17
Место
Наименование банка
01.01.2018
01.01.2017
1
Сбербанк России
1,678,403,616
1,366,500,939
2
Газпромбанк
1,177,735,369
802,382,182
3
ВТБ
738,751,627
648,332,381
4
Банк Москвы
177,705,484
185,474,127
5
Альфа-Банк
154,478,190
155,530,566
234
Первомайский» (ПАО)
1,931,123
1,826,681
Его остатки составляют 1 678 403 616 тыс. руб. Стоимость за открытие
счета в 2018 году существенно не изменилась по сравнению с 2017 годом. Банки
продолжают снижать этот показатель для удержания конкурентных позиций на
рынке расчетно-кассового обслуживания.
Открытие счета некоторые банки предлагают произвести бесплатно,
максимальная стоимость открытия счета составляет - 3300 рублей.
Максимальная ежемесячная плата за РКО равна 74990 рублей, минимальная - 0
рублей, средняя - 4638 рублей. Средняя стоимость платежа в пределах банка
составляет 5,9 рублей, в другие банки - 255,37 рублей
15
.
Дефицит ликвидности вынуждает банки использовать разного рода
маркетинговые уловки для привлечения новых клиентов. Подтверждением этому
служит интересная статистика изменения ценовых параметров за последний год.
Так, средняя стоимость открытия счета уменьшилась более чем на треть, в то
время как средняя ежемесячная плата за РКО по ведущим банкам увеличилась
более чем в три раза, так же значительно увеличилась средняя комиссия за снятие
средств. Убрав, или существенно снизив плату за подключение к системе, банки
стараются приобрести новых клиентов, в то же время, стараясь по максимуму
заработать на комиссионных.
Одним из самых распространённых и всеохватывающих видов банковских
13
Бычков, А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018.- с.98
14
https://www.cbr.ru/analytics/bnksyst/
15
Антонов, К. А. Дистанционное банковское обслуживание в Российской Федерации: состояние и тенденции / К.
А. Антонов // Финансы и кредит. - 2017. - № 17. - С. 44-48.
18
услуг является расчетно-кассовое обслуживание. Так как услуги по РКО лежат в
основе взаимоотношений банка с их существующими и возможными клиентами,
а для банка это хороший шанс продемонстрировать свои наилучшие стороны.
Зачастую на финансовых рынках предоставляется приблизительно
однообразный список банковских услуг, поэтому сфера расчетно-кассового
обслуживания в большинстве случаев имеет серьёзную конкуренцию. Одними из
существенных обстоятельств, которые влияют на предпочтения клиента,
является цена и качество, оказываемых банком услуг. Немаловажным фактором
является безопасность банка, его репутация, скорость проведения расчетов и
обслуживания клиентов, а так же показатели финансовой деятельности
16
.
С каждым годом рынок расчетно-кассового обслуживания
совершенствуется. Происходит развитие собственных IT-систем банками,
осуществляется автоматизация процессов обслуживания клиентов. На
сегодняшний день перечень предоставляемых услуг фактически не имеет
различий. Расчетно-кассовое обслуживание банков однородно.
Проблемы, с которыми сталкиваются банки при расчетно-кассовом
обслуживании клиентов следует рассмотреть в трех аспектах.
1. Продуктовая проблема.
За последние годы набор услуг, предоставляемый банками при расчетно-
кассовом обслуживании однороден, и существенно не меняется. Банкам
становится сложно удержать клиента, меняя только тарифы. Необходима такая
продуктовая линейка, которая смогла бы удовлетворить все потребности
клиента. Чем большим количеством услуг клиент пользуется в одном банке, тем
меньше шансов у конкурентов переманить его.
2. Технологическая проблема.
Расчетно-кассовое банковское обслуживание в последние годы под
16
Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2018.с.67
19
влиянием все ускоряющегося научно-технического прогресса претерпело
революционные изменения. Проблема с которой сталкиваются многие банки -
это значительные затраты времени на обработку предельного числа документов,
в следствии чего происходит понижение производительности. Сегодня
потребность клиентов в повышении скорости и качества расчетов можно
удовлетворить путем синтеза традиционных, электронных и мобильных
технологий проведения безналичных расчетов
17
.
Наряду с информационными технологиями изменились и банковские
технологии проведения расчетов, что выразилось в повышении уровня
организации работы с клиентами, учете мотиваций и потребительских
предпочтений. Однако используемый кредитными организациями
инструментарий взаимодействия с клиентами нуждается в совершенствовании
18
.
3. Проблема сохранения существующей клиентской базы и привлечения
новых клиентов.
Банкам необходимо обратить свое внимание на формирование клиентской
политики, которая позволила бы не только сохранить, но и расширить
имеющуюся клиентскую базу. Правильная клиентская политика позволит
развить продажи и усовершенствовать действующую программу лояльности
клиентов банка.
Методом привлечения новых клиентов и одновременно фактором
повышения конкурентоспособности для банка служит правильно
сформулированная клиентская политика, являясь гарантом установления
долгосрочных отношений с клиентом, она должна охватывать все отношения,
которые возникают у предприятий с банком по поводу расчетно-кассового
обслуживания и оказания сопутствующих банковских услуг. Правильная
17
Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2018.с.69
18
Зюбан, Е. В. Политика банка в отношении корпоративных клиентов / Е. В. Зюбан, Л. В. Маркевич // Экономика
и современный менеджмент: теория и практика. - 2016. - № 3 (47). - С. 6-10.
20
клиентская политика является базой устойчивых взаимоотношений предприятий
с банками, усиливая его позиции в конкурентной борьбе на рынке расчетно-
кассового обслуживания
19
.
Клиентская политика должна быть ориентирована на оптимальную
целевую аудиторию по соотношению «доходность / риск / численность» и
настройка на нее единого продуктового ряда.
Но не все клиенты приносят существенный доход. Необходимо выделение
отдельных, наиболее значимых для банка групп клиентов из клиентской базы.
Для этого необходима разработка показателей значимости. Эти показатели
значимости должны носить индивидуальный характер для каждого банка, в
зависимости от его ориентированности
20
.
В заключение отметим, что решение данных проблем способствует
повышению эффективности расчетно-кассовых операций. Предоставит
возможность максимального сокращения времени обслуживания клиентов,
удвоит скорость передачи информации, а также повысит безопасность к ее
доступу в банке.
1.2. Формы и виды расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
Чернышева Т.В., отмечая важность безналичных расчетов в экономике,
пишет, что безналичные расчеты получили широкое распространение, в
структуре денежного оборота начиная с конца XIX века. Организация
безналичных расчетов в той или иной стране во многом обусловлена
сложившимися традициями и банковскими обычаями в использовании
различных элементов платежной системы на основе постоянного и
единообразного их применения. Различия в организации безналичных расчетов
19
Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева. - М.: КноРус, 2017. С.82
20
Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2018
21
обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. В
классическом понимании безналичные расчеты — это расчеты, осуществляемые
без использования наличных денег, посредством перечисления денежных
средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. В
настоящее время они имеют важное экономическое значение в ускорении
оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, снижении издержек
обращения. Актуальность темы данной статьи связана с интенсивным развитием
автоматизированных банковских систем, внедрением автоматизации банковских
операций, которое началось с середины 70 - х гг. ХХ в. США, Франции,
Великобритании пр., а в российских банках - с начала 90 - х годов. В настоящее
время темпы развития безналичных расчетов Российской Федерации остаются
достаточно высокими. Более того, теперь, когда Россия вплотную подошла к
реализации программы «цифровая экономика» проблемы безналичных расчетов
их более широкое применение в экономике встают особенно остро. Для решения
этих проблем необходимо переосмыслить весь накопленный опыт, и основываясь
на теоретических фундаментальных исследованиях в этой области, нормативной
и законодательной базах, регулирующих денное направление деятельности,
найти пути совершенствования безналичных расчетов, применяемых в
Российской Федерации
21
.
Автор отмечает, что независимо от выбранного инструмента, безналичные
расчеты способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-
банковского обслуживания клиентов, уменьшению издержек, связанных с
выполнением платежных операций. Безналичные расчеты играют большую роль
в ускорении выплаты заработной платы, списанию со счетов сумм для оплаты
коммунальных услуг, страховых взносов, очередных платежей по кредитам и
21
Чернышева Т.В. Критический обзор развития безналичных расчетов в Российской Федерации.// КЛАСТЕРЫ В
ЭКОНОМИКЕ РОССИИ: СУЩНОСТЬ, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ: Сборник статей по итогам
Международной научно - практической конференции (Стерлитамак, 04 октября 2017). - Стерлитамак: АМИ, 2017.
– С.134
22
т.д
22
.
Также Т.В. Чернышева подчеркивает, что современные исследования в
данной области выделяют семь основных принципов проведения безналичных
расчетов, а именно: расчеты и платежи должны осуществляться в строгом
соблюдении законодательства РФ и с использованием банковских счетов; при
этом банки обязаны поддерживать ликвидность, обеспечивающую
бесперебойное проведение таких платежных операций; обязательным условием
проведения безналичных платежей является наличие акцепта или согласия
плательщика, а сами платежи должны соответствовать принципу срочности;
плательщики имеют свобода выбора форм безналичных расчетов в процессе
осуществления производственно - хозяйственной деятельности;
контролирующие органы обязаны осуществлять проверку правильности
совершения расчетов и соблюдения всех необходимых норм порядка их
проведения вплоть до применения имущественной ответственности за
соблюдением договорных условий
23
.
Юридическое лицо имеет право открыть расчетный счет, то есть
теоретически оно может его и не открывать. Но без расчетного счета организация
должна постоянно помнить о соблюдении лимита остатка наличных денег в
кассе. И в расчетах с контрагентами на такую компанию накладываются
определенные ограничения. Расчеты наличными средствами по одному договору
не должны превышать 100 000 рублей (п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 №
3073-У)
24
. И при больших оборотах такой запрет достаточно ощутим, ведь
22
Чернышева Т.В. Критический обзор развития безналичных расчетов в Российской Федерации.// КЛАСТЕРЫ В
ЭКОНОМИКЕ РОССИИ: СУЩНОСТЬ, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ: Сборник статей по итогам
Международной научно - практической конференции (Стерлитамак, 04 октября 2017). - Стерлитамак: АМИ, 2017.
– С.134
23
Там же
24
Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов" (Зарегистрировано в
Минюсте России 23.04.2014 N 32079)
23
большинство юридических лиц предпочитают использовать безналичные
расчеты, как более удобный и прозрачный способ оплаты
25
.
С налоговыми платежами тоже не все так однозначно. Теоретически налоги
юридического лица может оплатить наличными деньгами физическое лицо. Но
при этом необходимо доказать правомочность представительства и оформить
множество бумаг, как со стороны представителя, так и со стороны юридического
лица, правильно указать все реквизиты и назначение платежа, чтобы в
дальнейшем не возникало претензий со стороны налоговой инспекции. Любое
нарушение при расчетах наличными, сверхлимитный остаток в кассе или
неправильно указанный реквизит влекут за собой достаточно ощутимый штраф.
Получается, что хотя по законодательству организация и не обязана
открывать расчетный счет, но вести бизнес в полном объеме, без ограничений и
дополнительных проверок вряд ли получится. Поэтому практически все
юридические лица пользуются правом открытия расчетного счета и расчетно-
кассовым обслуживанием
26
.
Тем более, что все большее количество операций проводится безналичным
способом, и РКО становится необходимо не только при работе с юридическими
лицами, но и с физическими. Расчетно-кассовое обслуживание позволяет
оперативно отправлять и получать денежные средства на счет и контролировать
процесс исполнения платежных поручений.
Какие услуги входят в РКО
Расчетно-кассовое обслуживание для юридических лиц включает в себя
следующие виды услуг:
25
Бычков, А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018.- с.98
26
Самсонова, Л. А. Дистанционное банковское обслуживание / Л. А. Самсонова // Философские проблемы
информационных технологий и киберпространства. - 2017. - № 2. - С. 81-91.
24
1. Открытие и обслуживание расчетного счета. Формирование
выписок на конкретную дату, справок и прочих необходимых отчетных
документов.
2. Безналичные операции. Включают в себя все расчеты с
подрядчиками и поставщиками, налоговые платежи, перечисление
вознаграждений работникам и прочие выплаты.
3. Валютные операции. Для их осуществления юридическое лицо
открывает дополнительные счета, на которых будет отражаться вся информация
об имеющихся у организации денежных средствах в валюте других стран. Банк в
данном случае осуществляет не только переводы, но и операции по купле-
продаже иностранной валюты.
4. Операции с наличными денежными средствами. Включают в себя
прием и пересчет денежных средств от организации и зачисление их на
расчетный счет, а также выдачу наличных.
5. Эквайринг. Финансовое учреждение предлагает весь комплекс мер
по принятию денежных средств от населения. Как правило, банк предоставляет в
аренду оборудование (POS-терминалы для безналичного расчета) и
осуществляет подключение к сети для передачи данных в банк.
6. Инкассация. Многие юридические лица сдают выручку в банк
самостоятельно. Но при удаленном нахождении от финансового учреждения или
же при больших объемах выручки банк предлагает своим клиентам охраняемый
выездной прием выручки и безопасную транспортировку
27
.
По каждому виду услуг существует комиссии, которые могут быть
выражены в процентах от оборота или же в виде фиксированных платежей.
27
Саакова, Ю. В. Клиенто-ориентированная стратегия в структуре современного банковского сектора / Ю. В.
Саакова // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). - 2015. - № 1 (21). - С. 50-54.
25
Приятным, а самое главное, удобным дополнением расчетно-кассового
обслуживания могут стать дополнительные услуги, которые предлагают банки
своим клиентам:
1. Интернет и мобильный банк. Это одна из самых востребованных
услуг, так как помогает «держать руку на пульсе» даже в поездках и
командировках. Некоторые банки предлагают несколько способов доступа –
подтверждение по смс и мобильный интерфейс или же электронный ключ и
дополнительное программное обеспечение. Данная опция позволяет избежать
лишних поездок в банк, ведь после подключения становится доступна вся
информация по открытым счетам, выполнение операций происходит в режиме
онлайн. Также можно отправлять и запрашивать документы из банка, ставя
электронную подпись. Существуют так называемые мобильные банки, которые
предоставляют своим клиентам услуги в сети и не имеют собственных офисов,
так как многим такой формат общения с банком очень удобен
28
.
2. Выделение персонального менеджера. Зачастую с проблемой в банке
приходится проходить несколько служб, прежде чем найдется сотрудник,
ответственный за определенный вопрос. Персональный менеджер поможет
решить эту проблему, так как в его задачи входит обеспечение бесперебойной
работы юридических лиц и оперативное решение всех возникающих проблем.
3. Встроенная онлайн-бухгалтерия. Для малого бизнеса это может
являться отличной возможностью сэкономить на ведении учета. Зачастую такие
сервисы позволяют формировать и отправлять отчетность в ИФНС
29
.
4. Удлиненный операционный день. Может стать неприятной
неожиданностью невозможность отправить срочный платеж или же
дополнительная комиссия за отправку платежа в послеоперационное время.
28
Зюбан, Е. В. Политика банка в отношении корпоративных клиентов / Е. В. Зюбан, Л. В. Маркевич // Экономика
и современный менеджмент: теория и практика. - 2016. - № 3 (47). - С. 6-10.
29
https://www.cbr.ru/analytics/bnksyst/
26
Поэтому если данный критерий важен, нужно обратить внимание на
длительность операционного дня.
5. Круглосуточная поддержка. Нередко при продленном операционном
дне возникают проблемы в нерабочее время, когда обратиться в банке уже не к
кому.
6. Начисление процентов на остаток по счету. Если в конце периода на
счете остается весомый объем денежных средств, данный бонус поможет
компании заработать и тем самым компенсировать затраты на РКО.
7. Разнообразие предлагаемых тарифов. Возможно, что в процессе
ведения бизнеса понадобится смена тарифного плана расчетно-кассового
обслуживания. Тогда при небольшом количестве вариантов организация может
не найти подходящий и ей придется менять финансовое учреждение
30
.
8. Скорость проведения платежей. Задержка в проведении платежа даже
в один день может сказаться на работе предприятия, когда деньги уже оплачены,
но поставщик не производит отгрузку, так как они еще не поступили на его
расчетный счет. А если речь идет о налогах и других обязательных платежах, то
просрочка приводит к начислению пени. Многие банки предлагают своим
клиентам мгновенное проведение платежей.
9. Процент за торговый эквайринг. Разница в десятые доли процента
кажется несущественной при небольшом объеме поступлений. Однако при
большом денежном потоке предприятие может потерять весомые суммы
31
.
10. Удобный и понятный зарплатный проект. Предложение от банка для
сотрудников предприятия может стать дополнительной мотивацией персонала.
Многие банки в рамках зарплатного проекта предлагают овердрафт по карте,
пониженные ставки по кредитным продуктам, а также дополнительные бонусы.
30
Колесникова, И. В. Интернет-банкинг, как банковская услуга населения / И. В. Колесникова // Международный
журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2017. - № 3. - С. 85-88.
31
Саакова, Ю. В. Клиенто-ориентированная стратегия в структуре современного банковского сектора / Ю. В.
Саакова // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). - 2015. - № 1 (21). - С. 50-54.