85
Наличие просроченной задолженности перед
бюджетными (внебюджетными) фондами и наличие
картотеки - 2
Факты представления банку недостоверной и
фальсифицированной отчетности
Изменения в руководстве и собственниках компании
Сведения криминального характера
Анализ СМИ и других открытых источников
Другое (политико-экономические тенденции, зависимость
от госзаказов (решений), подконтрольность
антимонопольному органу, включение должника в
перечень стратегических предприятий и организаций,
высокий риск приватизации предприятия должника)
Ответственный сотрудник исполняющего подразделения _____________________
Руководитель исполняющего подразделения _____________________
Дата ____________________
2. Порядок работы с нестандартными и проблемными кредитными
активами, по которым должником является физическое лицо
Выявление признаков, свидетельствующих о проблемности кредитного
актива. К признакам, свидетельствующим о нестандартности (проблемности)
кредитного актива по кредитным продуктам ПАО КБ «Центр-Инвест»,
предоставленным физическим лицам, относятся:
- нарушение сроков исполнения обязательств по возврату суммы
кредита и (или) уплаты процентов за пользование кредитными средствами
(просрочка) более чем на 15 календарных дней либо нарушение сроков
исполнения обязательств по внесению ежемесячных платежей (просрочка)
более трех раз в течение 180 календарных дней, даже если каждая просрочка
незначительна и в совокупности составляет менее 15 календарных дней;
- потеря места работы, в том числе в связи с уходом на пенсию по
инвалидности;
- снижение или прекращение поступления денежных средств на
текущий (расчетный) счет должника, предназначенный для зачисления
заработной платы (особенно в случаях, если наличие текущего (расчетного)
счета, на который начисляется зарплата, при рассмотрении вопроса о выдаче
кредита являлось обязательным условием);
- переезд должника на постоянное место жительства в населенный
86
пункт, где отсутствует структурное подразделение банка, без предоставления
соответствующей информации в банк;
- наличие информации об ухудшении финансового состояния
работодателя должника;
- нарушение должником иных обязательств, предусмотренных
соответствующим договором, при условии, что действия банка,
направленные на исполнение обязательств должника, не привели к
погашению задолженности либо к достижению соглашения с должником об
изменении условий кредитования.
Нами приведена примерная форма служебной записки для ПАО КБ
«Центр-Инвест».
Экспертиза кредитного актива
(физические лица)
1. Ф.И.О. заемщика ______________________
2. Номер и дата кредитного договора ______________________
3. Сумма задолженности по основному долгу ______________________
4. Дата выхода на просрочку ______________________
5. Сумма просроченной задолженности ______________________
6. Обеспечение ______________________
7. Процентная ставка ______________________
8. Дата погашения по договору ______________________
9. Категория качества и размер созданного резерва ______________________
N
п/п
Описание показателя для проведения экспертной
оценки
Экспертное
заключение
Место работы, должность
Адрес фактического проживания
Недвижимое, движимое имущество
Семейное положение, иждивенцы
Качество обеспечения (реальная рыночная
(ликвидационная) стоимость, ликвидность залогового
имущества)
Вовлечение должника в судебные разбирательства
Кредитная история и текущая задолженность в других
банках
Факты предоставления банку недостоверной и
фальсифицированной информации
Сведения криминального характера
Анализ СМИ и других открытых источников
Другое
Ответственный сотрудник исполняющего подразделения _____________________
Руководитель исполняющего подразделения _____________________
Дата ____________________
87
Работа по повышению качества кредитного портфеля предусматривает
дифференцированный подход в зависимости от периодов выдачи кредитов.
Подавляющая часть проблемных активов ПАО КБ «Центр-Инвест» была
сформирована кредитами, выданными до 2013 года.
В отношении данной задолженности основной задачей является
максимально быстрый выход на завершающие этапы ее урегулирования
и/или списания (в случае подтверждения факторов определения
задолженности безнадежной к взысканию).
Что касается деятельности по кредитованию после 2013 года, то здесь и
в дальнейшем приоритетами остаются предупреждение появления
проблемной задолженности, а также ее оперативное урегулирование на
ранних стадиях возникновения.
3.3 Экономическая эффективность предложенных мероприятий
Эффективность предложений, связанных с внедрением вариативного
андеррайтинга, напрямую связана с предполагаемым снижением убытков,
возникающих в результате возникновения проблемной и безнадежной
задолженности. Объем просроченных платежей по кредитам физических лиц
на 31.12.19 г. представлен в таблице 7.
Таблица 7
Активы с просроченными сроками погашения
Вид кредитования
тыс.руб.
Жилищное кредитование физических лиц
154750
Потребительские и прочие ссуды
физическим лицам
1878493
Кредитные карты и овердрафтное
кредитование физических лиц
32239
Автокредитование физических лиц
83823
Итого
2149305
Дополнительные затраты на внедрение самой методики не
предусмотрены, так как повышение квалификации и освоение новых методик
входит в число основных задач всех сотрудников банка.
88
Но поскольку целесообразна автоматизация предлагаемого алгоритма
по блокам в части сбора и анализа консолидированных данных мы
предлагаем внедрение одной из специализированных программ по скорингу с
целью совершенствования системы оценки заемщика с точки зрения уровня
риска его платежеспособности.
Мы предлагаем использовать одну из зарекомендовавших себя на
мировом рынке и адаптированную под отечественные условия систему
«EGAR Scoring». «EGAR Scoring» является разработкой специалистов
международной компании с устойчивой положительной репутацией «EGAR
Technology».
Система «EGAR Scoring» решает задачи всесторонней оценки
кредитоспособности физических лиц и включает в себя как традиционные
возможности скоринговых систем, так и принципиально новые элементы.
Одно из главных преимущества системы – возможность реалистично
оценивать кредитоспособность физического лица исходя из его социально-
демографической принадлежности, динамики экономических показателей,
независимо от наличия и состояния кредитной истории заемщика. При этом
полученный результат учитывает конкретный тип кредитного продукта,
предлагаемого заемщику, и особенности локального рынка кредитования.
По результатам скоринга формируются отчеты с обоснованием
принятого решения о кредитоспособности заемщика. Поддерживаются
функции скоринга по анкетным данным (EGAR Application Scoring),
поведенческий анализ (EGAR Behavior Scoring), расчет рисков по портфелю
(EGAR Collection Scoring). Система «EGAR Scoring» поддерживает
возможности:
- расчет рисков дефолтов, убытков и досрочного погашения;
- управление просроченными кредитами (определение допустимых
лимитов и сроков погашения задолженности);
- анализ кредитных сделок с множеством созаемщиков и поручителей;
- восстановление доходов по социально-демографическим
89
характеристикам заемщика;
- учет множества источников доходов и восстановление доходов по
собственности заемщика;
- генерацию отчетов по результатам скоринга с обоснованием
принятого решения о кредитоспособности.
Система «EGAR Scoring» поддерживает многотерминальную сеть
удаленных рабочих мест, обеспечивающих комплексное управление
процессом оценки кредитоспособности заемщика (от ввода анкетных данных
с гибкой настройкой форм до оперативного принятия решения по кредитной
сделке). Это особенно актуально для крупных банков, поскольку они имеют
разветвленную филиальную сеть. В качестве дополнительного
информационного сопровождения автоматизированной системы «EGAR
Scoring», компания «EGAR Technology» оказывает консалтинговые услуги по
разработке розничных кредитных продуктов и сопровождающих их бизнес-
процессов. Это тоже в настоящее время весьма актуально для анализируемых
банков.
Схема позволит ужесточить требования к заемщику и исключить всех
не платежеспособных клиентов. Экономическая эффективность
разработанных мероприятий, направленных на совершенствование системы
оценки кредитоспособности заемщиков заключается в следующем:
- сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;
- уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные потери
по ссудам;
- снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков;
- увеличение активных операций банка за счет увеличения числа
заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.
Как видно из таблицы 7 ссудная задолженность физических лиц в ПАО
КБ «Центр-Инвест» по состоянию на 31.12.2019 г. 2149305 тыс.руб. Из них
проблемная задолженность (более 90 дней), которая в перспективе может
стать безнадежной (более 180) и будет подлежать списанию составляет –
90
303052тыс.руб. (таблица 8). Использование разработанных мероприятий
позволило бы банку более точно оценивать платежеспособность заемщиков и
избежать проблемной задолженности. В случае взыскания такой
задолженности банки смогут сократить обязательные отчисления в резерв на
возможные потери по безнадежным ссудам. Сумму взысканной
задолженности, а также высвобожденные денежные средства за счет
сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по
безнадежным ссудам банк может направить на расширение объема активных
операций.
Таблица 8
Резерв на потери по розничным ссудам ПАО КБ «Центр-Инвест»,
тыс. руб.
Показатель
ПАО КБ «Центр-Инвест»
Размер проблемной просроченной
задолженности
303052
Резерв, созданный для погашения
просроченной задолженности
338731
Уровень покрытия резервами просроченной
задолженности, раз
1,12
Внедрение «EGAR Scoring» повлияет на финансовые показатели ПАО
КБ «Центр-Инвест» следующим образом: появится возможность сокращения
численности кредитного отдела в случае негативного влияния финансового
кризиса; уменьшится доля физического труда; повысится заинтересованность
работников в результатах своего труда, с получением более объективных
оценок его качества; повысится профессиональный уровень работников
кредитного отдела (останется больше времени для экономического анализа,
изучения нормативных и законодательных актов).
Затраты, связанные с приобретением и внедрением
автоматизированной системы «EGAR Scoring», включают: расходы на
приобретение программы; оплата труда программиста, который будет
устанавливать программу и обучать сотрудников; отчисления на социальные
нужды с заработной платы:
91
З = Зп*То(1+Кс)+Спр
Затраты Банков, связанные с внедрением системы «EGAR Scoring» и
рассчитанные по формуле, составляют 49436 тыс. руб. в расчете на
автоматизацию одного офиса (таблица 9).
Таблица 9
Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы «EGAR
Scoring» в одном офисе, руб.
Показать
Обозначение
Ед.измерения
Значение
Заработная плата
программиста
Зп
руб.в час
450
Время на обучение
То
час.
40
Взносы во внебюджетные
фонды
Кс
%
30,2
Стоимость программы
Спр
руб.
26000
Всего
З
руб.
49436
Расчет экономического эффекта от внедрения системы «EGAR Scoring»
определяется увеличением скорости обработки информации. При
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков происходит
сокращение времени физического труда, и как следствие – сокращение
расходов на оплату труда (таблица 10).
Таблица 10
Определение экономического эффекта от внедрения
автоматизированной системы «EGAR Scoring» в расчете на один
офис, руб.
Показать
Ед.изм.
Значение
При ручной оценке
Количество занятых сотрудников
Чел.
10
Трудоемкость оценки
Чел.*час.
10*8*20= 1600
Среднечасовая оплата труда
Руб.
210
Взносы
%
30,2
Расходы на оплату труда
Руб.
1600*210+30,2%=437472
При автоматизированной оценке
Количество занятых сотрудников
Чел.
4
Трудоемкость оценки
Чел.*час.
4*8*20= 640
Среднечасовая оплата труда
Руб.
210
Взносы
%
30,2
Расходы на оплату труда
Руб.
640*210+30,2%=174988,8
Экономический эффект
Руб.
437472–
174988,8=262483,2
92
Экономический эффект от внедрения системы «EGAR Scoring»
характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и
результатов.
Экономия от внедрения автоматизированной системы «EGAR Scoring»
в одном офисе составляет 262483,2 руб.
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы
составит
262483,2–49436=213047,2 руб. в расчете на один офис.
ПАО КБ «Центр-Инвест» насчитывает 133 офисов и филиалов.
Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети банка
составит
213047,2 руб. × 133 = 28335277,6 руб.
Рассчитаем объем высвобожденных средств ПАО КБ «Центр-Инвест»
за счет взыскания задолженности по ссудам, сокращения обязательных
отчислений в резерв на возможные потери по ссудам и экономии затрат за
счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков:
2579 тыс. руб. + 303052 тыс. руб. + 338731 тыс. руб. = 644362 тыс. руб.
Высвобожденные денежные средства кредитные организации может
направить на расширение объема активных операций. За счет автоматизации
оценки кредитоспособности и более эффективной оценки достоверности
анкетных данных заемщика сократится число отказов в кредите по причине
ошибочных решений.
Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц в ПАО КБ
«Центр-Инвест» составляет 12,3% годовых.
93
Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам
кредиты на сумму 644362 тыс. руб. × 12,3% = 79256,526 тыс. руб.
Таким образом, за счет совершенствования системы оценки
кредитоспособности заемщиков, процентные доходы ПАО КБ «Центр-
Инвест» увеличатся на 79256,526 тыс. руб. в год.
Следовательно, внедрение системы «EGAR Scoring» позволит снизить
трудозатраты кредитного отдела и повысить точность обработки
информации, а предложенные мероприятия по совершенствованию системы
управления кредитным риском банка должны способствовать снижению
уровня кредитного риска и стоимости просроченной задолженности, а также
повысить уровень доходности банка, в целом.
Стратегия развития
Состав и значения количественных показателей ПАО КБ «Центр-
Инвест» определены исходя из его миссии, целей и задач, в том числе по
обеспечению рыночной доли в кредитовании АПК и смежных отраслей.
Значения показателей учитывают потенциал платежеспособного спроса
клиентов на кредиты и услуги ПАО КБ «Центр-Инвест», оценку текущего и
прогнозного уровня долговой нагрузки заемщиков, а также их способность
качественно обслуживать ссудную задолженность (Таблица 10).
Таблица 10
Основные качественные ориентиры развития ПАО КБ «Центр-
Инвест» до 2024 года
Показатель
Значение
01.01.2022
Акционерный капитал, млрд.руб.
406,3
Кредитный портфель (всего), млрд.руб.
2268-2556
Остаток ссудной задолженности по кредитам, выданным на
развитие АПК, смежных отраслей и направленний, млрд.руб.
1475-1670
Клиентские пассивы (всего), млрд.руб.
1600-1890
Рыночная доля в кредитования АПК (сельское хозяйство, лесное
хозяйство, пищевая промышленность, сельхозмашиностроение),
%
Больше 30
Рыночная доля в финансировании сезонных работ, %
Больше 75
Количество точек доступа, тыс.
8,6-8,8
В рамках сценария прогнозируется, что негативная динамика
94
инвестиционной активности и реальных доходов населения сохранится до
2021 года. В условиях дополнительного снижения нефтегазовых доходов
федерального бюджета возрастает риск сокращения государственной
поддержки АПК, других отраслей и банковского сектора, что может
замедлить восстановление инвестиционной активности и спроса на кредиты.
В условиях нестабильности внешних условий ожидается рост рисков
ведения банковской деятельности. Возрастет вероятность уменьшения
качественного спроса на кредиты и платежеспособности заемщиков, что
приведет к снижению динамики кредитования, ухудшению качества
кредитного портфеля, более позднему началу восстановления розничного
кредитования и кредитной активности МСБ.
В случае реализации такого сценария количественные ориентиры ПАО
КБ «Центр-Инвест» будут скорректированы, в том числе в части объемов
кредитования и операционного дохода – в сторону снижения, а в части
просроченной задолженности и CIR – в сторону увеличения.
Стратегия ПАО КБ «Центр-Инвест» в такой ситуации предусматривает
поддержание минимально необходимого роста клиентского портфеля и
усиленный контроль доли просроченной задолженности в условиях
минимального уровня рентабельности.
В рамках данного сценария ПАО КБ «Центр-Инвест» будет следовать
более консервативным риск - правилам и применять более жесткие
принципы оптимизации расходов и проектов собственного развития.
Точками роста бизнеса для ПАО КБ «Центр-Инвест» также являются
кредитование приоритетных секторов экономики в соответствии с
отраслевыми программами, предоставление банковского обслуживания
предприятиям ОПК и сопровождение государственного оборонного заказа.
Основными направлениями роста в краткосрочной перспективе будут
развитие оборотного кредитования, в том числе на цели финансирования
сезонных работ, а также дистанционное банковское обслуживание.
Приоритетной остаётся поддержка действующих инвестиционных