66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Главными целями коммерческих банков становится извлечение
прибыли, использующейся для образования банковских банка и
дивидендных выплат. Банковская прибыль – это разность между его валовым
доходом и валовым расходом.
Для коммерческого банка формирование прибыли – это главнейшая
цель, к которой стремятся высшие руководства. В отдельных случаях как
целенаправленный критерий отбирается абсолютное значение прибыли, но
чаще всего применяют относительный показатель, к примеру, доход на одну
акцию, или прибыль на акционерный капитал. Целевые величины
подсчитываются, обычно, на основании итогов прошлой работы и в
сравнении с величинами других кредитных учреждений.
Анализ использования прибыли рассматривали на примере
Дополнительного офиса № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО
«Сбербанк России». Дополнительный офис № 8609/0112 Смоленского
отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» - филиал публичного
акционерного общества «Сбербанк России» зарегистрирован 16 августа 2002
года по адресу: 215800, Смоленская область, г. Ярцево, ул. Максима
Горького, 21А. Компании был присвоен ОГРН 1027700132195 и выдан ИНН
7707083893. Дополнительный офис № 8609/0112 Смоленского ОСБ
осуществляет операции в рублях и иностранной валюте на основании
Генеральной лицензии на осуществление банковских операций №696 от 17
августа 2012 года.
Проанализировав финансовые показатели, выявили, что валюта
баланса банка с каждым годом растет. В 2019г. по сравнению с 2017г.
произошло увеличение данного показателя на 2822846 тыс.руб. (с 9411236
тыс. руб. до 12234082 тыс. руб.) или на 29,9%. Денежные средства
снижаются с каждым годом. В 2019г. по сравнению с 2017г. произошло
снижение данного показателя на 64419 тыс. руб. (с 374958 тыс. руб. до
67
310539 тыс. руб.) или на 17,2%. Чистая прибыль банка увеличилась на 51797
тыс.руб. или в 2 раза. Рентабельность собственного капитала увеличилась на
2,83%, а рентабельность активов на 0,32% в 2019 году против 2017 года.
Управление прибылью – важная составляющая часть Дополнительного
офиса № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России»,
цель которой заключается в максимизации прибыли при допустимом уровне
рисков и обеспечении ликвидности баланса.
По результатам проведенного анализа использования прибыли, можно
присвоить Дополнительному офису № 8609/0112 Смоленского отделения
№8609 ПАО «Сбербанк России» умеренно высокую оценку финансового
состояния. Анализ представленных показателей свидетельствует о влиянии
кризиса на финансовое состояние рассматриваемого предприятия. Вместе с
тем, очевидна положительная тенденция, демонстрирующая постепенную
стабилизацию положения банка. Банк характеризуется малым риском
неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.
Основываясь на анализе структуры баланса банка, изменчивости депозитной
базы и средств на расчетных счетах стоит отметить, что Дополнительный
офис № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России»
обладает высокой способностью обеспечить своевременное исполнение
своих обязательств в случае колебаний ресурсной базы.
В целях дальнейшего динамичного развития Дополнительного офиса
№ 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» и
эффективного исполнения функций, возложенных на него, управлению
кредитной организации нужно уделяет особое внимание следующим
направлениям работы:
расширение клиентской базы, прежде всего за счет привлечения
новых клиентов – юридических лиц и расширения спектра предоставляемых
услуг;
увеличение объема кредитного портфеля и, соответственно,
обеспечение роста доходности кредитного портфеля, при этом планируется
68
перемещение акцента в сектор кредитования предприятий малого и среднего
бизнеса при умеренно–консервативном подходе к принятию рисков;
повышение уровня непроцентных доходов, в том числе за счет
внедрения новых продуктов и услуг, регулярного мониторинга и обновления
тарифов на услуги Банка;
сбалансированное увеличение ресурсной базы Банка с
одновременным удешевлением привлекаемых ресурсов, в том числе за счет
привлечения средств корпоративных клиентов;
оптимизация сети регионального присутствия Банка;
внедрение системы планирования и контроля деятельности Банка на
качественно новом технологическом уровне, что позволит значительно
повысить эффективность управления расходами и доходами;
совершенствование системы управления персоналом и повышение
степени его вовлеченности в процесс реализации Стратегии;
развитие внутренней методологической базы по вопросам
планирования и контроля деятельности Банка.
Также для повышения прибыли в Дополнительном офисе № 8609/0112
Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» необходимо
разработать линейку новых продуктов: вклады для пенсионеров и кредит для
студентов. Таким образом, экономическая эффективность от внедрения
продуктов составит: 305 + 153000 = 153305 тыс. руб. В результате прибыль
после внедрения мероприятий увеличится на 29339 тыс.руб. или на 31,3% и
составит 122974 тыс.руб.
Рассмотренные мероприятия по повышению прибыли в
Дополнительном офисе № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО
«Сбербанк России» позволят сохранить его стабильное финансовое
положение в период кризиса и, в то же время, повысить доходность его
деятельности.
69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧИКОВ
Официальные документы
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 г. // Собрание
законодательства РФ. – 1993. – №32. (с учетом поправок, внесенных
Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской
Федерации от 30.12.2008 N 6–ФКЗ, от 30.12.2008 N 7–ФКЗ, от 05.02.2014 N
2–ФКЗ, от 21.07.2014 N 11–ФКЗ) – Консультант Плюс.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от
30.11.1994 № 51–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – № 32. – Ст.
3301 (ред. от 31.01.2016). – Консультант Плюс.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 № 14–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – № 32. – Ст.
3301 (ред.от 29.06.2015). – Консультант Плюс.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 № 395–1 // Собрание законодательства РФ. – 1991. – № 32. –
Ст.4177 (ред. от 05.04.2016). – Консультант Плюс.
5. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном
контроле» от 10.12.2003 № 173–ФЗ (ред. от 30.12.2015) // СПС Консультант
Плюс.
6. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218–
ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2005. – №1. – Ст.52. (ред. от
30.12.2015). – Консультант Плюс.
7. Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов
деятельности» от 04.05.2011 № 99–ФЗ // Собрание законодательства РФ. –
2001. – №4. – Ст.25. (ред. от 13.07.2015 г., с изм. от 30.12.2015 г.) –
Консультант Плюс.
8. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от
26.10.2002 № 127–ФЗ // Российская газета. – 2002. – №№ 209–210.(ред. от
70
29.12.2015). – Консультант Плюс.
9. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39–ФЗ
// Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 5. – Ст. 88. (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 09.02.2016). – Консультант Плюс.
10. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177–ФЗ // Российская газета.
– 2003. – №12.(ред. от 13.07.2015). – Консультант Плюс.
11. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» от 10.07.2002 № 86–ФЗ // Собрание законодательства РФ. –
2002. – № 8. – Ст. 134. (ред. от 30.12.2015). – Консультант Плюс.
12. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от
27.06.2011 года № 161–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2011. – №
12.(ред. от 29.12.2014).– Консультант Плюс.
13. Инструкция от 16.05.2002г. №299–2–р «О порядке совершения
операций с международными банковскими картами в подразделениях
Смоленского отделения №8609 ОАО «Сбербанк России» (эмиссия)».
14. Указание ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 1537–У «Об упорядочении
отдельных нормативных актов Банка России» // Вестник Банка России. –
2005. – № 3.
Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов
15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка. – М.: Логос, 2015. – 387 с.
16. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Г.Н.Белоглазова,
Л.П.Кроливецкая, Н.А.Савинская. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 574 с.
17. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское
дело. – 2017. – №1. – С. 15–19.
18. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато,
Ю.И.Львов. – М.: Финансы и статистика, 2015. –147 с.
71
19. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой
кредитной системе // Российский экономический журнал. – 2016. – №12. –
С.45.
20. Вешкин Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран /
Ю.Г.Вешкин, Г.Л. Авагян. – М.: Экономистъ, 2016. – 548 с.
21. Герасимов А.Г. Финансы, денежное обращение и кредит. / А.Г.
Герасимов , Ю.Е.Клишина. – М.: Феникс, 2015. –192 с.
22. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред.О.И.Лаврушина. – 3–е
изд., пе–рераб. и доп.– М.:. КНОРУС, 2015. – 786 с.
23. Ключников И.К. Кредит и банки: вводный курс / И.К.Ключников,
О.А.Молчанова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 554 с.
24. Коттер Р. Коммерческие банки / Р.Коттер. – М.: Прогресс, 2017 –
501 с.
25. Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России:
Учебное пособие / Н.В. Журавлева. – М.: Экзамен, 2017. – 394 с.
26. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М.:
Финансы и статистика, 2015. – 320 с.
27. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система
кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьева. – М.:
КНОРУС, 2015. – 674 с.
28. Миловидов Д.А. Современное банковское дело / Д.А. Миловидов. –
М.: ИНФРА–М, 2016. – 335 с.
29. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России /
И.В.Молчанов. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 259 с.
30. Неволина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков //Деньги
и Кредит. – 2017. – №10. – С. 15–19.
31. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие
/Под ред. Семенюта О.Г. – Ростов н /Д: Феникс, 2017. – 448 c.
32. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка
/ А.Ю. Петров, В.И.Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 674 с.
