65
Показатели
1-й год
2-й год
3-й год
Процентная ставка на остатки по счетам,
в %
1.00%
1.00%
1.00%
Процентная ставка за размещенные
ресурсы, в %
8.50%
8.50%
8.50%
Плата Филиала (ДО) за инкассацию
банкомата с учётом НДС в месяц, %.
0.25%
0.25%
0.25%
Максимальный остаток ФЗП, руб.
178 818 120
196 699 932
288 493 234
Коэффициент роста остатка на счетах, %
3.00%
3.00%
5.00%
Коэффициент уменьшения остатка на
счетах, %
-2.00%
-2.00%
-2.50%
Налог на прибыль
20.00%
20.00%
20.00%
Затраты на обслуживание банкомата, руб.
9 600
9 600
9 600
Доходы от обслуживания сторонних карт в
месяц, руб.
60 000
60 000
60 000
Процент отчислений в ФОР, %
3.50%
3.50%
3.50%
Плата в месяц за поддержание каналов
связи, руб.
120 960
120 960
120 960
Организация канала связи, руб.
1 411 200
0
0
Плата за установку банкомата
(монтажные работы), руб.
480 000
0
0
Средняя стоимость банкомата, руб.
429 100
0
0
Планируемое количество банкоматов
48
0
0
Общая стоимость банкомата(ов), руб.
20 596 800
0
0
Результаты расчётов с показателями по месяцам, приведены в
Приложениях 1, 2 и 3.
66
Из полученных в ходе расчета результатов видно, что предлагаемый к
внедрению проект эффективен:
- рентабельность – отношение выручки, полученной в течение 3-х лет к
капиталовложениям (покупка банкомата + организация канала связи) – 2,36;
- экономический эффект – разница между доходами, полученными за 3
года, и расходами (текущие расходы + капиталовложения) – 30,53 млн. рублей;
- период окупаемости – срок, когда доходы накопительным итогом
превысят текущие расходы накопительным итогом на сумму капиталовложений –
21 месяц.
Таблица 10.
Показатели эффективности бизнес-плана
Экономический эффект по истечении 3-х лет от внедрения
проекта, руб.
30 531 123
Срок окупаемости проекта, мес.
21
Рентабельность проекта
2.36
В Таблице 11 проведена оценка параметров, влияющих на эффективность
проекта, которая показала, что основными статьями доходов бизнес-плана
являются:
- доходы от обслуживания операций перечисления денежных средств –
56,17 %;
- доходы от размещения привлеченных средств – 31,16 %;
- доходы от ежегодного обслуживания счетов. Их доля 6,29 %.
- Основные статьи расходов:
- Плата за инкассацию банкоматов – 51,03 %;
- Стоимость банкоматов – 25,18 %;
- Организация канала связи и ежемесячные платежи за его
поддержание – 7,05 %.
67
Таблица 11.
Анализ статей доходов и расходов
Доходы (не дисконтированные)
в рублях
в %
1. Доходы от зачисления средств на счета
78 189 216
56.17%
2. Доходы от размещения привлеченных средств
43 373 225
31.16%
3. Доходы от ежегодного обслуживания карт
8 752 680
6.29%
4. Доходы за выдачу наличных в чужих банкоматах
5 890 843
4.23%
5. Доходы по операциям в магазинах
834 795
0.60%
6.Доходы от обслуживания
2 160 000
1.55%
Доходы за период:
139 200 759
Расходы (не дисконтированные)
в рублях
в %
1. Стоимость банкоматов
20 596 800
25.18%
2. Организация каналов связи, ежемесячные
платежи
5 765 760
7.05%
3. Плата за установку банкоматов (монтажные
работы)
480 000
0.59%
4. Затраты на обслуживание банкомата
345 600
0.42%
5. Проценты на остатки по счетам
5 102 732
6.24%
6. Плата за услуги платёжных систем
2 419 415
2.96%
7. Плата сторонним банкам за выдачу наличных
4 406 791
5.39%
8. Плата за услуги инкассации
41 739 750
51.03%
9. Себестоимость изготовления карт
941 507
1.15%
Расходы за период:
81 798 355
68
Полученные значения параметров позволяют сделать вывод о достаточной
надежности проекта, так как основную часть составляют платежи предприятий по
договорам, прогнозируемость которых достаточно высока.
Доходы от размещения привлеченных средств прогнозируются с учетом
накопленных ранее данных от внедрения и обслуживания зарплатных проектов.
Влияние этой статьи доходов на проект достаточно высоко, но не критично, так
как даже при полном их отсутствии проект все равно окупится в течение 30
месяцев, а экономический эффект составит 6,33 млн. рублей.
Что касается расходов, то в этом направлении основной экономии можно
добиться за счет снижения стоимости инкассации банкоматов. Для этих целей
необходимо проработать вопрос о централизованной инкассации банкоматов, так
как снижение комиссии всего на одну десятую процента (0,1%) позволит
сократить срок окупаемости проекта до 18 месяцев и увеличить экономический
эффект до 41,36 млн. рублей.
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На сегодняшний день в России имеются все предпосылки для превращения
карточных систем в эффективные инструменты обработки розничных
электронных платежей на массовом рынке.
Электронные платежи повысили бы прозрачность проводимых в России
финансовых операций, позволив правительству добиться уменьшения масштабов
неофициальной экономики.
Однако существует целый ряд барьеров, мешающих России добиться
повсеместного распространения электронных платежей. К таким барьерам
относятся отсутствие доверия и понимания преимуществ обращения к
банковским услугам, большая численность населения, не обсуживающегося в
банках, чрезмерная зависимость российской экономики от наличных денег и
внушительные масштабы «серого» рынка.
Одним из направлений, приобщающих население к использованию
банковских услуг, является зачисление сумм заработной платы на банковские
карточные счета, вследствие чего увеличивается количество вкладов физических
лиц, повышается скорость обращения денег и качество финансового
посредничества, что способствует экономическому росту.
С точки зрения антикризисного управления, в части недопущения
кризисной ситуации, внедрение зарплатных проектов это эффективный способ
упрочения лояльности клиентов к банку, развития и углубления отношений с
клиентами и, как следствие, способ удержания клиентов, уже обслуживающихся в
банке. Карточные услуги и карточное дело вообще имеет несколько значимых
черт и характеристик, способных влиять на восприятие деятельности банка в
глазах клиентов. Во-первых, это инновационность. Во-вторых, карточные услуги
ассоциациируются с путешествиями, отдыхом и развлечениями. В-третьих, карты
несут имидж респектабельности, профессиональной продвинутости и
70
приобщённости к западному образу жизни. Все указанные имиджевые
характеристики в совокупности и дают положительный результат.
Для более быстрого и экономичного расширения масштабов платежной
индустрии необходимо сосредоточить усилия на разработке и претворении в
жизнь инициатив, направленных на стимулирование более активного
использования банковских карт и увеличение количества мест их приема. Эти
меры должны включать в себя внесение поправок в действующее
законодательство, предусматривающих обязательное использование / прием
банковских карт, разработку и внедрение правительственных и/или отраслевых
руководств и рекомендаций, а также предоставление потребителям и владельцам
торгово-сервисных точек финансовых и иных стимулов.
Российский рынок электронных платежей имеет громадный потенциал,
освоение которого поможет России реализовать все те экономические и
социальные выгоды, которые электронные платежи способны привнести в
российскую финансово-экономическую практику.
71
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской
деятельности».
2. "Положение об эмиссии платежных карт и об операциях,
совершаемых с их использованием" (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П)
(ред. от 14.01.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431).
3. Лаврушин О.И., Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин. – М.:
КНОРУС, 11-е издание, 2016. – 800 с.
4. Бизнес-энциклопедия «Платежные карты» / коллектив авторов. — 2-е
изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2014. — 560 с.
5. Бизнес-планирование: учеб. пособие / В.А. Богомолова, Н.М.
Белоусова, О.В. Кублашвили, Р.Ю. Ролдугина; Моск. гос. ун-т печати им. Ивана
Федорова. — М.: МГУП им. Ивана Федорова, 2014. — 250 с.
6. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие под ред.
Белоглазовой Г.Н. Кроливецкой Л.П. – М. : КНОРУС, 2016. — 414 c.
7. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски :
практическое пособие / Ю.Н. Юденков, Н.А. Тысячникова, И.В. Сандалов, С.Л.
Ермаков. — Москва : КноРус, 2016. — 318 с.
8. Указание Банка России № 1176 от 05 июля 2002 г. «О бизнес-планах
кредитных организаций» (с изменениями на 5 ноября 2009 года).
9. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от
03.02.1996 г. № 17-ФЗ.
10. Федеральный закон РФ "О национальной платежной системе" от
27.06.2011 № 161-ФЗ.
11. Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском
коммерческом банке : учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С.
Шальнов. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 175 с.
72
12. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И.
Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 292 с.
13. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А.
Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
14. Банковское право Российской Федерации: учеб. пособие / отв. ред. Е.
Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.
15. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация
деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. — М.:Издательство
Юрайт, 2011 г. — 422 с.
16. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. —
СПб.: Питер, 2011 г. 288 с.
17. Бусов В.И., Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для
бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова.
– М. : Юрайт, 2013. – 430 с.
18. Горелая Н.В., Организация кредитования в коммерческом банке :
учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
19. Дашков Л.П., Организация и правовое обеспечение бизнеса в России:
коммерция и технология торговли / Л. П. Дашков, В. К. Памбухчиянц, О. В.
Памбухчиянц. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : Дашков и К, 2011. – 911 с.
20. Жиляков Д.И., Финансово-экономический анализ (предприятие, банк,
страховая компания): учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М. :
КНОРУС, 2012. – 368 с.
21. Киреев В.Л., Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова.
– М: КНОРУС, 2012. – 239 с.
22. Когденко В.Г., Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика :
учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. – М. :
ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 471 с.