56
Одним из ключевых направлений, позволяющим улучшить управление
ресурсами считается использование методологии имитационного
прогнозирования и оптимизации баланса.
Данная методика представлена на рисунке 10:
Рисунок 10. Методика имитационного моделирования и
оптимизации баланса
Управление активами, имеющими собственной основой срочные
пассивы, предполагает формирование диверсифицированного портфеля
финансовых инструментов. При формировании заемных коммерческих и
срочных пассивов надо учитывать окупаемость привлекаемых ресурсов.
Также для повышения прибыли в Дополнительном офисе № 8609/0112
Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» необходимо
внедрить следующий процесс управления рисками активных операций:
I этап – идентификация и определение рисков;
II этап – измерение или оценка рисков;
III этап – контроль и мониторинг рисков;
IV этап – минимизация рисков путем корректирующих мер.
I этап заключается в идентификации или определении:
57
концептуальный подход в определении и признании рисков;
выявление источников риска.
II – этап – измерение (оценка) рисков:
количественные методы измерения рисков включают в себя
применение статистических данных (статистика потерь, стресс–тестинг, бэк–
тестинг, гэп – анализ и др.);
качественные методы включают установление рейтинга, проведение
экспертного анализа, определение вероятности риска и размера
потенциального убытка.
III этап – контроль и мониторинг рисков:
создание организационной структуры и системы принятие решений
по управлению рисками, исключающий конфликт интересов;
установление лимитов. Ограничение потерь методом постановки
лимитов Stop Loss (пороговое значение убытка);
пруденциальные нормативы НБКР;
регламентированне операций, разработка процедур проведения
операций и бизнес – процессов;
регулярная отчетность;
документирование рисков;
регулярный пересмотр процедур.
IV этап – минимизация рисков, принятие корректирующих бизнес –
решений на основе измерения рисков и портфельного анализа:
страхование;
резервирование (формирование достаточного уровня резервов на
покрытие потенциальных потерь);
распределение (разделение рисков между участниками сделки путем
предоставления гарантий, залога, системы взаимных штрафных санкций);
58
хеджирование (способ защиты от возможных потерь путем
заключения уравновешивающей сделки, переноса риска изменения цены с
одного лица на другое);
диверсификакация (размещение финансовых средств в более чем
один вид активов, цены или доходности которых слабо коррелированны
между собой);
минимизация (управления активами и пассивами с целью снижения
колебаний чистой стоимости портфеля);
избежание (отказ от связанной с рисками операции).
Также для улучшения деятельности Дополнительного офиса №
8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» следует
ужесточить денежно – кредитную политику в лице ЦБ РФ. Как показала
практика, что слишком низкие и высокие процентные ставки могут иметь, в
конечном счёте, неблагоприятный характер развития банковского сектора.
Важно найти «золотую середину» процентных ставок с учётом
особенностей отечественной экономики, которые были бы вполне
приемлемы для банков и заёмщиков, что, в свою очередь, позволит решить
проблемы, связанные с процентным, депозитным и репутационным рисками.
Зачастую коммерческие банки недостаточно уделяют внимание валютным,
кредитным, инвестиционным рискам и риску ликвидности. Данную
тенденцию хорошо можно проследить на примере 2015 года, когда было
ликвидировано 86 кредитных институтов. Имелось среди них определённое
число банков, которые имели в своём балансе достаточность капитала ниже 2
%, другая часть банков – были не в состоянии удовлетворить требования
большого числа кредиторов по денежным обязательствам, третьи – потеряли
свой капитал на спекулятивных операциях. Как видно, причины были весьма
разнообразные, но суть сводилась к единому – необоснованный расчёт
финансовых рисков. Исходя из этого, Дополнительный офис № 8609/0112
Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» просто необходимо
постоянно проводить анализ слабых и сильных сторон и соизмерять свои
59
возможности с потребностями. Следует также выделить крайне актуальную
проблему в банковской деятельности – низкое корпоративное управление,
что заметно на многих коммерческих банках нашей страны. Большая часть
рисков возникают в результате принятых решений персоналом банка.
Поэтому для минимизации или устранения негативных факторов,
руководству Дополнительного офиса № 8609/0112 Смоленского отделения
№8609 ПАО «Сбербанк России» нужно иметь оптимальную стратегию
развития, а именно:
чёткое распределение полномочий, компетенций, обязанностей
между всеми работниками;разработка стратегии развития и контроль за её
исполнением; следование деловой этики;
предотвращение конфликтов интересов, которые могут возникать
между акционерами, членами Совета директоров и исполнительных органов,
служащими, кредиторами, вкладчиками и другими контрагентами банка;
обеспечения соблюдения законодательства Российской Федерации,
учредительных и внутренних документов банка;
создание стимулов трудовой деятельности в целях повышения
мотивации рабочего персонала.
Также для повышения прибыли в Дополнительном офисе № 8609/0112
Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» необходимо
разработать линейку новых продуктов: вклады для пенсионеров и кредит для
студентов.
Рассмотрим новые продукты более подробно:
1. Для расширения потребительского кредитования можно предложить
новый банковский продукт «Кредит студенту».
Возраст заемщика от 16 лет.
Условия предоставления:
обучение на очной форме в высшем учебном заведении;
обучение на бюджетной форме;
хорошая успеваемость;
60
поручительство родителей или ближайших родственников;
из расчета стипендии не более 100 % ежемесячного платежа;
подтверждение документально получаемой стипендии за последние
6 месяцев;
сумма кредита до 30 тыс. руб.;
срок кредита от 6 до 36 месяцев;
процентная ставка от 5 до 10 %
учится на отлично снижение ставки на 3%
учится на хорошо снижение ставки на 2 %
хорошая кредитная история у заемщика снижение ставки на 1%.
Проведем примерный расчет потенциальных вкладчиков и кредиторов
среди студентов, обучающихся на очной форме в образовательные
организации высшего образования в России.
Примерное количество потенциальных пользователей банка – 68000 чел.
Средняя стипендия у студентов по Смоленской области:
5000-7000 руб. у хорошо учащихся студентов
11000-14000 руб. у аспирантов
1650-15000 руб. государственная социальная
Среднее арифметическое: 8941,66 руб.
Таблица 16
Образовательные организации высшего образования в
России (на начало учебного года)
Годы
Число
учрежд
ений
В них
студенто
в всего,
тыс. чел.
В том числе обучающихся
на отделении
На 10
тыс.
чел.-
студент
ов
Очное
Заоч-
ное
Очно/
заочное
Экстер
нат
2016/
17
1080
6490,0
2847,7
263,4
3289,7
89,2
454
2017/
18
1046
6073,9
2721,0
229,6
3053,3
70,0
424
2018/
19
969
5646,7
2618,8
189,2
2783,9
54,7
...
Сумма средств располагающих студентами Смоленской области:
68000*8941,66 руб.=608032,8 тыс. руб. в месяц,
61
В год: 608032,8 тыс.руб.*12=7296393,6 тыс. руб.
Что составляет объемы средств, которые обращаются только среди
студентов высших учебных заведений, потенциальных кредиторов,
вкладчиков и т.д.
В качестве расширения целевого кредитования предположим, что сумма
кредита будет 15 тыс. руб.на 1 год, допустим на мобильный телефон. Если
снизить ставку кредитования с (самой минимальной) 22% до 15 %,
рассчитаем сумму экономического эффекта:
68000 чел. * 15,0 тыс. руб. * 15% =153000,00 тыс. руб.
Таким образом, внедрив новый кредитный продукт, банк сможет
увеличить процентный доход на 153000,00 тыс.руб.
Исходя из этого Дополнительный офис будет иметь конкурентные
преимущества перед другими коммерческими банками, повысит свою
деловую активность и увеличит прибыль банка.
2. Для повышения прибыли в Дополнительном офисе предлагаем новый
банковский продукт вклад для пенсионеров – вклад «Память поколений».
Возраст вкладчика:
для женщин от 55 лет;
для мужчин от 60 лет.
Таблица 17
Условия вклада
Срок вклада
3 мес.
Валюта вклада
Рубли
Минимальная сумма вклада
10 000
Пополнение
Не предусмотрено
Частичное снятие
Не предусмотрено
Проценты начисляются в конце срока действия вклада.
Начисленные проценты можно снимать, а также перечислять на другой
счет.
62
Таблица 18
Процентные ставки
Сумма вклада, в
рублях
от 10 000 до 1 000 000
от 1 000 000
Процентная ставка
6,40%
7,00%
Рисунок 11. Начисление процентного дохода от вклада
«Память поколений»
Эффективность предлооженных мероприятий подробно рассмотрим в
следующем пункте.
3.2 Оценка экономической эффективности предложенных
мероприятий
Предложив ряд мероприятий для повышения прибыли банка
,рассмотрим их эффективность .
Проведем экономический эффект от вклада «Память поколений».
Таблица 19
Расчет эффективности от внедрения вклада
«Память поколений»
Наименование
Сумма, тыс.руб.
Сумма привлеченных ресурсов
2000
Расходы банка (выплата 7%
годовых)
140
Текущие расходы
15
Доходы от использования
привлеченных средств (выдача
кредита по 23% годовых)
460
Всего доходов
460
Экономическая эффективность и вклада «Память поколений» составит:
63
460 – 155 = 305 тыс.руб.
Таким образом, экономическая эффективность от внедрения продуктов
составит: 305 + 153000 = 153305 тыс. руб.
Таким образом, учитывая, что главной целью работы банка считается
прибыльное стабильное функционирование, то повышение прибыли
считается главной задачей Дополнительного офиса № 8609/0112
Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России», возникшей к 2016
году и требующей принятия каких–либо мер. Причиной данной тенденции
явилось усиления стабильности положения банка, наращивания запасов,
увеличение доли безрисковых активов и, соответственно, снижение доли
высокодоходных активов с высокой степенью риска. Падение уровня риска в
деятельности банка – одно из главных критерий выживаемости банков в
условиях кризиса. Проведенный анализ использования прибыли показал, что
в абсолютном выражении чистая ссудная задолженность с каждым годом
увеличивается, но, в случае если рассматривать структуру активных
операций в долевом разрезе, то доля чистой ссудной задолженности имеет
тенденцию к уменьшению. И, наоборот, увеличивается доля инвестиций в
ценные бумаги. Для решения данной проблемы важна реализация такой
меры, как повышение управления качеством активов.
Увеличение прибыли необходимо как в абсолютном выражении, так и
в долевом (удельный вес в чистых доходах банка). Для роста прибыли в
Дополнительном офисе № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО
«Сбербанк России» в абсолютном выражении нужно изучить процесс
формирования чистой прибыли, причины, оказывающие воздействие на
объем чистой прибыли и выявить скрытые и явные резервы повышения
прибыли.
Для роста прибыли все показатели скрытых резервов должны быть
больше нуля.
Рассчитаем данные показатели, данные расчетов оформим в таблицу 20
:
64
Таблица 20
Расчет скорректированных значений показателей резервов увеличения
прибыли
Показатели
2019год
Прогноз
на
2020г.
Абсолютное
отклонение
Относительное
отклонение,
%
Активы, тыс. руб.
12234082
14069194
+1835112
115,0
Акционерный
капитал, тыс. руб.
800000
920000
+12000
115,0
Процентные доходы,
тыс. руб.
1022742
1176047
+153305
115,0
Расходы на
возможные потери,
тыс. руб.
–187725
–159566
+28159
84,9
Операционные
доходы, тыс. руб.
867144
997215
+130071
115,0
Чистый доход, тыс.
руб.
155598
178937
+23339
115,0
Операционные
расходы, тыс. руб.
21397
15397
-6000
72,0
Прибыль до
налогообложения,
тыс. руб.
134201
163540
+29339
121,8
Начисленные
налоги, тыс. руб.
40566
40566
0
100,0
Прибыль после
налогообложения,
тыс. руб.
93635
122974
+29339
131,3
По итогам таблицы 20 видно, что прибыль после внедрения
мероприятий увеличится на 29339 тыс.руб. или на 31,3% и составит 122974
тыс.руб.
Помимо рассмотренных мер по увеличению эффективности работы в
Дополнительном офисе № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО
«Сбербанк России» должен создать и другие мероприятия по улучшению
финансового состояния банка, применяемые согласно с законодательством.
Они включают:
создание банком системы надежного внутреннего контроля;
особые механизмы по обеспечению возврата активов (создание
специального структурного подразделения по возврату сомнительных
активов банка, проведение взаимозачетов, уступка требований,
65
инициирование банкротства посетителей–должников и др.);
внедрение ограничений на досрочное расторжение договоров
банковского вклада (депозита).
Рассмотренные мероприятия по увеличению прибыли в
Дополнительном офисе № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО
«Сбербанк России» позволят сохранить его стабильное экономическое
положение в период кризиса и, вмести с этим, увеличить прибыльность его
деятельности.