65
достаточно быстро, несмотря на расстояние между пунктами приема и
передачи необходимого сообщения. Конфиденциальность и надежность данной
системы помогут в целости и сохранности доставить необходимое послание,
без страха хищения информации в процессе передачи. Несмотря на свою
дороговизну, система SWIFT сможет полностью оправдать надежды банка в
предоставленном обслуживании. Последнее мероприятие будет способствовать
повышению доверия со стороны клиентов и увеличению их числа, что в свою
очередь повлечет за собой приток денежный средств на счета банка за счет
резкого роста процентных и комиссионных доходов, которые при
прогнозировании на ближайшие несколько лет могут вырасти до 15% в
совокупности по сравнению с текущими значениями.
Подводя итог по всему вышесказанному, хочется отметить, что АО
«Альфа-Банк» разработал хорошую стратегию своей экономической
деятельности и занимает хорошую позицию в рейтинге банков на 2019 год.
Вместе с тем, чтобы войти в тройку лидеров АО «Альфа-Банку» необходимо
осуществлять мероприятия по улучшению экономической эффективности
своей деятельности. Начать улучшение можно с привлечения новых клиентов
различных категорий и улучшению качества, предоставляемых услуг, и
закончить развитой электронной системой проведения безналичных расчетов и
платежей путем зашифровки информации в штриховых кодах и кодировках и
передачей важных сообщений при помощи SWIFT системы.
Все приведенные выше мероприятия помогут АО «Альфа-Банк»
улучшить свои показатели эффективности экономической деятельности. При
осуществлении данных мероприятий, можно сделать прогноз на ближайшие
несколько лет. Таким образом, проведение мер на улучшение эффективной
деятельности повлечет за собой увеличение значение показателя «Денежные
средства» в бухгалтерской отчетности за год, повысится удельный вес данного
показателя в общей сумме активов коммерческого банка. Повышение
показателя «Денежные средства» в годовой бухгалтерской отчетности имеет
благополучное влияние. Оно связано с тем, что денежные средства
66
представляют собой высоколиквидные активы, которые могут
трансформироваться в денежные средства за короткий период времени.
Увеличение данных высоколиквидных активов приведет к повышению
ликвидности всего бухгалтерского баланса.
Развитие и использование системы SWIFT позволить банку намного
быстрее передавать необходимую информацию на значительные расстояния,
что позволить избежать временных задержек по получению важных
сообщений.
Также, главным показателем успешного проведения мероприятий по
улучшению эффективности будет служить увеличения размера чистой прибыли
АО «Альфа-Банк». Принятие мер по использованию клиентами корпоративных
карт позволит АО «Альфа-Банк» снижать свои корпоративные расходы по
прогнозам примерно на 7% в год от текущего значения, что имеет
положительное влияние на экономическую деятельность банка.
Проведя все мероприятия по улучшению эффективности, в конечном
итоге у банка по прогнозам возрастут процентные доходы, также
комиссионные, что дает возможность спрогнозировать повышение объемом
чистой прибыли приблизительно на 15-20% от текущих значений, что является
наилучшим результатом эффективной деятельности коммерческого банка.
Таким образом, можно отметить, что в случае проведения банком
вышеперечисленных мероприятий, несомненно, положительно отразится на
экономической деятельности всего коммерческого банка.
67
Заключение
Проведя данную работу, я пришла к выводу, что коммерческие банки
являются составной частью банковской системы государства. Коммерческий
банк играл и играет важную роль в экономики все страны и способен
предложить своим клиентам огромное количество видов разнообразных
банковских продуктов и услуг. Огромное разнообразие операций позволяет
банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при сложной
экономической ситуации в стране. Деятельность коммерческих банков в
Российской Федерации строго регламентируется законодательством страны.
К основным операциям банка относят:
- привлечение денежных средств как физических, так и юридических
лиц во вклады (вклады до востребования, вклады на определенных срок);
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов;
Расчетно-кассовые операции коммерческого банка являются основным
видов банковских операций. Данные операции применимы для осуществления
расчетов и платежей.
Расчетно-кассовое обслуживание занимает главную роль в деятельности
коммерческого банка. Для осуществления операций по расчетно-кассовому
68
обслуживанию в банке существует операционный отдел, в компетенцию
которого входит:
- обслуживание клиентов, путем совершения операций по зачислению и
списанию денежных средств по расчетным счетам, также с возможностью
предоставления справок и выписок по счетам для отслеживания движения
денежных средств;
- проведение и прием платежей с предоставлением справок и выписок по
корреспондентским счетам;
- кассовое обслуживание, то есть операции, которые связаны с приемом,
обменом и выдачей валюты
Расчетно-кассовое обслуживание осуществляется с помощью
использования определенных технологий расчетов и платежей. Так, в основном
используются платежные поручения и платежные требования при оплате
товаров или услуг на основании заключенного договора между плательщиком и
получателем денежных средств.
Предметом для анализа экономической и организационной структуры, а
также расчетно-кассового обслуживания был выбран АО «Альфа-Банк». На
сегодняшний день данный банк занимает хорошие позиции по результатам
своей экономической деятельности. У банка огромное количество и частных и
корпоративных клиентов, которые пользуются банковскими услугами АО
«Альфа-Банк». Что же касается организационной структуры, то она очень четко
слажена. Сотрудники с высокой квалификацией и опытом являются основой
менеджмента кредитной организации. Совет директоров находит и
разрабатывает наиболее выгодные стратегии для развития АО «Альфа-Банк»,
что позволяет банку продолжать свое стремительное развитие с самого
основания.
АО «Альфа-Банк» специализируется практически на всех основных
видах банковских операций, в связи с чем получил название универсального.
После анализа общей деятельности, основных экономических
показателей и проводимых расчетно-кассовых операций АО «Альфа-Банк»,
69
можно сделать вывод, что данный банк занимает лидирующие позиции,
находится в десятке лучших банков и является одним из крупнейших банков по
объему активов в Российской Федерации.
Проанализировав деятельность АО «Альфа-Банк», выяснилось, что АО
«Альфа-Банк» активно осуществлял кредитование коммерческих и
некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и
физических лиц, осуществлял операции с наличностью. Банк открывал
депозиты юридическим и физическим лицам. Также он активно участвовал в
инвестировании дочерних и зависимых компаний и осуществлял чистые
вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения. Вместе с тем
наблюдается увеличение объема выпущенных долговых обязательств.
За последние годы банк преумножил свои финансовые показатели, то
есть повысилась эффективность работы банка, увеличилось число клиентов,
произошло увеличение доли безрискового дохода, а также работы над
качеством кредитного портфеля. Увеличение дохода происходит, в первую
очередь, от повышения значения процентных доходов в отчете о финансовых
результатах. Банк за последние несколько лет сумел привлечь в свое
обслуживание достаточно большое количество частных лиц, что говорит о
доверии клиентов. Также необходимо отметить, что за основу банк взял
осуществление расчетно-кассовых операций, что подтверждается увеличением
объема расчетно-кассовых операций с каждым годом. Вместе с тем происходит
рост ликвидности банка и значительное уменьшение его потребности в заемных
средствах. И, конечно же, важным преимуществом АО «Альфа-Банк» является
ежегодное увеличение своей прибыли, которое происходит очень
стремительно.
Тем не менее, банку необходимо взять на вооружение ряд мер по
улучшению экономической эффективности своей деятельности. Данные
мероприятия позволят АО «Альфа-Банк» занять ступень выше занимаемой в
банковском секторе, быстрее осуществлять расчетно-кассовые операции и
снизят потребность банка в наличии наличных денежных средств в кассах
70
отделения банка. Уменьшение рискового дохода, значительный рост чистой
прибыли, доверие со стороны клиентов, надежность проводимых операций,
выгодные условия кредитования и открытия вкладов – все это делает АО
«Альфа-Банк» достойным банком с качественной организационно-
экономической структурой и высокой положительной репутацией.
АО «Альфа-Банк» необходимо осуществить данные мероприятия, так
как они окажут положительное влияние на его эффективности в экономической
деятельности. Повышение показателя «Денежные средства» в годовой
бухгалтерской отчетности имеет благополучное влияние. Оно связано с тем,
что денежные средства представляют собой высоколиквидные активы, которые
могут трансформироваться в денежные средства за короткий период времени.
Увеличение данных высоколиквидных активов приведет к повышению
ликвидности всего бухгалтерского баланса, а также к повышению по прогнозам
показателя «Денежные средства» приблизительно на 13%.
Развитие и использование системы SWIFT позволить банку намного
быстрее передавать необходимую информацию на значительные расстояния,
что позволить избежать временных задержек по получению важных
сообщений, что дает прогноз на приток денежный средств на счета банка за
счет резкого роста процентных и комиссионных доходов, которые при
прогнозировании на ближайшие несколько лет могут вырасти до 15% в
совокупности по сравнению с текущими значениями.
Переход на использование клиентами корпоративных пластиковых карт
также будет благополучен. Клиенты смогут получать денежные средства путем
снятия их с корпоративных карт. Это нововведение позволит улучшить
оказываемые услуги. Данное мероприятие позволит АО «Альфа-Банк» снизить
свои корпоративные расходы. При помощи внедрения указанного варианта
произойдет значительное снижение объемов операций, проходящих через
кассу, что повлечет снижение корпоративных расходов, значение которых
может снижаться по прогнозам на 5-7% в год.
71
Среди дополнительных мероприятий по повышению эффективности
можно отметить оптимизации денежных средств путем снижения
рентабельности наличности. Также неплохим вариантов выступила бы выдача
кредитов клиентам банка путем перечисления кредитных средств на
пластиковую карту, а не выдачей наличными денежными средствами. Иными
словами, банку необходимо понижать свою зависимость от наличности,
снижая частоту использования.
В конечном итоге, при осуществлении банком рекомендуемых
мероприятий у банка будет отмечен рост объемов чистой прибыли, что
является наилучшим результатом эффективной деятельности коммерческого
банка и положительным результатом осуществления мероприятий по
улучшению экономической эффективности.
72
Список использованной литературы
1.Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"(с изм.,
внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 № 4-П,
Федеральным законом от 08.07.1999 № 144-ФЗ);
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. 28.11.2018) "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)";
3. Положение Банка России от 9 октября 2002 г. N 199-П, было преобразовано в
Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24 апреля 2008 года
№ 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных
организациях на территории Российской Федерации»;
4. Положение Центрального Банка Российской Федерации № 610-П«О порядке
ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации
банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории
Российской Федерации»;
5. Положение Банка России от 12 октября 2011 г. N 373-П «О порядке ведения
кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории
Российской Федерации»;
6. Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П "О правилах
осуществления перевода денежных средств";
7. «Общие положения о расчетах по аккредитиву» ст.867 Гражданский Кодекс
РФ;
8. Положение о порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности
("Базель III") (утв. Банком России 30.05.2014 N 421-П);
9. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. N 180-И «Об обязательных
нормативах банков» (ред. от 27.11.2018);
10. Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 14.11.2016) «Об
открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам),
депозитных счетов»;
73
11. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У «Об оценке экономического
положения банков» (ред. от 27.11.2018);
12. Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 03.02.2015) «О
порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном
порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и
субъектами малого предпринимательства».
13. Банковское дело: учебник / О.И.Лаврушин, Г.Г.Фетисов, Н.И.Валенцева;
под редакцией О.И.Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2018. – 800 с.
(Бакалавриат);
14.Кузнецова Н.А. Активные операции российских банков // Концепт. – 2018. –
№3. – С.1-5;
15. Герасимова, Е.Б. Банковские операции: учеб. пособие / Е.Б. Герасимова,
Л.С. Тишина, И.Р. Унанян. – М.: ФОРУМ, 2017. – 272 с.;
16. Юсупова Т.А., Насуханова З.А. Проблемы оценки банковских рисков на
современном этапе // International scientific review. – 2017. – С.57-59;
17. Маркова, О.М. Организация деятельности коммерческого банка: учебник /
О.М. Маркова. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА–М, 2016. – 496 с.;
18. Белоглазова Г.Н., Банковское дело: учебник / Белоглазова Г.Н., Кроливецкая
Л.П.–СПб:ПИТЕР, 2016 – 320 с.;
19. Ровенский, Ю.А. Операции коммерческого банка : учебник / Ровенский
Ю.А., Белянчикова Т.В., ред. — Москва : Проспект, 2016. — 432 с.;
20. Коробова Г.Г., Банковское дело: учебник / Коробова Г.Г. ред. – Москва :
Магистр, 2017. – 246 с.;
21. Банковское дело: учебник для бакалавров / В.С. Акопов [и др.]. —
Электрон. текстовые данные. — М. : Дашков и К, 2016. — 272 c.;
22. Барбарская М.Н., Максименко О.А., Бондарева А.Е. Система показателей
эффективности деятельности банковской организации // Инновационная
экономика: перспективы и совершенствования. – 2017. – №2(20). – С.22-27;