22
На 72 месте рейтинга, поднявшись за 10 месяцев 2019 года на 4
позиции, расположился ПАО «Плюс Банк» с показателем 18,5 млрд. руб.
Примечательно, что доля вкладов физических лиц в пассивах ПАО «Плюс
Банк» по состоянию на 1 октября 2019 года составляет 60,9%. Это очень
высокий показатель, свидетельствующий о больших рисках в случае оттока
депозиторов. Руководству банка следует обратить внимание на изыскание
других источников фондирования.
Если в Сбербанке традиционно высока доля вкладов физических лиц в
пассивах, связанная с привычкой большинства населения хранить деньги в
сберегательной кассе, составившая 48,3% по состоянию на 1 октября 2019
года, то в Газпромбанке этот показатель составил лишь 17,5%. Традиционно
это связано с тем, что в Газпромбанке обслуживаются газовые гиганты
страны.
Еще больше доля вкладов физических лиц в пассивах Почта Банка,
которая по состоянию на 1 октября 2019 года составляет 70,6%. Как
известно, отделения Почта Банка находятся во всех уголках нашей страны,
он обслуживает зарплатные проекты многих организаций, а также большое
число пенсионеров.
У остальных банков этот показатель составляет приблизительно 30-
40% от величины их пассивов.
Как следует из данных таблицы 3, по состоянию на 1 октября 2019 года
более 3 трлн. руб. активов имели 6 кредитных организаций. В спор пяти
вышеупомянутых банков вклинился Национальный Клиринговый Центр.
Национальный Клиринговый Центр – это небанковская кредитная
организация, имеющая лицензию на осуществление шести базовых
банковских операций для небанковских кредитных организаций от 16 апреля
2019 года.
Таблица 3
Рейтинг банков России по активам по состоянию на 1 января 2019 года и на 1
июля 2019 года
№
п/п
Наименование
банка
Сумма активов
Изменение
на 01.10.2019
на 01.01.2019
в тыс. руб.
в %
в тыс. руб.
в тыс. руб.
23
1
Сбербанк России
29 335 801 862
28 133 766 472
+1 202 035 390
4,27
2
ВТБ
14 557 742 143
13 949 419 060
+608 323 083
4,36
3
Газпромбанк
6 224 964 344
6 347 699 200
−122 734 856
−1,93
4
Национальный
Клиринговый
Центр
3 618 873 892
3 998 602 238
−379 728 346
−9,50
5
Альфа-Банк
3 511 293 671
3 400 207 141
+111 086 530
3,27
6
Россельхозбанк
3 441 088 627
3 467 376 171
−26 287 544
−0,76
7
Банк «ФК
Открытие»
2 504 755 865
1 664 824 056
+839 931 809
50,45
8
Московский
Кредитный Банк
2 277 291 484
2 239 299 432
+37 992 052
1,70
9
Национальный
Банк «Траст»
1 464 361 637
1 688 889 835
−224 528 198
−13,29
10
ЮниКредит Банк
1 405 685 191
1 410 393 753
−4 708 562
−0,33
120
Плюс Банк
30 371 219
32 227 315
−1 856 096
−5,76
Источник: Рейтинг банков: [Сайт] / Банки.ру – 2019. – URL: https://banki.ru/banki/raiting/
(Ссылка актуальна на 27.10.2019). – Текст: электронный.
Национальный Клиринговый Центр – это дочерняя компания "Группы
Московская Биржа", которая выполняет функции клиринговой организации и
центрального контрагента на финансовом рынке. C декабря 2007 года
Национальный Клиринговый Центр осуществляет клиринг на валютном
рынке Московской Межбанковской Валютной Биржи, с ноября 2011 года - на
фондовом рынке, а с декабря 2012 - на срочном рынке.
Кроме того, Национальный Клиринговый Центр, как центральный
контрагент, берет на себя риски по заключаемым участниками в ходе
биржевых торгов сделкам, выступая посредником между сторонами:
продавцом для каждого покупателя и покупателем для каждого продавца,
которые заменяют свои договорные отношения друг с другом
соответствующими договорными обязательствами с центральным
контрагентом. Несмотря на некоторое сокращение активов за 10 месяцев
текущего года, Плюс Банк сумел подняться на несколько ступенек рейтинга
и занял 120 место с показателем 30,3 млрд. руб.
Как следует из данных таблицы 4, по величине кредитного портфеля по
состоянию на 1 октября 2019 года лидируют те же 5 банков, только Альфа-
Банк с показателем 2,2 трлн. руб. переместился на 5 место рейтинга.
24
Таблица 4
Рейтинг банков России по кредитному портфелю по состоянию на 1 января
2019 года и на 1 июля 2019 года
№
п/п
Наименование
банка
Кредитный портфель
Изменение
на 01.10.2019
на 01.01.2019
в тыс. руб.
в %
в тыс. руб.
в тыс. руб.
1
Сбербанк России
19 035 579 410
18 589 564 427
+446 014 983
0,024
2
ВТБ
10 198 239 033
9 550 917 828
+647 321 205
0,0678
3
Газпромбанк
4 167 659 133
4 192 227 647
−24 568 514
−0,59
4
Россельхозбанк
2 312 033 819
2 155 744 411
+156 289 408
0,0725
5
Альфа-Банк
2 244 906 363
2 043 538 850
+201 367 513
0,0985
6
Московский
Кредитный Банк
1 729 591 747
1 744 046 851
−14 455 104
−0,83
7
Национальный
Клиринговый
Центр
1 148 334 288
1 190 350 004
−42 015 716
−3,53
8
Банк «ФК
Открытие»
1 059 658 592
636 581 630
+423 076 962
0,6646
9
Национальный
Банк «Траст»
874 033 167
623 830 690
+250 202 477
0,4011
10
ЮниКредит Банк
809 534 079
880 676 888
−71 142 809
−8,08
88
Плюс Банк
21 534 810
19 943 931
+1 590 879
0,0798
Источник: Рейтинг банков: [Сайт] / Банки.ру – 2019. – URL: https://banki.ru/banki/raiting/
(Ссылка актуальна на 27.10.2019). – Текст: электронный.
Лидирует Сбербанк с показателем 19,0 трлн. руб. На втором месте –
Банк ВТБ с показателем 10,2 трлн. руб. Третий – Газпромбанк с показателем
4,2 трлн. руб., четвертый - Россельхозбанк с показателем 2,3 трлн. руб.
Плюс Банк поднялся за 10 месяцев 2019 года на 7 позиций рейтинга и
занимает 88 место: кредитный портфель за тот же период вырос на 1,6 млрд.
руб. до 21,5 млрд. руб.
Как следует из данных таблицы 5, по состоянию на 1 октября 2019 года
в 5 лидирующих банков по показателю чистой прибыли вместо
Россельхозбанка вошел еще один частный банк – Московский кредитный
банк.
Таблица 5
Рейтинг банков России по чистой прибыли по состоянию на 1 января 2019
года и на 1 июля 2019 года
№
Наименование
Чистая прибыль
Изменение
25
п/п
банка
на 01.10.2019
на 01.01.2019
в тыс. руб.
в %
в тыс. руб.
в тыс. руб.
1
Сбербанк России
665 371 106
811 103 711
−145 732 605
−17,97
2
ВТБ
134 009 821
256 606 079
−122 596 258
−47,78
3
Альфа-Банк
54 694 908
110 768 219
−56 073 311
−50,62
4
Газпромбанк
48 297 094
21 579 328
+26 717 766
123,81
5
Московский
Кредитный Банк
37 976 737
11 941 440
+26 035 297
218,02
6
Банк «ФК
Открытие»
32 478 226
7 745 546
+24 732 680
319,31
7
Райффайзенбанк
30 363 488
26 915 393
+3 448 095
12,81
8
Совкомбанк
22 961 113
13 428 369
+9 532 744
70,99
9
Тинькофф Банк
22 210 632
16 960 947
+5 249 685
30,95
10
Ситибанк
16 677 135
12 758 155
+3 918 980
30,72
59
Плюс Банк
1 680 374
−455 627
+2 136 001
Источник: Рейтинг банков: [Сайт] / Банки.ру – 2019. – URL: https://banki.ru/banki/raiting/
(Ссылка актуальна на 27.10.2019). – Текст: электронный.
Лидирует с громадным отрывом Сбербанк с показателем 665,4 трлн.
руб. по состоянию на 1 октября 2019 года. В 5 раз меньше чистой прибыли
заработал Банк ВТБ – 134,0 трлн. руб. Далее со значительным отрывом
следуют Альфа-Банк, Газпромбанк и Московский кредитный банк. Похоже,
проблемные кредиты аграриев отбросили Россельхозбанк на 18 место
рейтинга с показателем 9,5 трлн. руб.
Примечательно, что первые три банка рейтинга за 10 месяцев текущего
года потеряли значительные объемы чистой прибыли. Так, чистая прибыль
Альфа-Банка снизилась на 50,6%, Банка ВТБ – на 47,8%.
Сбербанк за 10 месяцев 2019 года потерял 145,7 трлн. руб., или 18,0%
чистой прибыли. Из открытых источников известно о больших потерях
Сбербанка в результате неудачной операции по купле-продаже турецкого
Денизбанка. Сообщалось также о потере в результате мошеннических
хищений денежных средств из банкоматов, а также о потерях, связанных с
убыточными инвестициями в небанковские инновационные технологии.
5
5
Ущерб повесят на граждан России: Из-за Грефа Сбербанк потерял на продаже турецкой
"дочки" $1,5 млрд : [сайт] / Царьград — 2019. — URL: https://tsargrad.tv/news/ushherb-
26
Зато Плюс Банк вышел из убытков и совершил небывалый скачок сразу
на 404 места вверх и расположился на 59 месте рейтинга с показателем 1,7
трлн. руб. чистой прибыли.
Огосударствление банковского сектора препятствует развитию
банковского сектора, так как банки с государственным участием имеют
льготы и преференции.
Почти по всем основным рейтингам в пятерку сильнейших входят
четыре банка с государственным участием: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк,
Россельхозбанк, а также крупнейший частный Альфа-Банк.
Показатели Сбербанка и ВТБ оказывают очень сильное влияние на
показатели, что препятствует объективности маркетингового анализа всего
банковского сектора.
Центральный Банк России объявил основной целью денежно-
кредитной политики на 2019 год обеспечение ценовой стабильности, под
которой понимается поддержание годовой инфляции вблизи 4%. По мнению
Центрального Банка России, низкая и стабильная инфляция является важным
элементом благополучной жизни людей и благоприятной среды для ведения
бизнеса. Если в 2017 году годовая инфляция составила 2,5%, то в 2018 году -
4,3%. В 2018 году повысилась однородность инфляции по товарным группам
и по регионам.
6
Центральный Банк России строго придерживается принципов
проведения денежно-кредитной политики, включая режим таргетирования
инфляции с помощью основного инструмента денежно-кредитной политики -
ключевой ставки. При этом Банк России придерживается консервативного
подхода к формированию внутренних и внешних предпосылок
макроэкономического прогноза.
povesjat-na-grazhdan-rossii-iz-za-grefa-sberbank-poterjal-na-prodazhe-tureckoj-dochki-15-mlrd-
pronko_210771 (дата обращения: 04.10.2019). – Текст : электронный.
6
Годовой отчет Банка России за 2018 год : Официальный сайт / Банк России – Москва. –
Обновляется в течение суток. — URL:
http://www.cbr.ru/collection/collection/file/19699/ar_2018.pdf (дата обращения: 05.11.2019). –
Текст : электронный.
27
Совет директоров Банка России сначала в феврале и марте 2018 года
снизил ключевую ставку до 7,25% годовых, а в сентябре и декабре повысил
ее до 7,75% годовых с учетом влияния предстоявшего в 2019 году
повышения НДС с 18% до 20% и произошедшего в 2018 году ослабления
рубля.
В течение 2019 года Совет директоров Банка России дважды понижал
ключевую ставку. По состоянию на 25 октября 2019 года ключевая ставка
зафиксирована на уровне 6,5% годовых.
Приняты меры по акцентированию внимания на ключевой ставке как
основном инструменте денежно-кредитной политики Банка России.
Банк России придерживается режима плавающего валютного курса,
поэтому не проводил валютных интервенций для выравнивания курса рубля
или темпов его изменения. Вместе с тем Банк России покупал иностранную
валюту на внутреннем финансовом рынке для пополнения Фонда
национального благосостояния, кроме периодов повышенной волатильности
на финансовых рынках.
В течение 2018 года Банк России модернизировал и упростил порядок
применения инструментов денежно-кредитной политики.
Предпринимаемые меры Центрального Банка России по финансовому
оздоровлению отдельных банков и масштабное расходование средств
суверенных фондов для финансирования дефицита федерального бюджета
стали основными причинами избытка ликвидности, который образовался у
банков в 2017 году. Кроме того, значительный приток средств в банковский
сектор был вызван мерами по предупреждению банкротства отдельных
банков.
В течение года банки привлекли свыше 0,5 трлн. рублей за счет
временно свободных бюджетных средств Федерального казначейства.
Заимствования Минфина России на внутреннем рынке в целях
финансирования бюджета путем размещения ОФЗ незначительно повлияли
на отток денежных средств из банковского сектора в размере менее чем 0,1
трлн. рублей.
28
Для дестимулирования роста валютных обязательств в структуре
пассивов банков, Банк России с 1 августа 2018 года повысил норматив
обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций в
иностранной валюте. В результате отток ликвидности из банковского сектора
составил менее 0,1 трлн. рублей на счетах для хранения обязательных
резервов в Банке России.
Банк России проводил в 2018 году операции по абсорбированию
избыточной ликвидности для поддержания ставок денежного рынка вблизи
ключевой ставки. Основным инструментом являлись депозитные аукционы
“тонкой настройки” сроком на одну неделю.
Банк России размещал купонные облигации Банка России (КОБР) на
срок 3 месяца с премией за срочность к ключевой ставке для абсорбирования
устойчивой части избыточной ликвидности.
Банк России в 2018 году ввел ряд мер по ужесточению требований к
качеству активов банков.
Политика расширения использования безналичных платежей позволила
снизить долю наличных платежей в совокупном обороте розничной
торговли, общественного питания и платных услуг с 52,6% в 2017 году до
44,4% в 2018 году.
7
Таким образом, расчетно-кассовые операции коммерческих банков
играют значительную роль в обеспечении стабильного и качественного
обслуживания клиентов. Центральный Банк России совершенствует
нормативную базу банковской деятельности в соответствии с тенденциями,
связанными с изменениями в экономике, законодательстве Российской
Федерации и внедрением новых технологий расчетно-кассового
обслуживания клиентов.
7
Годовой отчет Банка России за 2018 год : Официальный сайт / Банк России – Москва. –
Обновляется в течение суток. — URL:
http://www.cbr.ru/collection/collection/file/19699/ar_2018.pdf (дата обращения: 05.11.2019). –
Текст : электронный.
29
1.3 Показатели экономической эффективности расчетно-кассового
обслуживания юридических лиц.
Коммерческие банки функционируют в условиях множества
разнообразных рисков, влияющих на работоспособность банков. Некоторые
риски способны довести банк до состояния банкротства и нанести
существенный ущерб стейкхолдерам, включая клиентов и собственников
банка. Поэтому банки стали уделять больше внимания оценке рисков. Но и
клиенты, выбирая банк, стали изучать показатели деятельности банков.
Следовательно, возрастает актуальность оценки методов анализа
эффективности банковской деятельности.
Как было отмечено в предыдущем параграфе, Банк России в последнее
время усилил банковский надзор, что ведет к отзыву лицензий у банков.
Банковский надзор осуществляется на основе регулирования
деятельности коммерческих банков при помощи пруденциальных
нормативов № 139-И «Об обязательных нормативах банков» от 2013 года. В
соответствии с ними устанавливаются правила расчетов и контроля над
выполнением обязательных нормативов банковской деятельности.
Обязательные нормативы представляют собой инструменты для оценки
и регулирования банковских рисков и контроля их выполнения со стороны
регулятора.
Обязательные нормативов рассчитываются по следующим
направлениям банковской деятельности: капитал, его достаточность и
использование; ликвидность – мгновенная, текущая, долгосрочная;
банковские риски, их объем.
Банк России осуществляет мониторинг и контроль соблюдения
обязательных нормативов. За невыполнение коммерческим банком
обязательных нормативов предусмотрены санкции, начиная от
предупреждения до отзыва лицензии на ведение банковской деятельности.
30
Эффективность деятельности банка важна не только для регулятора, но
и для всех стейкхолдеров.
Так, работникам банка важна работа, зарплата и премии. Акционеров и
собственников интересует величина выплачиваемых дивидендов и рыночная
стоимость банка. Клиентов банка волнует уровень процентных ставок и
доступность различного рода услуг. Государству необходимы поступающие
в бюджет налоги и прочие услуги. Региональную экономику интересуют
возможности банка финансировать региональные проекты, обслуживание
товарооборота и развитие финансовых сервисов.
Следовательно, эффективность банковской деятельности способна
оказывать сове влияние на развитие всей экономики страны.
Вместе с тем, в экономической теории не сложилось однозначного
понимания «эффективности деятельности коммерческого банка».
Термин эффективность происходит от английского efficiency. Под ним
понимается отношение, в числителе которого отражается полученный
результат, а в знаменателе – затраты, приведшие к данному результату.
Некоторые авторы акцентируют внимание на максимизации результата,
другие – на минимизации затрат. Третьи – на одновременной максимизации
результата и минимизации затрат.
На рисунке 1 приводится классификация эффективности деятельности
коммерческого банка.
По мнению Юзвович Л.И., банковская эффективность делится на:
эффективность относительно затрат, эффективность относительно прибыли
эффективность относительно дохода.
В свою очередь, эффективность относительно затрат состоит из
различных видов операционной эффективности: технической
эффективности, эффективности масштаба, эффективности распределения,
эффективности комбинации выпуска и Х-эффективности.
Эффективность относительно прибыли включает в себя стандартную
эффективность прибыли и альтернативную эффективность прибыли.
31
Рисунок 1 - Классификация эффективности деятельности коммерческого
банка
Источник: Юзвович, Л. И. Совершенствование оценки эффективности деятельности
коммерческого банка в условиях межбанковской конкуренции : монография / Л. И.
Юзвович, Е. А. Трофимова. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2018. – С. 26.
По всей видимости, эффективность относительно дохода может
включать интересы государства, муниципалитета и общественности региона,
в котором функционирует банк.
Следовательно, понятие «эффективность» является многозначным и
отражает разные стороны деятельности банка и выражает интересы
стейкхолдеров.
В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности»
коммерческая сущность банковской деятельности определена предельно
ясно: основной целью банковской деятельности является извлечение
прибыли.
8
Разность между всеми доходами и расходами представляет собой
основной финансовый результат деятельности банка. А сумма полученной
8
Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности:
Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 06.06.2019) : официальный сайт. –
Москва. – Обновляется в течение суток. — URL: http://pravo.gov.ru/ – Текст :
непосредственный.