75
программ и программного обеспечения, а также корпоративной стратегии в
целях противодействию отмывания денег и финансирование терроризма.
Во многих западных странах государственные органы исходят из
позиции, что банки по определению лучше, чем орган финансовой разведки и
надзорный орган знают своих клиентов и понимают их операции. В связи с
этим они считают, что оповещать структуры финансовой разведки необходимо
после того как сам банк проверит информацию о подозрительных операциях,
которая с высокой степенью вероятности будет использована
правоохранительными и надзорными органами.
Имеются весомые доводы и о пользе того, что национальные системы
противодействию отмывания денег и финансирование терроризма,
построенные на принципе предоставления банкам широких прав и полномочий
в области противодействию отмывания денег и финансирование терроризма,
идущие из приоритета содержательной стороны работы над стороной
формальной, представляются в большей степени передовыми и эффективными
(если использовать традиционное понимание эффективности как соотношение
результатов и затрат ресурсов на их достижение).
На основе проведенного исследования и сравнения национальных систем
ПОД/ФТ можно сделать вывод, что приоритет необходимо сместить на
внутренний контроль банков.
Системы противодействию отмывания денег и финансирование
терроризма повышают результативность работы государственных органов по
выявлению в результате мониторинга банковских операций противоправной,
общественно опасной деятельности и, соответственно, пресечению этой
деятельности. Передовые системы по противодействию отмывания денег и
финансирование терроризма способствуют снижению затрат, расходов в
масштабах всей экономики на проведение работы в области противодействия
отмывания денег и финансирование терроризма за счет достижения
максимально полного совмещения, гармонии интересов банковского сектора с
интересами государства. Упор делается на то, чтобы банки самостоятельно и в
76
собственных интересах выстраивали систему внутреннего контроля,
нацеленную на управление рисками, связанными с обслуживанием клиентов.
Таким образом, опыт США и европейских стран может быть использован
при решении в России вопроса развития механизмов противодействия
легализации незаконных доходов в банковской системе.
77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ
(ред. от 06.04.2011). Ч. 1. П. 2 и 3 // Собрание законодательства РФ. –
05.12.1994. № 32. Ст. 3301.70
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Справочно-правовая система
«Консультант Плюс».
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон № 395-1
от 2.12.1990 года (в ред. от 3 июля 2016 г. № 362-ФЗ) // Справочно-правовая
система «Консультант Плюс».
4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от
07.08.2001 № 115-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
5. Официальный сайт Евразийской группы по противодействию
легализации преступных доходов и финансированию терроризма URL:
http://www.eurasiangroup.org/ru/eag/fatf.php.
6. Обзор событий в сфере противодействия отмыванию доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с 1
ноября по 31 декабря 2016 года // Официальный сайт Центрального банка
Российской Федерации (Банка России) URL:
https://www.cbr.ru/today/anti_legalisation/info/NovDec2016.pdf
7. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по
противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения.
8. Руководство ФАТФ по применению подхода на основе оценки
рисков в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию
терроризма Принципы и процедуры верхнего уровня.
78
9. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 20.07.2012) «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма»- ст. 3.
Дополнительная литература:
10. Василенко О. А. Российская система противодействия отмыванию
капиталов и финансирования международного терроризма // Право. Экономика.
Безопасность. 2017. № 3. С. 23-26.
11. Дмитриев А. И., Максимов А. В. Теоретические основы терроризма.
Определение экономического ущерба при оценке эффективности
общегосударственной системы противодействия терроризму // Вестник
Прикамского социального института. 2017. № 1 (76). С. 13- 18.
12. Едронова В.Н. Финансовый мониторинг как категория научного
исследования // Финансы и кредит.2016. № 14. С. 43-57.
13. Емельянов В. П. Террористический акт и акт терроризма: понятие,
соотношение, разграничение // Законность. 2002. № 7. С. 44–46.
14. Иванова Е. В. Система противодействия отмыванию доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской
Федерации // Центр научного сотрудничества «Интерактив плюс» URL:
https://interactive-plus.ru
15. Казнова М.И., Кряженкова А.В. Мониторинг в сфере
проиводействия финансированию терроризма // Экономическая безопасность:
концепция, стандарты. Сб. науч. Тр. / Под общ. Ред. Л.Н. Родионовой; Уфимск.
гос. авиац. Техн. Ун-т. Севастоп. гос. ун-т. – Уфа: ООО «Первая типография»-
2017. 192 с.
16. Карабаш А. О., Степенко В. Е. Международно- правовое
регулирование противодействия легализации преступных доходов // Ученые
заметки ТОГУ Том 5, № 4, 2014.С. 232-236.
17. Кафтан В.В. Финансово- экономические основания современного
терроризма // Политология. 2014. № 4. С. 24.