42
Таблица 3.4
Мероприятия комплекса маркетинга, реализуемые один раз в планируемом
периоде
Мероприятия
Количество
Цена, руб.
Стоимость, руб.
Изготовление вывески над
торговой точкой
1
40 000
40 000
Изготовление баннера для
размещения на фасаде ТЦ
1
20 000
20 000
Размещение наружной рекламы
1
20 000
20 000
Ролик на радио внутри ТЦ, 1 мес.
1
7 000
7 000
Печать листовок с промо-кодами
1
9 000
9 000
Итого
х
х
96 000
Также планируем внедрить накопительные дисконтные карты для
постоянных клиентов, проводить сезонные распродажи и акции. В магазине
«Строитель¬ планируется представлять скидки постоянным клиентам до 10%,
чтобы поощрить их возвращение, а также предоставляем скидку в размере 5%
при покупке двух и более товаров, чтобы стимулировать покупателей
совершать комплексные покупки.
Основными потребителями магазина будут являться жители города
Глазов, где находится магазин, а также все клиенты, заинтересованные в
приобретении строительных материалов.
Помещение в торговом центре имеет общую площадь 80 квадратных
метров и имеет вход со стороны центральной галереи. Мы также располагаем
значительной площадью для размещения яркой световой вывески и витрины с
образцами товаров.
Планируем использовать торговое оборудование российского
производства, которое обладает преимуществами по соотношению цена-
качество и позволяет оперативно проводить ремонт и замену его составных
частей. Комплектация оборудования будет подобрана с учетом планировки
нашего помещения.
43
Примерная планировка помещения представлена на рис.3.1.
Рис.3.1. Планировка магазина «Строитель¬
Затраты на оборудование рассмотрены в таблице 3.5.
Затраты на оборудования магазина «Строитель¬
Таблица 3.5
Мероприятия
Количество
Цена, руб.
Стоимость, руб.
Витрина
4
30 000
120 000
Стеллажи
6
30 000
180 000
Мягкая мебель (диван и пуфики)
–
50 000
50 000
Итого
–
–
350 000
Таким образом, затраты на оборудование составят 350 000 руб.
Внедрение кассовых аппаратов, компьютеров и сканеров штрих-кодов
позволяет ускорить процесс обслуживания клиентов, минимизировать затраты
на оплату труда персонала и ввести систему лояльности для постоянных
клиентов.
Затраты на приобретение техники рассмотрены в таблице 3.6.
44
Таблица 3.6
Затраты на приобретение техники магазина «Строитель¬
Мероприятия
Количество
Цена, руб.
Стоимость, руб.
Кассовый аппарат
1
20 000
20 000
Компьютер и сканер штрих–кодов
1
20 000
20 000
Антикражная система
1
10 000
10 000
Итого
60 000
Затраты на приобретение техники магазина «Строитель¬ составят
60 000 руб.
Рассмотрим основных поставщиков магазина «Строитель¬: ЗАО
«Ярославское лакокрасочное объединение¬, ООО «Текс¬, ООО
«Тиккурила¬, ООО «Бош¬, ООО «Изовер¬, ООО «Кнауф¬, ООО
«Густавсберг¬, ООО «НоваФлорида¬, «Союз¬ и «Керамин¬.
Продукция ООО «Сейд¬ представлена на рисунке 3.2.
сантехника GALA, SANART, RODDEX, PORTA, ORAS,
SWELL, GROHE, JIKA;
Рис.3.2. Продукция ООО «Сейд¬
инструменты KRAFTOL, FERM и др.
линолеум TARKETT, JUTEKS, СИНТЕРОС, ABERHOF,
IVC;
ламинат TARKETT;
щетинистые покрытия ELECSTER;
ковролин BERRY TUFT, OROTEX, BEAULIEU REAL,
бытовая химия HENKEL;
лакокрасочная продукция ТЕКС;
керамическая плитка ШАХТИНСКАЯ ПЛИТКА;
сухие строительные смеси ПЕТРОМИКС, KNAUF,
VETONIT;
обои MARBURG, RASCH, AC;
DLW–УРАЛ, SINTELON;
45
ЗАО «РусСтрой¬ предлагает широкий ассортимент строительных и
отделочных материалов, в том числе подвесные потолки, светильники,
пластиковые панели, облицовочную плитку, ламинат, щитовой паркет,
трубопроводы, трубы, сухие смеси (цемент), гипсокартон, ДСП, ДВП, фанеру,
кровельные материалы, фасады, инструмент, краски, лаки, грунтовки, клеи,
герметики и монтажные формы.
Акционерное общество «Кант¬ поставляет разнообразный инвентарь и
специальную строительную одежду.
Торговая точка будет работать как торговый комплекс с 10:00 до 22:00
ежедневно без выходных и перерывов на обед.
Обслуживание клиентов в магазине будет организовано по принципу
самообслуживания, однако продавцы-консультанты всегда будут готовы
оказать необходимую помощь.
Код ОКВЭД 47.52.4 «Торговля розничная материалами и
оборудованием для изготовления поделок в специализированных магазинах¬.
В магазине «Строитель¬ с точки зрения налогообложения будет выбран
формат
упрощенной
системы
(15
процентов с
суммы
доходов
минус
расходы).
Регистрации магазина «Строитель¬ составит 4000 руб.
Магазин будет расположен в торгово-развлекательном центре
«Пассаж¬, по адресу: город Хабаровск, ул. Большая, 88.
Штатное расписание и размеры должностных окладов магазина
«Строитель¬ представлены в таблице 3.7.
Таблица 3.7
Штатное расписание магазина «Строитель¬
Должность
Количество
Оклад, руб.
Итого
Директор
1
60 000
60 000
Товаровед
1
56 000
56 000
Старший продавец
1
50 000
50 000
Продавец
2
48 000
96 000
Итого
7
214 000
262 000
46
Должности директора предприятия и товароведа будут исполнять
учредители ООО «Веста¬. Бухгалтерские услуги будут выполняться главным
бухгалтером ООО «Веста¬. Услуги по уборке помещений включены в
арендную плату и будут осуществляться клининговой службой торгового
центра.
Заработная плата персонала за месяц составляет 262 000 руб., страховые
взносы составляют 30 процентов %, то есть
262 000 30 % = 78
600 руб., итого заработная плата с отчислениями составит 262 000 + 78 600 =
340 600 руб.
Схема организационной структуры управления магазина «Строитель¬
представлена на рис.3.3.
Рис.3.3. Организационная структура управления магазина «Строитель¬
Далее в таблице 3.8 рассмотрим первоначальные затраты на создание
магазина «Строитель¬.
Таблица 3.8
Первоначальные затраты на создание магазина «Строитель¬
Статья затрат
Сумма, руб.
Регистрация
4 000
Оборудование
350 000
Специализированное программное обеспечение и техника
60 000
Маркетинговые затраты
96 000
Создание товарного запаса
1 400 000
Итого
1 910 000
Товаровед
Директор
Продавцы
Старший продавец
47
Поскольку учредители уже имели опыт работы, выбор основных
поставщиков и их доля продаж в проекте были распределены следующим
образом: продукция отечественных производителей - 60 процентов;
продукция зарубежных производителей - 40 процентов.
С учетом регулярных сезонных распродаж и скидок постоянным
клиентам наценка проекта (в среднем за год) составит 110 процентов.
Финансовый план магазина «Строитель¬ представлен в таблице 3.9.
Таблица 3.9
Финансовый план магазина «Строитель¬
Показатель
Сумма, руб.
Аренда
90 000
Заработная плата
340 600
Реклама
36 000
Затраты на пополнение товарного запаса
392 400
ИТОГО
859 000
Таким образом, ежемесячные затраты составят 859 000 руб., за год
сумма затрат составит 10 308 тыс. руб. (859 00012).
2. Совершенствование маркетинговой деятельности.
В таблице 3.10 представлены расчетные текущие расходы на внедрение
должности интернет-маркетолога.
Таблица 3.10
Расчет текущих затрат на введение в штат интернет-маркетолога
Таким образом, текущая общая стоимость найма интернет-маркетолога
составляет 546 000 рублей.
В таблице 3.11 представлены единовременные затраты на введение
должности интернет-маркетолога.
48
Таблица 3.11
Единовременные затраты на введение должности интернет-маркетолога
Таким образом, единовременные затраты на приобретение
оборудования составят 91 тысячу рублей.
Общая стоимость мероприятий составит 637 тысяч рублей.
3. Совершенствование рекламных кампаний.
Маркетологи рекомендуют компании активно использовать поисковые
системы Яндекс.Директ и Google AdWords для продвижения своего сайта.
Также они продвигают его в социальных сетях, таких как "ВКонтакте" и
Instagram.
В таблице 3.12 приведены затраты на реализацию данного мероприятия.
Таблица 3.12
Стоимость внедрения мероприятия «Реклама¬
Для эффективной раскрутки бизнеса компания размещает рекламу и
предлагает свои услуги на различных платформах, включая бесплатные
страницы, а также на платных каталогах и сайтах. Несмотря на возможные
затраты, компания гарантированно увеличит объем продаж и, следовательно,
49
доход. Общие затраты на реализацию всех мероприятий в 2024 году составят
161 тысячу рублей.
3.3 Экономическое обоснование реализации плана развития
В первый год работы магазина планируется продавать в среднем 32 000
рублей товаров в день, что позволит получить ежемесячную выручку в
размере около 960 000 рублей и 11 520 000 рублей в год.
Во второй год наценка на весь ассортимент магазина будет увеличена на
5%, что приведет к увеличению валовой ежемесячной выручки до 1 008 000
рублей и 12 096 000 рублей в год.
На третий год объем продаж будет увеличен на 10 %, что приведет к
росту ежемесячной выручки до 1 116 000 рублей и ежегодной - до 13 392 000
рублей.
Для расчета дисконтированного срока окупаемости затрат в первую
очередь необходимо рассчитать приведенную стоимость (PV) будущих
денежных потоков, используя уравнение (3.1):
PV
FV
1 r
t
(3.1)
где FV – будущие денежные поступления (прибыль магазина);
r – ставка дисконтирования 16% (для 2024 года);
t – год функционирования предприятия.
Расчет PV за год:
PV
1
= 1030/(1+0,16)
1
= 955,92 тыс. руб.
PV
2
= 1520/(1+0,16)
2
= 1309,22 тыс. руб.
PV
3
= 2621/(1+0,16)
3
= 2095,12 тыс. руб.
Далее сведем все необходимые показатели для определения
окупаемости проекта в таблицу (таблица 3.12).
50
Таблица 3.12
Данные для расчета срока окупаемости затрат по проекту, тыс. руб.
Дисконтированная чистая прибыль (чистая приведенная стоимость
проекта) NPV была рассчитана в размере 2450,26 за три года.
Из приведенных выше расчетов следует, что затраты могут быть
возмещены за один полный год плюс 954,08/1309,22 = 0,7 года.
В пересчете на дни это составляет 0,7 x 365 = 256 дней, то есть девять
месяцев.
Таким образом, с учетом скидок проект по открытию магазина
«Строитель¬ окупится за один год и девять месяцев.
Далее рассчитывается индекс рентабельности (PI), который является
одним из основных показателей для оценки эффективности и прибыльности
проекта:
PI
PV
первоначальные вложения
(3.2)
Рассчитайте индекс рентабельности:
PI = 4360,26/1910 = 2,28.
Положительный индекс рентабельности 2,28 свидетельствует о высокой
эффективности и потенциале проекта: через три года чистая
дисконтированная прибыль предприятия превысит первоначальные
инвестиции на 128 %.
51
Финансовый план проекта демонстрирует его эффективность по
нескольким причинам:
необходимый объем первоначальных инвестиций позволяет
инициатору проекта финансировать его исключительно за счет собственных
средств;
доходы проекта значительно превышают расходы, что гарантирует
стабильный профицит;
первоначальные инвестиции могут быть возвращены за один год и
девять месяцев.
Эксперты ООО «Веста¬ на основе опыта компаний конкурентов
оценили возможный рост выручки от продаж после внедрения мероприятий.
В таблице 3.13 представлен прогноз возможного роста выручки от
продаж.
Таблица 3.13
Прогноз возможного роста выручки от продаж после внедрения
мероприятий (составлено автором по данным опроса)
Экспертная группа ООО «Веста¬:
генеральный директор;
главный бухгалтер;
главный инженер.
Таким образом, генеральный директор ООО «Веста¬ считает, что
выручка увеличится на 1%, главный бухгалтер на 5%, а главный инженер на 7
%.