75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Термин «отмывание средств» был впервые применен в 80-х гг. ХХ века в
США, в отношении доходов, которые были получены от наркобизнеса и обо-
значал преобразовательный процесс денег, полученных нелегально в деньги ле-
гальные. Международным правом определение легализации или «отмывания»
доходов от деятельности преступного характера, было введено Венской кон-
венции ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и
психотропных веществ», принятая 19 декабря 1988 г.
В Российской Федерации основой механизма противодействию легализа-
ции доходов, полученных преступным путем, является Федеральный закон «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. Данное
понятие трактуется через определение легализации (отмывания) доходов, полу-
ченных преступным путем, в форме придания правомерности владению, поль-
зованию или распоряжению деньгами, и прочим имуществом, которое было
получено в процессе совершения преступления.
Понятие «финансирование терроризма» впервые было обозначено в Кон-
венции о борьбе с финансированием терроризма, принятой 09.12.1999 г. в Нью-
Йорке. Международное сообщество определило финансирование терроризма
как преступление по предоставлению (полностью или частично) или сбору
(полностью или частично) средств с намерением их дальнейшего использова-
ния в целях осуществления терроризма.
В российском законодательстве понятие «финансирование терроризма»
изложено в примечании 1 к ст. 205.1 УК РФ, а также в ст. 3 федерального зако-
на от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В
данных нормах указывается, что финансирование терроризма включает в себя
не только предоставление или сбор средств, но и оказание финансовых услуг.
76
Формы и методы государственного регулирования в области противодей-
ствия легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем и фи-
нансирования терроризма, определяются такими международными норматив-
но-правовыми актами, как: Конвенция ООН по усилению борьбы с незаконным
оборотом наркотиков и психотропных веществ; Конвенция ООН, направленной
против организованной преступности транснационального характера; Конвен-
ция ООН, направленной против коррупционных проявлений; Конвенция Сове-
та Европы по отмыванию, выявлению, изъятию и конфискации доходов, полу-
ченных от незаконной деятельности; Конвенция Совета Европы по уголовной
ответственности за преступления коррупционного характера.
При формировании национальной системы противодействия легализации
(«отмывании») доходов, полученных незаконным путем и финансирования тер-
роризма, важно основывать его на специфике ситуации, которая складывается в
России, не только в контексте международно-правовых норм, но также на по-
ложительном опыте зарубежных стран, которые достигли в этом вопросе суще-
ственных успехов.
Проведенное исследование проблемы отмывания капиталов и финанси-
рования международного терроризма в России, позволяет сделать вывод, что
для российской экономики характерен рост объема отмываемых доходов и уве-
личение количества экономических преступлений в данной области. В секто-
ральной структуре экономики спрос на теневые финансовые ресурсы в большей
степени формируют строительный сектор и услуги.
После принятия Федерального закона № 115-ФЗ государство должно бы-
ло получить следующие выгоды и блага: снижение коррупции в различных вет-
вях власти и государственных структурах; вывод из теневого (нелегального)
бизнеса огромного количества денежных средств и перенаправление их в раз-
витие экономики страны; предотвращение финансирования терроризма. Однако
на практике особенности применения данного Закона выглядят несколько ина-
че: услуги обслуживания и возврат денежных средств с банковских счетов ста-
ли невозможными для добропорядочных граждан, предпринимателей, юриди-
77
ческих лиц, честно ведущих финансовые дела и вовремя платящих налоги.
Коммерческие банки постоянно направляют требования юридическим и физи-
ческим лицам о предоставлении различных документов, объяснений, выписок,
подтверждающих легальность происхождения средств, которые являются чест-
но заработанными, что вызывает негодование, возмущение и дискомфорт при
осуществлении бизнеса. Это свидетельствует о значительных пробелах в дей-
ствующих нормативных правовых актов в области легализации доходов и тре-
бует незамедлительного принятия мер по дальнейшему совершенствованию за-
конодательства в данной сфере, при этом важно, чтобы законодательный меха-
низм в первую очередь служил охране законных интересов граждан и государ-
ства в целом.
Коммерческие банки являются основным каналом легализации доходов,
полученных незаконным способом. Наиболее ярко это выражено в высокоорга-
низованной «беловоротничковой» преступности, осуществляемой в целях пере-
вода и размещения преступных активов за границей для последующей их лега-
лизации под видом иностранных инвестиций. Именно поэтому борьба с отмы-
ванием денежных средств, полученных криминальным путем, становится одной
из наиболее актуальных задач, стоящих перед каждым государством в отдель-
ности и международным сообществом в целом.
Технология блокчейн является одним из самых эффективных инструмен-
тов, позволяющим защищать информацию участников от нападений со стороны
хакеров, предотвращать потенциальное мошенничество и уменьшать возмож-
ность получения или компрометации данных, поэтому в целях повышения
надежности хранения и перевода денежных средств, для усиления борьбы с ле-
гализацией незаконных доходов, минимизации ее негативных последствий,
обеспечения экономической устойчивости банковской системы страны, необ-
ходимо обеспечить ее внедрение в сферу банковских услуг.
Важнейшим направлением противодействия отмывания доходов и фи-
нансирования терроризма является внедрение в банках автоматизированных
систем, которые обеспечивают: идентификацию клиентов; нахождение сомни-
78
тельных операций, с возможностью раскрытия сложных схем злоумышленни-
ков; анализ возникающих при этом рисков и управление ими; формирование
отчетов и отправка их в Росфинмониторинг.
По опыту западных стран (США, Германия, Великобритания) с малой до-
лей «отмываемых» доходов и теневой экономики, внедрение автоматизирован-
ных систем ПОД/ФТ, снижает уровень экономических преступлений на 40%.
Таким образом, внедрение продуктов автоматизированных систем
ПОД/ФТ позволяет значительно упростить внутренний контроль кредитных ор-
ганизаций в целях противодействия легализации доходов, полученных пре-
ступным путем. Также снизить затраты на персонал подразделений по ПОД/ФТ
и вместе с тем, существенно повысить качество финансового мониторинга в
российской Федерации. Помимо этого, по нашему мнению, опираясь на опыт
других государств, результатом внедрения автоматизированных систем мони-
торинга, поспособствует снижению уровня легализации преступных доходов и
теневой экономики в районе 10 % (до 19% от ВВП).
79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосова-
нием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к
Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014
№ 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ,
04.08.2014, № 31, ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от
30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019) // Собрание законодательства РФ,
05.12.1994, № 32, ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) // Собрание зако-
нодательства РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ
(ред. от 27.12.2019) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, № 25, ст.
2954.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998
№ 146-ФЗ (ред. от 27.12.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020) // Со-
брание законодательства РФ, № 31, 03.08.1998, ст. 3824.
6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушени-
ях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 27.12.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с
08.01.2020) // Собрание законодательства РФ, 07.01.2002, № 1 (ч. 1), ст. 1.
7. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 02.12.2019) // Собрание зако-
нодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
8. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (с изм. 02.12.2019) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996,
№ 6, ст. 492.
9. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 16.12.2019) «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
80
путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ,
13.08.2001, № 33 (часть I), ст. 3418.
10. Федеральный закон от 24.11.2014 № 376-ФЗ (ред. от 12.11.2018) «О
внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской
Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных
компаний и доходов иностранных организаций)» // Собрание законодательства
РФ, 01.12.2014, № 48, ст. 6657.
11. Федеральный закон от 28.12.2010 № 390-ФЗ (ред. от 05.10.2015) «О
безопасности» // Собрание законодательства РФ, 03.01.2011, № 1, ст. 2.
12. Федеральный закон от 30.12.2006 № 281-ФЗ (ред. от 01.05.2019) «О
специальных экономических мерах и принудительных мерах» [Электронный
ресурс]. Режим доступа: http://www. consultant.ru. Дата обращения: 08.01.2020.
13. Федеральный закон от 23.04.2018 № 90-ФЗ «О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодей-
ствия финансированию распространения оружия массового уничтожения» //
Собрание законодательства РФ, 30.04.2018, № 18, ст. 2560.
14. Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ «О внесении изменений в
Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13
Федерального закона «Об аудиторской деятельности» // Собрание законода-
тельства РФ, 30.04.2018, № 18, ст. 2582.
15. Федеральный закон от 11.10.2018 № 365-ФЗ «О внесении изменения в
статью 26 Федерального закона «О порядке выезда из Российской Федерации и
въезда в Российскую Федерацию» // Собрание законодательства РФ, 15.10.2018,
№ 42 (часть II), ст. 6379.
16. Федеральный закон от 08.06.2015 № 140-ФЗ «О добровольном декла-
рировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесе-
нии изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
