55
рование Росфинмониторинга. Но итогом работы явилось то, что, применив
схему осуществления финансового мониторинга выявления риска участия бан-
ка в процессах отмывания доходов, данные показатели противодействия банка
в перспективе улучшаться, а количество таких схем значительно снизится.
Согласно анализу существа и динамики рассмотрения судебных споров
по системе «Клиент – Банк» по первой инстанции, за последние десять лет рас-
смотрено порядка 1 500 дел. Это свидетельствует о значительном количестве
организаций, ограниченных в пользовании банковскими услугами; при этом
нельзя с полной уверенностью утверждать, что заблокированные транзакции
(460 000 сомнительных транзакций на сумму 180 млрд руб.) действительно ле-
гализовали преступный доход. Это подтверждают апелляционные процедуры:
более половины исковых заявлений к банкам были удовлетворены
53
.
По мнению экспертов, сегодня в России насчитывается свыше ста тысяч
«недобросовестных лиц», которых можно отнести как к правонарушителям, так
и к тем, кто не смог прибегнуть к квалифицированной юридической помощи.
Согласно официальным отчетам Росфинмониторинга, в 2018 г. решениями
Межведомственной комиссии по противодействию финансированию террориз-
ма удалось заблокировать доступ к финансовой системе Российской Федерации
более чем семидесяти лицам, проходящим по материалам совместной проверки
Росфинмониторинга и ФСБ России на причастность к террористической дея-
тельности, на счетах которых заморожено около 5,8 млн руб. Эффективно за-
действовались также инструменты внесудебной заморозки. Кроме того, разви-
вая систему пресечения финансирования терроризма, с 2018 г. регулятором ак-
тивно используется инструмент принятия решения о не разрешении въезда в
Российскую Федерацию в отношении иностранных граждан или лиц без граж-
данства, представляющих угрозу национальной безопасности страны. Так, в
рамках предотвращения нанесения репутационного ущерба Российской Феде-
рации в ходе подготовки и проведения Чемпионата мира по футболу в России
53
Отчет о деятельности Росфинмониторинга. URL: http://www.fedsfm.ru/content/files/activity/
annualreports/otchet_2018%20%D1%80%D1%83%D1%81.pdf. Дата обращения: 04.01.2020.
56
проведена совместная проверка в отношении десяти тысяч физических лиц. В
отношении более семидесяти лиц ФСБ России принято решение о нежелатель-
ности их пребывания на территории Российской Федерации.
Данные финансовых расследований Росфинмониторинга использовались
ФСБ России при возбуждении более девяноста уголовных дел по линии проти-
водействия финансированию террористической и экстремистской деятельно-
сти. Так, совместными действиями на территории Краснодарского края, Рес-
публики Дагестан и Республики Адыгея пресечена деятельность управляемой с
территории Сирии законспирированной ячейки, осуществлявшей сбор и пере-
правку денежных средств на нужды запрещенной в Российской Федерации
международной террористической организации «Исламское государство». По
заданию эмиссаров МТО члены радикальной ячейки под видом благотвори-
тельности организовали сбор и переправку денежных средств для ресурсного
обеспечения своих связей в Сирийской Арабской Республике. В ходе меропри-
ятий вскрыты и задокументированы схема и механизм финансирования членов
террористической организации на общую сумму свыше 10 млн руб.
54
Материалы Росфинмониторинга способствовали возбуждению трех уго-
ловных дел по ст. 205.1 УК РФ («Содействие террористической деятельности»).
В рамках следственных действий трое подозреваемых задержаны и арестованы
по решению суда. В ходе обысков по адресам их проживания изъяты средства
коммуникации, платежные инструменты и фискальные чеки, а также иные до-
кументальные материалы, подтверждающие их преступную деятельность
55
.
Также были арестованы семь членов ячейки международной террористи-
ческой организации «Джебхат ан-Нусра», участвовавших в финансировании
54
Денисов А. Б. Легализация (отмывание) преступных доходов как один из источников фи-
нан-
сирования террористической деятельности // Сборник статей международной научно-
практической конференции «Проблемы взаимодействия науки и общества». Тамбов, 2018. С.
147.
55
Ашурова С. Ю. Отказ в совершении операции клиента и заградительные тарифы кредит-
ных организаций // Электронный сборник статей по материалам XLVIII студенческой меж-
дународной научно-практической конференции. Новосибирск, 2018. С. 200.
57
сирийских боевиков и действовавших в Московском регионе, Республике Даге-
стан и Чеченской Республике
56
.
В связи с этим отметим, что «подозрительные» транзакции требуют более
тщательной проверки. Усиленный контроль клиентов банками сказывается и на
операционных издержках, которые существенно возросли с введением закона о
легализации. В целях снижения издержек коммерческие организации ввели за-
градительный тариф для ряда клиентов. Данный механизм по своей природе
схож с комиссией за выдачу кредита, взымаемую банками в 2010–2012 гг. Ос-
новное отличие от комиссии за проведение операции – ее существенный размер
(выше стандартного тарифа в 5–20 раз.
В целом кредитные организации оказываются в ситуации, когда необхо-
димо вести бизнес с имеющимися клиентами в условиях соблюдения требова-
ний Федерального закона № 115-ФЗ. В данных условиях банки выбирают два
варианта деятельности: либо соблюдать все досконально, создавая неудобства
клиентам излишне формальным подходом, либо выбрать более агрессивную
стратегию и работать в условиях риска прекращения деятельности в любой мо-
мент. В такой ситуации возможно установление ответственности клиентов за
невыполнение требований банков представить запрашиваемые документы, а
также предоставление банкам права замораживать средства на счетах.
В целях совершенствования законодательства в данной сфере необходимо
законодательно установить минимум условий использования банковских карт,
который поможет легальным хозяйствующим субъектам не попасть под внима-
ние службы безопасности банка и предотвратит возможную блокировку карты
(счета) согласно Федеральному закону № 115-ФЗ. В случае блокировки карты
возникают негативные последствия для клиента, а для разблокировки карты и
счетов в соответствии с действующим законодательством необходимо предо-
ставить документы, подтверждающие законность получения денежных средств.
56
Изутина С. В. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Современная наука: актуальные
проблемы теории и практики. Сер.: Экономика и право. 2018. № 3. С. 153.
58
Выводы по Главе 2
Проведенное исследование проблемы отмывания капиталов и финанси-
рования международного терроризма в России, позволяет сделать вывод, что
для российской экономики характерен рост объема отмываемых доходов и уве-
личение количества экономических преступлений в данной области. В секто-
ральной структуре экономики спрос на теневые финансовые ресурсы в большей
степени формируют строительный сектор и услуги.
После принятия Федерального закона № 115-ФЗ государство должно бы-
ло получить следующие выгоды и блага: снижение коррупции в различных вет-
вях власти и государственных структурах; вывод из теневого (нелегального)
бизнеса огромного количества денежных средств и перенаправление их в раз-
витие экономики страны; предотвращение финансирования терроризма. Однако
на практике особенности применения данного Закона выглядят несколько ина-
че: услуги обслуживания и возврат денежных средств с банковских счетов ста-
ли невозможными для добропорядочных граждан, предпринимателей, юриди-
ческих лиц, честно ведущих финансовые дела и вовремя платящих налоги.
Коммерческие банки постоянно направляют требования юридическим и физи-
ческим лицам о предоставлении различных документов, объяснений, выписок,
подтверждающих легальность происхождения средств, которые являются чест-
но заработанными, что вызывает негодование, возмущение и дискомфорт при
осуществлении бизнеса. Это свидетельствует о значительных пробелах в дей-
ствующих нормативных правовых актов в области легализации доходов и тре-
бует незамедлительного принятия мер по дальнейшему совершенствованию за-
конодательства в данной сфере, при этом важно, чтобы законодательный меха-
низм в первую очередь служил охране законных интересов граждан и государ-
ства в целом.
59
Глава 3. Проблемы противодействия банков отмыванию
капиталов и финансирования международного терроризма и пу-
ти их решения
3.1. Проблемы борьбы с легализацией преступных капиталов
Проблема легализации преступных денежных средств создает дополни-
тельные угрозы экономической безопасности и развития экономики государ-
ства в целом за счет вовлечения в схемы отмывания денежных средств различ-
ных секторов экономики, а также финансирования терроризма. Развитие пре-
ступлений в данной области ведет к нарушению стабильности всех сфер обще-
ственной жизни.
По оценкам ООН ежегодно отмываемые доходы составляют от двух до
пяти процентов мирового ВВП или от 1,6 до четырех триллионов долларов
57
. В
соответствии с данными, представленными в Российском обзоре экономиче-
ских преступлений за 2018 г., легализация доходов, полученных преступным
путем, составляет 15% от всех экономических преступлений в России и 9% на
мировом уровне
58
. При этом объем теневой экономики в России оценивается в
20,7 трлн руб. или 20% ВВП в 2018 г., 18,9 трлн руб. или 20,5% ВВП в 2017 г. и
24,3 трлн руб. или 28,3% ВВП в 2016 г.
59
.
Для выявления проблемы отмывания дохода в России, перейдем к непо-
средственному анализу данных об экономических преступлениях, совершенных
в России и преступлениях в области легализации доходов (Рисунок 7). Как вид-
но из данных графика, общее количество экономических преступлений в Рос-
сии с 2014 г. увеличилось на 1 666 ед. или 1,5% до 109 463 ед. в 2018 г., при
этом наибольшее количество преступлений за рассматриваемый период зареги-
57
IMF, Anti Money Laundering and Economic Stability – IMF Finance & Development Magazine.
– №4(55). – December 2018. – P.44-45
58
Российский обзор экономических преступлений. – 2018. – С.8. Электронный ресурс. Ре-
жим доступа: https://www.pwc.ru/ru/forensic-services/assets/PwC-recs-2018-rus.pdf – Дата об-
ращения 04.01.2020.
59
Финансовая разведка оценила в 20 трлн руб. объем теневой экономики в России. Элек-
тронный ресурс. Режим доступа: https://www.rbc.ru/economics/ 22/02/2019
/5c6c16d99a79477be70257ee – Дата обращения 09.01.2020.
60
стрировано в 2015 г. (112 445), а наименьшее в 2017 г. (105 087). Незаконное
присвоение активов остается самым распространенным видом преступной дея-
тельности в сфере экономических преступлений как в России, так и во всем ми-
ре.
Рисунок 7. Количество экономических преступлений в РФ за
2014-2018 гг. (ед.) всего – левая ось; в области легализации
денежных средств, полученных преступным путем – правая
60
Количество преступлений в области легализации денежных средств, по-
лученных преступным путем, также увеличилось с 2014 г. на 219 ед. или 22,1%
993 ед. в 2018 г. Кроме этого, проанализируем и сопоставим с имеющимися
данными информацию о размерах материального ущерба от экономических
преступлений в РФ (Рисунок 8).
Проанализировав данные, представленные на графике, можно отметить,
что размер суммы материального ущерба от экономических преступлений в РФ
демонстрировал положительную динамику с 2014 г. до 2017 г. Так, объем мате-
риального ущерба увеличился на 209,2 млрд руб. или 207% до 403,8 млрд руб.,
при этом, вне зависимости от тенденции к сокращению с 2017 г., в 2018 г. по
отношению к уровню 2014 г., также наблюдалось увеличение объема на 39,7
млрд руб. или 16,9% до 234,3 млрд руб.
60
Ежегодный отчет МВД РФ, ФКУ «Главный информационно-аналитический центр» за
2014-2018 гг. Электронный ресурс. Режим доступа: https://xn--b1aew.xn--
p1ai/Deljatelnost/statistics (состояние преступности (архивные данные) – краткая характери-
стика состояния преступности в Российской Федерации за январь – декабрь – преступления
экономической направленности) – Дата обращения 04.01.2020.
61
Рисунок 8. Материальный ущерб от экономических преступле-
ний в РФ (по оконченным и приостановленным уголовным делам) в
млрд руб. за 2014-2018 гг.
61
Сравнив данные о количестве экономических преступлений и суммы ма-
териального ущерба можем отметить, что с увеличением количества преступ-
лений снижается сумма материального ущерба. Данная тенденция может озна-
чать изменение характера преступлений, таким образом, частота совершения
преступлений увеличилась, при уменьшении среднего размера ущерба от одно-
го совершенного преступления.
В связи с развитием киберпреступности и увеличением преступлений, со-
вершенных при помощи банковского сектора, рассмотрим данные о количестве
сомнительных операций в банковском секторе (Рисунок 9).
Рисунок 9. Количество сомнительных операций в банковском
секторе РФ 2015-2018 гг. (млрд руб.) левая ось – вывод денежных
средств за рубеж; правая ось – обналичивание денежных средств
62
61
Российский обзор экономических преступлений. – 2018. – С.8. Электронный ресурс. Ре-
жим доступа: https://www.pwc.ru/ru/forensic-services/assets/PwC-recs-2018-rus.pdf – Дата об-
ращения 04.01.2020.
62
Информация Департамента финансового мониторинга и валютного контроля. Структура
сомнительных операций в банковском секторе. Электронный ресурс. Режим доступа:
http://www.cbr.ru/today/resist/resist_sub/ – Дата обращения 07.01.2020.
62
Рассматривая данные о количестве сомнительных операций в банковском
секторе, представленные на рисунке 9, можно отметить отрицательную дина-
мику количества сомнительных операций с 2015 г. по 2018 г. Таким образом,
объем вывода денежных средств за рубеж уменьшился на 424 млрд руб. или
341% до 176 млрд руб., при этом также наблюдалось снижение объемов обна-
личивания денежных средств в структуре сомнительных операций на 428 млрд
руб. или 686% до 73 млрд руб.
В 2017 г. банками принято 620 тыс. решений об отказе в совершении опе-
раций по переводу средств, что позволило пресечь вывод в теневой сектор бо-
лее 181 млрд руб. В результате проверки достоверности ЕГРЮЛ, количество
«фирм-однодневок» сократилось и составило 7,3% от общего числа юридиче-
ских лиц в 2018 г. При реализации правоохранительными органами материалов
Росфинмониторинга в области выведенных за рубеж преступных активов, в
2017 г. удалось арестовать активов на сумму около 10 млрд руб.
Вследствие введенной обязанности уполномоченных банков отказывать в
проведении валютных операций, если таковые противоречат требованиям ва-
лютного законодательства, за последние годы объемы финансовых операций с
признаками незаконного вывода средств за рубеж сокращены более чем в 20
раз – с 1,7 трлн руб. до 77 млрд руб. в 2017 г. При ужесточении уголовной от-
ветственности за коррупционные преступления с 2015 г. осуждено свыше 4 000
правоохранителей, более 400 депутатов, около 3 000 должностных лиц. В ре-
зультате выявленных нарушений и соответствующего отзыва лицензии у 162
страховых организации в 2016-2017 гг. объем подозрительных операций сокра-
тился на 40%
63
.
В настоящее время национальная банковская система имеет ряд проблем:
ужесточается контроль со стороны регулятора, возникают проблемы с ликвид-
ностью, наблюдается отток клиентов, фиксируются потери на рынке ценных
63
Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов. Публичный
отчет Росфинмониторинга. Электронный ресурс. Режим доступа: https://media.mvd.ru/ files/
embed/1380346 – Дата обращения 02.01.2020.
63
бумаг, рост просроченной задолженности по кредитному портфелю банков. Ак-
туальным на данном этапе является осуществление эффективного банковского
контроля, в том числе в части управления рисками легализации доходов, полу-
ченных преступным путем.
При этом модель осуществления банковского контроля должна быть гиб-
кой к любым изменениям в экономике, иметь готовые стратегические решения
циклично возникающим вызовам
64
.
Если сравнить структуру сомнительных операций в банковском секторе в
части обналичивания денежных средств за 2015 и 2018 гг. в Приложении 1, то
можно увидеть, как меняется структура и доли этих операций. Один из выво-
дов, который можно сделать, это тот факт, что наблюдается существенное со-
кращение выдачи со счетов физических лиц и юридических лиц. Но при этом
видно, что в доле сомнительных операций появляются новые формы сомни-
тельных операций, это выдачи по сделкам с ценными бумагами. Все вышеска-
занное и тот факт, что стоимость услуг по обналичиванию денежных средств
выросла до уровня 15–20%.
В целом, если оценивать статистику ЦБ, то с 2017 г. наблюдался положи-
тельный тренд по снижению вовлеченности банковского сектора в проведение
сомнительных операций. Отозвано лицензий: за нарушение банковского зако-
нодательства и нормативов, установленных Банком России — 51. Из них: за во-
влеченность в проведение сомнительных операций — 17; за несоблюдение тре-
бований Федерального закона 115-ФЗ — 24. Более чем в 80% случаев отзыва
лицензий работа по проблемным банкам велась с использованием материалов
Росфинмониторинга
65
.
64
Макиенко Н. С. Роль кредитных организаций в системе ПОД/ФТ // Научное сообщество
студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. XLVIII междунар. студ. науч.-
практ. конф. № 11(48). [Электронный ресурс] — Режим доступа. URL: https:// sibac. info/
archive/economy/11(48).pdf (дата обращения: 14.01.2019)
65
Вестник финансового мониторинга// Архив новостей. — 2018. [Электронный ресурс] —
Режим доступа. URL: https://vestnik115fz.ru/news/news_post/banki-prodolzhayut-teryat-litsenzii-
iz-za-pod-ft (дата обращения 08.01.2020).
64
А если взять статистику по коммерческим банкам, у которых регулятор
отозвал лицензии в 2018 г., то будет видно, что у 7 из 12 банков лицензия ото-
звана в том числе из-за несоблюдения норм ПОД/ФТ.
Затрагивая данную тему нельзя не рассмотреть данный вопрос со сторо-
ны клиентов банков. В последнее время в СМИ часто поднимается проблема
включения в так называемые черные списки клиентов банков. В эти списки по-
падают не только не чистые на руку дельцы, основным видом деятельности ко-
торых является обналичивание денежных средств и прочие явно сомнительные
операции, но и предприниматели, никак не связанные с теневыми операциями,
но по формальным признакам попадающие под критерии тех же сомнительных
операций.
Как следствие банки вынуждены отказывать таким клиентам открытии
счетов и проведении операций, что непосредственно влияет на размер получе-
ния прибыли кредитными организациями. Банки обязаны отправлять в уполно-
моченный орган сведения, предусмотренные Федеральным законом 115-ФЗ, в
виде электронных сообщений. Исполнение данного положения может нести
определенные трудности, так по ряду операций, которые относят к обязатель-
ному контролю кредитные организации проводят до 1000 операций в день, что
ведет к увеличению нагрузки на подразделения комплаенс банков.
Еще один из факторов, который нужно учитывать при оценке реализации
ПОД/ФТ в банковской сфере, это затраты, которые коммерческие банки несут
при осуществлении деятельности внутреннего контроля.
Банки вынуждены содержать подготовленных и сертифицированных в
области ПОД/ФТ специалистов. Сюда же можно отнести затраты на реализа-
цию и поддержание программного обеспечения и информационной составля-
ющей в связи с огромным количеством документов, которые клиенты направ-
ляют в банки по запросам.
Штрафы, затраты на устранение замечаний регулятора ложатся дополни-
тельной финансовой нагрузкой на банки.