX Международной научно-практической
конференции. В 4-х частях. 2018. С. 68-70.
20. Бушкина Л.М. Совершенствование кредитной политики коммерческих
банков//Бушкина Л.М., Ларионова Т.П./Прорывные экономические реформы в
условиях риска и неопределенности/Сборник статей по итогам Международной
научно-практической конференции. 2018. С. 47-56.
21. Габдрахманова Э.А. Процесс управления кредитным риском в
коммерческом банке//Институциональные и инфраструктурные аспекты развития
различных экономических систем сборник статей. Международной научно-
практической конференции. 2018. С. 68-69.
22. Гаязова Л.Р. Управление рисками в банковской деятельности на
примере Альфа-банка//Нугаевские чтения Материалы VIII-ой Международной
научно-практической конференции студентов, магистрантов, аспирантов и
молодых ученых. 2015. С. 338-340
23. Грицай А.В. Проблема управления кредитным риском в банковской
практике//Научное сообщество студентов. Междисциплинарные исследования
Электронный сборник статей по материалам XXXVII студенческой
международной научно-практической конференции. 2018. С. 147-150.
24. Данченко Е.А. Рынок банковских продуктов как основной источник
роста экономики России //Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2014. -
№ 32. — С. 54-62.
25. Долан, Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная
политика/ Э. Дж. Долан , К. Д. Кэмпбелл , Р. Дж. Кэмпбелл; пер. с англ.; под общ.
ред. В. В. Лукашевича, М. Б. Ярцева - М. : Туран, 2014. 448 с