95
проектов, а затем, по мере улучшения инвестиционного климата -
привлечение новых клиентов. В части активных операций на более
длительную перспективу приоритет отдается развитию инвестиционного
кредитования, проектному и структурному финансированию. В целом это
позволит нарастить кредитный портфель в данном сегменте более чем на
50% к 2024 году до 1 190-1 324 млрд рублей. Основным приоритетом для
ПАО КБ «Центр-Инвест» в рамках сегмента среднего бизнеса остается
выполнение целевых показателей Госпрограммы АПК и Программы АСВ. В
части кредитования планируется увеличить долю стандартных кредитных
продуктов.
Реализация намеченных планов позволит нарастить кредитный
портфель более чем на 40% к 2024 году до 285-320 млрд руб. В целях
повышения комиссионных доходов Банк продолжит развивать
транзакционные продукты и услуги для среднего бизнеса. Особое внимание
будет уделено дальнейшему развитию аккредитивов и гарантий.
Ключевыми приоритетами ПАО КБ «Центр-Инвест» в малом и
микробизнесе является постепенное наращивание объемов кредитования.
Планируется увеличить долю стандартных кредитных продуктов,
ускорить процесс кредитования и внедрить конвейер кредитных решений в
работе с микробизнесом.
В среднесрочной перспективе планируется увеличить долю типовых
инвестиционных проектов для малого бизнеса, а также предложение готовых
инвестиционных решений. Реализация намеченных планов позволит
нарастить кредитный портфель более чем на 40% к 2023 году до 348-412
млрд рублей.
В краткосрочной и среднесрочной перспективе Банк планирует
продолжать развитие розничного бизнеса, опираясь на текущую клиентскую
базу, как наиболее понятную с точки зрения рисков. Ключевым приоритетом
остается повышение доли активных клиентов.
Целенаправленное привлечение новых розничных клиентов для
96
кредитования планируется начиная с 2020 года. В части кредитования
приоритетными направлениями развития остаются ипотечное,
потребительское кредитование и кредитные карты. В части клиентских
средств ПАО КБ «Центр-Инвест» ориентируется на увеличение доли
долгосрочных вкладов и рост остатков на расчетных счетах населения.
В развитии кредитования и обслуживания розничных клиентов особое
внимание будет уделяться повышению скорости обслуживания и
эффективности работы персонала ПАО КБ «Центр-Инвест».
Выводы по третьей главе:
Предлагается Внедрение «EGAR Scoring». Система «EGAR Scoring»
решает задачи всесторонней оценки кредитоспособности физических лиц и
включает в себя как традиционные возможности скоринговых систем, так и
принципиально новые элементы. Одно из главных преимущества системы –
возможность реалистично оценивать кредитоспособность физического лица
исходя из его социально-демографической принадлежности, динамики
экономических показателей, независимо от наличия и состояния кредитной
истории заемщика. При этом полученный результат учитывает конкретный
тип кредитного продукта, предлагаемого заемщику, и особенности
локального рынка кредитования.
А так же рассмотрена стратегия развития ПАО КБ «Центр-Инвест» до
2024 года.
97
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Главная задача любого коммерческого банка заключается в том, чтобы
сформировать кредитный портфель с максимально низким уровнем
кредитных рисков. На основании проведенного исследования установлено,
что многие финансово-кредитные организации находятся в зоне, где
кредитный риск имеет критический уровень, что происходит из-за очень
низкой диверсификации кредитных операций и наличия достаточно
большого объема просроченной задолженности по кредитам. Для повышения
эффективности структуры и качества кредитного портфеля банка является
необходимым создание оперативной и всесторонней системы управления
ссудными операциями не только на стадии реализации, но и на стадии его
формирования. Так как именно на стадии формирования кредитного
портфеля и происходит сокращение большего числа рисков просроченной
задолженности по выданным кредитам физическим лицам и корпорациям.
В настоящее время наблюдается не только рост количества выданных
кредитов населению, но рост задолженности по ним, что неблагоприятно
сказывается, как и на банках, то и в целом на банковской системе и
увеличивает кредитные риски. Естественно каждая операция имеет
различный уровень риска. Подобная ситуация крайне нежелательна для
банков. Во-первых, основным источником кредитных ресурсов являются
депозиты, которые банк получил у клиентов, и банк несет законодательную
ответственность по депозитным деньгам, привлеченным у клиентов. Во-
вторых, регулятор следит за наличием просроченной задолженности по
кредитам, в случае ее возникновения, банку необходимо формировать резерв
по этому кредиту.
В первой главе магистерской диссертации были изучены теоретические
аспекты управления кредитным риском в коммерческом банке, рассмотрено
содержание и роль кредитования в деятельности коммерческого банка,
изучена сущность кредитного риска и его виды, а также обозначена роль
98
управления кредитным риском.
В работе также выявлены особенности банковского риска и
предложена расширенная классификация банковских рисков, которая
включает в себя десять групп рисков в противовес классических четырех.
Кредитный риск является как основным, так и наиболее важным в
существующих условиях функционирования финансового рынка.
Кредитование заемщиков является важнейшей функцией банков, следующей
из самой природы их деятельности.
Банковский кредитный риск зависит от воздействия множества
факторов, которые необходимо учитывать при проведении кредитных
операций и организации управления риском. Обычно выделяют
макроэкономические и микроэкономические факторы, оказывающие влияние
на кредитный риск банка. В условиях глобализации, в том числе
экономических отношений, по нашему мнению, следует отдельно выделить
также внешнеэкономические факторы. Также были проанализированы
традиционные методы управления кредитным риском, которые включают в
себя оценку кредитоспособности, диверсификацию кредитного портфеля,
изменение условий кредитования, страхование кредитов, привлечение
обеспечению по кредитам, создание резервов и лимитирование рисков.
Во второй главе был проведен анализ методов управления кредитным
риском в ПАО КБ «Центр-Инвест», проведена оценка кредитного риска ПАО
КБ «Центр-Инвест».
Для управления кредитными рисками ПАО КБ «Центр-Инвест»
выделяются следующие виды кредитных рисков:
- Риск миграции.
- Риск концентрации (в части кредитного риска).
- Остаточный риск.
- Риск контрагента по операциям на финансовых рынках.
Объектами управления кредитным риском в ПАО КБ «Центр-Инвест»
является: розничное кредитование и кредитование корпоративных
99
заемщиков.
В результате анализа были сделаны следующие выводы:
1. В течение анализируемого периода обозначен значительный рост
ссудной задолженности банка. Доля ссудной задолженности в общей сумме
активов банка значительна. Объемы кредитования юридических и
физических лиц растут ежегодно.
2. В связи с увеличением ссудной задолженности ПАО КБ «Центр-
Инвест» банк увеличивает резервы на возможные потери в млн. руб., однако
доля резервов уменьшается, что свидетельствует о том, что риск
незначительно, но снижается.
3. Большая часть кредитных продуктов ПАО КБ «Центр-Инвест» для
физических лиц состоит из ипотечного кредитования и кредитов на
потребительские цели, которые показывают позитивную динамику.
4. Общее качество кредитного портфеля постепенно ухудшается, о чем
свидетельствует величина реструктурированной задолженности. Резервы на
возможные потери всего по активам, по которым формируется резерв на
возможные потери с каждым годом увеличивается. Происходит увеличение
активов 5 категории качества, что является неблагоприятным фактором.
При оценке методов управления кредитным риском был сделан вывод,
что ПАО КБ «Центр-Инвест» имеет довольно расширенную и эффективную
систему контроля за кредитными рисками.
Известно, что самой доходной операцией банка является кредитование.
Особенно кредитование реального сектора экономики.
По проведенному анализу кредитной деятельности ПАО КБ «Центр-
Инвест» ДО в г. Аксай, мы видим, что основной проблемой кредитной
деятельности является отсутствие эффективной системы управления
активами банками, в т.ч. просроченной задолженности по предоставленным
кредитам.
Неизбежной стороной кредитной деятельности ПАО КБ «Центр-
Инвест» ДО в г. Аксай является работа с проблемной задолженностью. В
100
связи с этим перед ПАО КБ «Центр-Инвест» ДО в г. Аксай встают очень
важные задачи, в числе которых - установление критериев определения
проблемной задолженности, методов ее выявления и мониторинга, а также
решение вопроса о том, каким образом осуществлять работу с заемщиками
по взысканию долгов.
В настоящее время под влиянием экономического кризиса в ПАО КБ
«Центр-Инвест» ДО в г. Аксай ухудшилось качество кредитных портфелей.
В сложившейся ситуации задача формирования в ПАО КБ «Центр-Инвест»
ДО в г. Аксай адекватной процедуры по работе с проблемной
задолженностью приобретает первостепенную важность. Эта процедура
должна четко регламентировать порядок взаимодействия структурных
подразделений и сотрудников, оптимизировать трудозатраты на достижение
результата и снижать риск принятия неверных управленческих решений при
работе с такой задолженностью.
В целях повышения качества кредитного портфеля Банк продолжит
деятельность по предупреждению снижения качества активов, а также работу
с проблемными заемщиками в рамках выстроенной системы
реструктуризации и урегулирования просроченной задолженности.
Это говорит о достаточно эффективном использовании ресурсов
банка и стремительно растущей деловой активности. С точки зрения
обеспеченности кредитных вложений резервами на возможные потери
можно сказать, что основную долю кредитного портфеля банка
составляют безрисковые ссуды.
В динамике за исследуемый период имеет тенденцию к росту
показатель обеспеченности кредитного портфеля залогом имущества.
Удельный вес просроченных ссуд в кредитном портфеле банка за
исследуемый период увеличился, это говорит о том, что банк несет
потери от невозвращенных в срок ссуд.
Использование привлеченных ресурсов, в течение исследуемого
периода и использование привлеченных средств, становится более
101
полным. А вот снижение показателя доходности кредитных говорит о
том, что доходность и эффективность вложений кредитных операций
сокращается.
Подводя итоги, можно сказать, что в течение анализируемого
периода эффективность деятельности банка выросла, однако стала
повышаться просроченная задолженность, удельный вес погашенных
кредитов в динамике сократился. Однако в связи с ужесточением
требований к заемщикам качество кредитного портфеля имеет тенденцию
к увеличению.
В третьей главе были предложены направления совершенствования
управления кредитным риском в ПАО КБ «Центр-Инвест» и оценена
экономическая эффективность предложенных мероприятий.
На основе проведенного анализа по управлению рисками и сделан
вывод об удовлетворительности этой деятельность. Однако анализ
просроченной кредитной задолженности банков показывает ее хотя и
незначительно, но рост, в связи с чем предложены следующие меры по
совершенствованию этой политики:
- создание единой базы с Федеральной налоговой службой (ФНС),
позволяющей получить подтверждение о достоверности представляемых
сведений;
- установление для подразделений более реальных планов по
кредитованию, что исключило бы потребность действий по корректировке
модели;
- внедрение усовершенствованного проекта по формированию риск-
культуры;
- дифференциация оценки кредитоспособности относительно регионов,
объединенные по группам риска;
- применение системы андеррайтинга и скоринга.
102
Предложен расширенный алгоритм андеррайтинга, который включает в
себя вариативность принятий решения по кредиту, а также необходимую
автоматизацию действий по оценке вероятности погашения кредита.
По последнему мероприятию предлагается Внедрение «EGAR Scoring».
Система «EGAR Scoring» решает задачи всесторонней оценки
кредитоспособности физических лиц и включает в себя как традиционные
возможности скоринговых систем, так и принципиально новые элементы.
Одно из главных преимущества системы – возможность реалистично
оценивать кредитоспособность физического лица исходя из его социально-
демографической принадлежности, динамики экономических показателей,
независимо от наличия и состояния кредитной истории заемщика. При этом
полученный результат учитывает конкретный тип кредитного продукта,
предлагаемого заемщику, и особенности локального рынка кредитования.
Внедрение системы «EGAR Scoring» позволит снизить трудозатраты
кредитного отдела и повысить точность обработки информации, а
процентные доходы ПАО КБ «Центр-Инвест увеличится на 79256,526 тыс.
руб. в год, на основании чего можно сделать вывод об эффективности
предложенных мероприятий.
Стратегическая цель банка – выйти на качественно новый уровень
обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного
конкурентоспособного банка. Это предполагает создание системы,
устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за
рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя
основными направлениями деятельности – работой с физическими лицами,
юридическими лицами и государством.
Основным доводом и оптимистическим ожиданием остается стремление
банков к повышению качества активов, снижению доли просроченных
задолженностей на фоне роста доли кредитования средних и малых
предприятий, работа с перспективными участниками рынка. Очевидно, что
это может достигаться путем создания комфортных юридических и
103
экономических условий и, возможно, при условии предоставления
определенных гарантий со стороны государственных фондов. Это должно
подкрепляться развитыми информационными системами автоматизации,
контроля качества и инновационным подходом.
Если трезво оценивать ситуацию в целом, безусловно, ближайшие
несколько лет будут непростыми. Банковский сектор, скорее всего будет
всячески оптимизировать свою работу, хотя очевидно, что, вероятнее всего,
количество участников еще сократится. В то же время есть основания надеяться
на кумулятивный рост качественного показателя, возможно, даже будет
наблюдаться сдержанный рост по объему кредитования сектора реальной
экономики.
104
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от
31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 06.06.2019) // Собрание законодательства РФ,
№ 31, 03.08.1998, ст. 3824.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 146-ФЗ
(в ред. от 19.02.2018)
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» // СПС Консультант плюс.
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» // СПС Консультант плюс.
6. Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной
платежной системе» // СПС Консультант плюс.
7. Инструкция ЦБ РФ от 28.06.2018 № 180-И «Об обязательных
нормативах банков» // СПС Консультант плюс.
8. Положение ЦБ РФ от 01.12.2016 № 507-П «Об обязательных
резервах кредитных организаций» // СПС Консультант плюс.
9. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23 июня
2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
10. Положение «О порядке расчета величины кредитного риска на
основе внутренних рейтингов» (утв. Банком России 06.08.2015 N 483-П)
11. Положение «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности». - Центральный банк РФ, 28.06.2017 г., N 590-П.
12. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015)
«О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной
организации и банковской группы»