42
Следовательно, теперь ПАО «Плюс Банк» стало 100%-ной дочерней
организацией казахстанского АО "First Heartland Jýsan Bank".
Как сообщили казахстанские источники, АО «Цеснабанк» стало
испытывать финансовые трудности в связи со сложным положением своих
заемщиков.
Дело в том, что АО «Цеснабанк» активно кредитовало аграриев
Казахстана по различным государственным программам, в том числе в
иностранной валюте.
Но последствия мирового финансового кризиса, последовавшая резкая
и значительная девальвация казахстанского тенге, а также вызывающий
вопросы менеджмент привели к большим проблемам у заемщиков, а,
следовательно, и у самого банка.
На протяжении почти двух лет Национальный банк и Правительство
Казахстана пытались помочь АО «Цеснабанк» с восстановлением
ликвидности, но должного эффекта достичь не удалось.
В результате 6 февраля 2019 года история спасения АО «Цеснабанк» –
одного из крупнейших банков Казахстана – завершилась продажей 99,5% его
акций. Покупателем с одобрения Правительства и Национального банка
Казахстана выступило акционерное общество First Heartland Securities,
которое докапитализировало капитал банка.
АО "First Heartland Securities" является инвестиционным
подразделением финансовой холдинговой компании группы автономных
организаций образования Казахстана – Назарбаев университет и Назарбаев
интеллектуальные школы.
9
Меры, принятые Национальным банком, Правительством Казахстана и
новым акционером позволили оздоровить банк, и АО "First Heartland Jýsan
Bank" вновь возобновило кредитование реального сектора экономики
республики.
9
История спасения Цеснабанка завершилась продажей почти 100% акций. Как
это было : [Сайт] / Информбюро – 2019. – 8 февраля – URL:
https://informburo.kz/stati/istoriya-spaseniya-cesnabanka-zavershilas-prodazhey-pochti-100-
akciy-kak-eto-bylo.html (дата обращения: 10.10.2019). – Текст : электронный.
43
Новый акционер ПАО «Плюс Банк» сменил руководство, утвердил
новую стратегию развития. Новые стратегические планы развития ПАО
«Плюс Банк» связаны с активным внедрением инновационных подходов в
обслуживании клиентов. Специалисты ПАО «Плюс Банк» постоянно
изучают спрос и потребности клиентов в банковских продуктах и услугах,
что позволяет осуществлять постоянный поиск нестандартных решений и
внедрять инновационные и комфортные для клиентов сервисы. Это привело
к тому, что сократились сроки обслуживания клиентов, возросли качество и
надежность.
Клиентский сервис стал полностью соответствовать международным
стандартам обслуживания.
В результате значительно выросла клиентская база ПАО «Плюс Банк».
Клиенты ПАО «Плюс Банк» по достоинству оценили конкурентоспособные
процентные ставки и тарифы, а также высокий уровень предлагаемых
продуктов и предоставляемого банком сервиса.
В прежние годы ПАО «Плюс Банк» неоднократно удостаивался
известных и престижных наград.
Так, в 2011 году ПАО «Плюс Банк» был удостоен национальной
премии РБК «Компания года 2011», наряду с крупнейшими российскими
компаниями. ПАО «Плюс Банк» стал лауреатом в номинации «За вклад в
развитие банковских услуг» за разработку наиболее популярных и удобных
для клиентов банковских продуктов и услуг.
В 2014 году ПАО «Плюс Банк» стал лауреатом престижной
профессиональной номинации «Лучший региональный банк» по версии
журнала «Банковское дело».
Также в 2014 году ПАО «Плюс Банк» стал лауреатом XI ежегодной
международной банковской премии «Банковское дело» в номинации
«Лучшие банковские технологии и решения».
ПАО «Плюс Банк» придерживается Кодекса этических принципов
банковского дела.
По состоянию на 1 января 2019 года акционерный капитал ПАО «Плюс
Банк» составил 748,2 млн. руб., а собственный капитал – 1 856,4 млн. руб.,
44
что на 19,4% меньше предыдущего года. Наибольшее влияние на
формирование финансового результата за 2018 год ПАО «Плюс Банк»
оказали такие банковские операции, как кредитование физических и
юридических лиц, операции на межбанковском рынке, валютно-обменные
операции, оказание услуг клиентам и операции по уступке прав требований,
а также доходы от безвозмездно полученного от акционера имущества.
Активы банка по РСБУ на 01.01.2019 года составили 28 937 млн. руб.,
снизившись за год на 1 505,9 млн. руб., или на 5%. Незначительное снижение
активов связано с уменьшением средств, размещенных в кредитных
организациях, и реализацией непрофильных активов с баланса банка.
В пассивной части баланса банк регулирует ресурсную базу в
соответствии с объемами активных операций. Незначительные изменения
средств клиентов связаны с небольшим притоком денежных средств на
расчетные и депозитные счета юридических и физических лиц.
Убыток банка за 2018 год составил 446 063 млн. руб., что на 66,5 млн.
руб. больше, чем в 2017 году, в соответствии с приложениями 1, 2 и 3.
Непосредственными причинами убыточной деятельности ПАО «Плюс
Банк» в 2018 году являются следующие факторы:
1) изменение резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на
корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам;
2) переоценка иностранной валюты в связи с девальвацией рубля;
3) превышение операционных расходов над операционными
доходами банка;
4) переоценка основных средств банка.
Банк России 11 января 2019 года аннулировал лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской и депозитарной деятельности. Поэтому в настоящее время в
портфеле банка нет ценных бумаг.
Вместе с тем по состоянию на 1 января 2019 года ПАО «Плюс Банк»
допустил нарушение надбавки к нормативам достаточности совокупного и
базового капитала. 31 января 2019 года ПАО «Плюс Банк» представил на
45
согласование в Банк России план восстановления величины собственного
капитала в соответствии с Указанием Банка России.
План восстановления был согласован Правлением ПАО «Плюс Банк»,
утвержден Советом директоров ПАО «Плюс Банк» и согласован Банком
России. Одновременно ПАО «Плюс Банк» представил согласие на
размещение информации о совокупной сумме прекращаемых обязательств
(14,1 млн. долл. США) по договорам субординированных межбанковских
займов, необходимых для восстановления значения норматива достаточности
базового капитала банка до уровня не ниже 5,125%.
После проблем, связанных со сменой материнской компании, а также
назначением нового руководства, ПАО «Плюс Банк» выходит на траекторию
уверенного роста.
Как следует из данных таблицы 5, основные показатели деятельности
ПАО «Плюс Банк» стали заметно улучшаться.
После некоторого оттока депозитов, за 10 месяцев с декабря 2018 года
по октябрь 2019 года вклады физических лиц выросли на 698,6 млн. руб., или
на 3,92%.
Таблица 5
Изменение основных показателей ПАО «Плюс Банк» по состоянию на 1
декабря 2018 года и на 1 октября 2019 года.
Место Плюс
Банк
Показатели
Показатель, тыс.
руб. на дату
Изменение
по
РФ
в
регионе
1.10.2019
1.12.2018
тыс.
Рублей
%
120
+5
78
+3
Активы нетто
30371219
33544801
−3173582
−9,46%
59
+405
41
+187
Чистая прибыль
1680374
−379307
+2059681
141
+28
97
+18
Капитал (по форме 123)
3608657
2641055
+967602
36,64%
88
+6
60
+6
Кредитный портфель
21534810
20918773
+616037
2,94%
46
66
+4
45
+2
Просроченная
задолженность в
кредитном портфеле
2378604
2458080
−79476
−3,23%
72
+3
42
+4
Вклады физических
лиц
18502833
17804228
+698605
3,92%
385
−210
200
−92
Вложения в ценные
бумаги
0
1207591
−1207591
−100%
Источник: Плюс Банк : [Сайт] / Плюс Банк – 2019. – 26 октября – URL: http://plus-
bank.ru/ (Ссылка актуальна на 26.10.2019). – Текст : электронный.
За этот же период кредитный портфель вырос на 616,0 млн. руб., или на
2,94%. Просроченная задолженность в кредитном портфеле сократилась на
79,5 млн. руб., или на 3,23% Прибыль банка увеличилась за тот же период на
2,1 млрд. руб. В результате собственный капитал банка вырос на 967,6 млн.
руб., или на 36,64%.
Таким образом, несмотря на некоторое снижение активов, Плюс Банку
по итогам 2018 года удалось заработать прибыль и подняться в рейтинге
российских банков на 5 мест и занять 120 место по России и 78 место в
Московском регионе. Сохранение положительных тенденций в деятельности
банка позволит в ближайшем будущем войти в первую сотню российских
банков по величине активов.
2.2 Анализ процессов проведения расчетно-кассового обслуживания
юридических лиц в ПАО «Плюс Банк»
Банковский рынок розничных продуктов и услуг в России динамично
развивается вширь и вглубь. Сужается черный и серый рынок, развиваются
информационно-коммутационные технологии, мобильные приложения и
прочие инновации.
Вместе с тем нельзя сказать о равенстве условий конкуренции на
российском банковском рынке. Банки с государственным участием являются
системообразующими, то есть им практически не грозит банкротство, потому
47
что государство всегда поможет им в трудную минуту. Поэтому в них
обслуживаются крупные государственные предприятия и бюджетные
организации, а также компании с государственным участием. Они участвуют
в государственных программах, государственных закупках, государственных
конкурсах и т.п. Население по привычке доверяет государственным банкам и
предпочитает хранить в них свои сбережения.
Остальным банкам, даже если показатели их деятельности более
эффективные, практически невозможно на равных конкурировать с банками
с государственным участием.
Новый тренд, направленный на создание экосистем и новых
информационных технологий, потребует от банков существенных затрат.
Естественно, подобные затраты могут себе позволить только немногие банки
с государственным участием и некоторые крупные частные банки.
ПАО «Плюс Банк» сосредоточилось на предоставлении традиционных
банковских услуг.
Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц представляет собой
комплексную услугу ПАО «Плюс Банк», обеспечивающую расчеты
предприятий и организаций. Расчетно-кассовое обслуживание регулируется
законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ,
а также нормативной базой Центрального банка РФ, в частности
Положением о безналичных расчетах в РФ, Положением о порядке ведения
кассовых операций в кредитных организациях, другими нормативными
документами. Кроме того, между клиентом и ПАО «Плюс Банк» заключается
договор о расчетно-кассовом обслуживании.
К расчетно-кассовому обслуживанию относятся следующие банковские
операции:
1) безналичные расчеты;
2) операции с наличными денежными средствами (кассовое
обслуживание);
3) выдача выписок по счету о совершенных операциях.
Следует отметить, что расчетно-кассовое обслуживание в ПАО «Плюс
Банк» подразумевает возможность открытия и использования не только
48
рублевого, но и валютного счета. Для совершения операций по счету, а также
кассовых операций менеджеры по работе с клиентами используют
унифицированные формы, основные из которых:
1) платежные поручения (форма 0401060) – для платежей с
расчетного счета;
2) форма на внесение наличных на счет в банк;
3) кассовые чеки – для выдачи наличных.
После заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание
менеджер по работе с клиентами выдает юридическому лицу чековую
книжку, которая служит для получения наличных на хозяйственные нужды
предприятия и на выдачу зарплаты сотрудникам.
Расчетно-кассовое обслуживание принадлежит к услугам банка, на
которых зарабатываются доходы в соответствии с утвержденными тарифами,
представленными в приложении 4. За дополнительные услуги ПАО «Плюс
Банк» взимает оплату в виде процентов или в форме ежемесячной стоимости
обслуживания.
Во всех филиалах и отделениях ПАО «Плюс Банк» предоставляются
следующие расчетно-кассовые операции:
1) открытие и ведение банковских счетов;
2) прием обязательных платежей в бюджет, ЕНПФ и ФСМС;
3) прием коммунальных и других видов платежей;
4) выдача пенсий, пособий и пенсионных накоплений;
5) обменные операции с наличной и безналичной иностранной
валютой;
6) полный перечень кассового обслуживания: прием, пересчет,
размен, обмен, выдача, сортировка и упаковка наличных, проверка
подлинности банкнот и другие.
Помимо базовых услуг, ПАО «Плюс Банк» предлагает и дополнения к
расчетно-кассовому обслуживанию. К таким дополнениям относятся услуги
инкассации и совершение операций по счетам через систему удаленного
доступа «Клиент-Банк».
49
ПАО "Плюс Банк" предоставляет своим клиентам удобное и простое
дистанционное банковское обслуживание на базе системы «iBank 2».
Использование дистанционной системы позволяет клиенту управлять своими
счетами непосредственно из своего офиса.
В системе «iBank 2» применены передовые технические средства
хранения, защиты, обработки и передачи информации, что позволяет
максимально сократить время прохождения платежей и получения
информации.
Клиенты ПАО "Плюс Банк" могут при помощи системы «iBank 2», не
выходя из своего офиса, проводить следующие банковские операции:
1) проводить рублевые и валютные платежи;
2) отправлять заявки на получение наличных денежных средств;
3) работать с валютными документами: поручения на покупку,
продажу иностранной валюты, заявление на перевод;
4) получать информацию об остатках на счетах, списанных и
зачисленных платежах, и выписки;
5) вести переписку с подразделениями банка (отдел расчетных
операций, отдел карточного бизнеса, отдел международных операций, отдел
телекоммуникаций и тех. поддержки);
6) работать с зарплатным проектом (позволяет быстро, удобно и
надежно организовать выплату заработной платы сотрудникам при помощи
платежных карт и сети банкоматов ПАО «Плюс Банк»).
Клиентская часть Системы «iBank 2» может работать в двух режимах
«РС-банкинг» и «Интернет-банкинг».
Интернет-банкинг система работает через браузер, поддерживающий
технологию Java. Работа с документами, справочниками, импорт документов
из бухгалтерских программ, подпись документов, просмотр выписок в
режиме постоянного подключения к банковскому серверу (доступ в систему
в реальном режиме времени при постоянном подключении к сети интернет).
Система «iBank 2» позволяет клиенту работать в едином пространстве
документов. Платежный документ может быть создан в Интернет-банкинг,
отредактирован и подписан в PC-банкинг. В функциональном плане PC-
50
банкинг полностью идентичен Интернет-банкингу - поддерживается единый
пользовательский интерфейс, типы документов, справочники, механизмы
взаимодействия с бухгалтерскими программами, единые механизмы защиты
информации.
Сервис «Центр финансового контроля Онлайн» предназначен для
поддержки сложных схем обслуживания корпоративных клиентов с
территориально удаленными подразделениями, филиалами и дочерними
компаниями.
Система «iBank 2» относится к классу систем защищенного
электронного документооборота. Обмен электронными документами в PC-
банкинге и Интернет-банкинге происходит между ПАО «Плюс Банк» и
клиентом. Электронный документ, отправленный клиентом и полученный
банком, является основанием для совершения банком финансовых операций.
Для обеспечения аутентичности и целостности документа в Интернет-
банкинге, и PC-банкинге, а также в дополнительных сервисах системы
«iBank 2» используется механизм электронной подписи под электронными
документами. Именно электронный документ с электронной подписью
является основанием для совершения финансовых операций и доказательной
базой при разрешении конфликтной ситуации.
ПАО "Плюс Банк" предлагает широкий спектр услуг по переводам
денежных средств в рублях и иностранной валюте в любой банк России и
других стран мира. Банк поддерживает корреспондентские отношения с
банками в различных странах мира и обеспечивает расчеты практически во
всех валютах. Денежные средства можно перечислить как со счета по вкладу
или с текущего счета, без открытия банковского счета, так и с
использованием следующих систем денежных переводов:
1) Western Union;
2) Contact;
3) Юнистрим;
4) Золотая Корона.
Отправить и получить перевод можно в любом из офисов и филиалов
ПАО «Плюс Банк».
51
В соответствии с действующим законодательством Российской
Федерации по территории России денежные переводы производятся без
ограничения суммы, перевод денежных средств допускается только в
национальной валюте - рублях.
За границу граждане России имеют право переводить иностранную
валюту и рубли в эквиваленте не более 5000 долларов США за один день.
Имеются ограничения ПАО «Плюс Банк» по быстрым денежным
переводам. Так, быстрые денежные переводы, осуществляемые в рамках
доступных систем, не должны быть связаны с ведением
предпринимательской деятельности.
Для того чтобы перевести или получить денежные средства в
отделении ПАО «Плюс Банк», необходимо предоставить документ,
удостоверяющий личность согласно действующему законодательству РФ,
позволяющий осуществить идентификацию клиента. При отправке
денежного перевода важно учитывать, что каждая система переводов имеет
свои пункты выдачи денежных средств. Поэтому, при возможности, лучше
уточнить у адресата удобное для него место получения.
При получении денежного перевода помимо предъявления документа,
удостоверяющего личность, потребуются вспомогательные данные: как
правило, это номер перевода, который должны знать только отправитель и
получатель, или определенный набор цифр, являющихся «кодовым словом».
Банкоматы ПАО "Плюс Банк" установлены в 6 городах России:
Москва, Санкт-Петербург, Омск, Новосибирск, Тюмень, Екатеринбург,
которые предназначены для выдачи/приема наличных денежных средств,
оплаты услуг как с использованием банковских карт международных
платежных систем VISA International Service Association, MasterCard
Worldwide, НСПК МИР, так и без них.
ПАО «Плюс Банк» является участником Объединенной банкоматной
сети «ATLAS», организованной Банком-партнером ПАО «Уралсиб».
Объединенная банкоматная сеть «ATLAS» представляет собой единое
технологическое решение для более 200 банков-партнеров, позволяющее
держателям банковских карт снимать наличные денежные средства по