67
Глава 3. Обоснование экономической эффективности проекта
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Пользуясь данными из предыдущих глав, можно сделать выбор по
методике расчёта экономической эффективности проекта (Э). Эта
эффективность складывается из нескольких составляющих [5]:
Косвенный эффект – характеризуется повышением безопасности
передаваемых данных, снижением числа ошибок при обработке и
пересылке документов, а также повышению комфорта
сотрудников при выполнении их профессиональных
обязанностей;
Прямой эффект – характеризуется снижением трудовых и
стоимостных показателей.
Для составления Э, проведем сравнение показателей до модернизации
сети, и после, тем самым обоснованно докажем эффективность проекта.
Приведем показатели, на которые следует опираться в дальнейшем. Первым
показателем будут являться трудовые затраты, к ним относят:
1) Абсолютное снижение трудовых затрат (Т) в часах за год:
Т = Т
0
– Т
1
, (3.1)
Где:
Т
0
– трудовые затраты в часах за год, которые тратятся на
обработку информации по изначальному варианту;
Т
1
– трудовые затраты в часах за год, которые тратятся на
обработку информации по предлагаемому варианту;
2) Коэффициент относительного снижения трудовых затрат (К
т
):
К
Т
=Т / T
0
* 100% (3.2)
3) Индекс снижения трудовых затрат или повышение
производительности труда (Y
T
)
Y
T
= T
0
/ T
1
(3.3)
68
К стоимостным показателям относятся:
Абсолютное снижений стоимостных затрат (С) в рублях за год;
Коэффициент относительного снижения стоимостных затрат
(К
С
);
Индекс снижения стоимостных затрат (Y
C
);
Все эти показатели рассчитываются по аналогии с трудовыми
затратами. Помимо рассмотренных показателей, целесообразно также
рассчитать срок окупаемости затрат на внедрение проекта мультисервисной
сети в организацию. Показатель окупаемости (Т
ок
), рассчитывается в годах,
долях года или в месяцах года по следующей формуле:
Т
ок
= К
П
/C (3.4)
Где:
К
П
– затраты на создание, проектирование и внедрения проекта в
целом;
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Выбрав методику обоснования и расчёта экономической
эффективности, необходимо провести расчёты и составить сравнительные
характеристики [16]. Для начала составим таблицу 29, в которой будут
приведены этапы внедрения проекта в организацию, а также планируемый
срок их выполнения.
Таблица 29
Этапы выполнения проекта автоматизации
№ этапа
Наименование работ
Планируемое
количество дней
1
Анализ предметной области
14
2
Формирование требований
8
3
Выбор технологий
10
4
Проектирование структуры сети
15
5
Выбор оборудования
5
6
Разработка структуры кабельных
сетей
10
7
Внедрение сети
10
Итого:
72
Из таблицы становится видно, что планируемый срок внедрения
рабочей системы в организацию, планируется за 72 дня. За этот срок,
69
планируется провести полноценный анализ организации, сформировать
требования, которым должна соответствовать новая система, а также
определиться с технологиями, которые буду использоваться при
проектировании. После составления полноценного проекта будет произведен
выбор подходящего оборудования, разработка всей структуры сети и
непосредственное внедрение системы в эксплуатацию.
Внедрением проекта займутся сотрудники технического отдела. Что бы
повысить шансы на качественное распределение ресурсов, а также увеличить
продуктивность внедрения в целом, на каждый этап внедрения будет
привлечено минимум 3 работника. Предполагаемое распределение
сотрудников сведено в таблицу 30.
Таблица 30
Количество сотрудников на этапах выполнения
№ этапа
Наименование работ
Планируемое
количество
сотрудников
1
Анализ предметной области
3
2
Формирование требований
3
3
Выбор технологий
3
4
Проектирование структуры сети
5
5
Выбор оборудования
5
6
Разработка структуры кабельных
сетей
3
7
Внедрение сети
2
Такое распределение сотрудников позволит минимизировать риски
возникновения недочётов, вызванных человеческим фактором. Так, при
проверках окончательных решения будет выдаваться несколько независимых
друг от друга мнения и увеличиваются шансы нахождения недочётов, если
таковые будут.
Плановая совокупная стоимость разработки и внедрения
мультисервисной сети в организацию определяется по следующим основным
параметрам:
Заработная плата сотрудников, задействованных в проекте;
Затраты на расходные материалы;
Расходы на эксплуатацию технических средств и оборудования;
70
Затраты на оплату труда вычисляются на основании предполагаемой
продолжительности этапов создания мультисервисной сети и стоимости
одного рабочего дня сотрудника. Составим таблицу 31, в которой проведем
расчёт затрат на заработную плату сотрудникам.
Таблица 31
Ориентировочный расчёт затрат на зарплату сотрудникам
№
п/п
Наименование
работ
Количе
ство
дней
Количе
ство
сотруд
ников
Зарплата
за 1
рабочий
день, руб
Зарплата за
все дни, руб
1
Анализ
предметной
области
14
3
3200
134000
2
Формирование
требований
8
3
76800
3
Выбор
технологий
10
3
96000
4
Проектирование
структуры сети
15
5
240000
5
Выбор
оборудования
5
5
80000
6
Разработка
структуры
кабельных сетей
10
5
160000
7
Внедрение сети
10
3
96000
Итого:
72
882800
За основу расчётов взята заработная плата одного специалиста
технического отдела организации за 2019 год. Из расчётов видно, что
организацией заложен бюджет на заработную плату в размере 882800 рублей,
В случае возможного увеличения срока разработки проекта и,
соответственно, расходов на него, рекомендуется к данной сумме добавить
резерв в размере 132420 рублей, что составляет 15% от всей заложенной
суммы.
Следующим этапом расчётов является предполагаемый бюджет на
закупку оборудования, ПО, расходных материалов и других компонентов,
которые в свою очередь будут использованы при построении
мультисервисной сети. Для наглядной оценки затрат, была составлена
таблица 32.
71
Таблица 32
Ориентировочный расчёт затрат на приобретение программно-
аппаратного обеспечения
№п/п
Наименование
Количество
Стоимость
за 1
единицу,
руб
Общая
сумма,
руб
1
Маршрутизатор
Cisco ISR 4331
3
73585
220750
2
Коммутатор Cisco
Catalyst WS-
C3560-48PS-S
2
11454
22908
3
Сетевой кабель 5е
(100м в одной
бухте)
1
1650
1650
4
Кабельные стяжки
(20шт в 1
упаковке)
10
750
7500
5
Установка и
настройка ПО
«Infowatch traffic
monitor»
1
380000
380000
6
IP-телефон Cisco
CP-7970G
3
5521
11042
Итого:
643850
За основу расчётов взяты ценники из интернет-магазинов citilink.ru и
shop.nag.ru. Из расчётов видно, что ориентировочные траты на закупку
оборудования, ПО, расходных элементов и других затрат, составляет 643850
рублей. К этой сумме целесообразно добавить резерв в виде 15% от
заложенной суммы. Данная сумма позволит покрыть первоначальные
непредвиденные расходы, если таковые будут, и позволит выиграть время
если данной суммы будет недостаточно.
Следующим шагом составления расходов, являются эксплуатационные
расходы будущей сети. В расчёт берем затраты на электричество. Сведём
показатели за электричество в таблицу 33 и показатели на логистические
расходы в таблицу 34.
Для расчёта затраченной электроэнергии узнаём стоимость за 1кВт/ч
по текущим тарифам МОЭСК Подольск.
72
Таблица 33
Расчёт энергопотребления
№п/п
Наименование
Количество
приборов
Количество
затраченных
кВт/ч
Стоимость
за 1 кВт,
руб
Затраты
за 1ч,
руб
Затраты
за 1
рабочий
день, руб
Затраты
за 1
рабочий
месяц,
руб
1
Сервер Depo
Storm 1420B1
1
0,35
5,38
1,883
45,2
1356
2
Рабочие ПК «HP
290-a0000ur»
34
2,21
11,89
142,68
4280,4
3
Маршрутизатор
Cisco ISR 4331
3
0,75
4,035
96,84
2905,2
4
Коммутатор Cisco
Catalyst WS-
C3560-48PS-S
2
0,56
3,01
74,4
2232
5
IP-телефон Cisco
CP-7970G
3
0,0462
2,49
29,88
627,48
6
IP-камера
Hikvision DS-
2CD2123G0-IS
1
0,0075
0,04
0,96
28,8
7
МФУ «Xerox
B205»
2
0,1
0,538
6,456
193,68
Итого:
4.0162
23,886
3354,536
11623,56
73
Стоимость 1кВт/ч составляет 5,38 рублей. Для Рабочих ПК, IP-телефонов и
МФУ берётся 12-часовой рабочий день, для остального оборудования – 24-
часовой.
Затраты на логистику оборудования будут рассчитываться исходя из
тарифов поставщиков на доставку в Подольск из Москвы. Доставка кабеля и
стяжек не учитывается так как входит в доставку вместе с другими
наименованиями.
Таблица 34
Затраты на логистику
№п/п
Наименование
Стоимость
доставки,
руб
1
Маршрутизаторы
Cisco ISR 4331
1500
2
Коммутаторы Cisco
Catalyst WS-C3560-
48PS-S
1000
3
IP-телефоны Cisco
CP-7970G
500
Итого:
3000
Теперь составляем общую таблицу 35. В эту таблицу расходов будут
занесены все предполагаемые расходы на построение сети, и такая сводка
обозначит ориентировочную стоимость. Расчёт энергопотребления не был
учтён из-за того, что, фактически, внедрение коммуникационного
оборудования составляет последние десять дней проекта, а монтажных работ
с использованием электроэнергии не было. Таким образом оставим
энергопотребление как дальнейшие операционные расходы на эксплуатацию
сети в целом.
Таблица 35
Ориентировочные затраты на внедрение
Затраты
Сумма, руб
Доля от общей
суммы затрат
Заработная плата сотрудников с
дополнительным резервом
1015220
58%
Затраты на закупку оборудования с
дополнительным резервом средств
740427,5
42%
Затраты на логистику
3000
0%
Итого:
1758647
74
Выведем круговую диаграмму, которая покажет нам соотношение
затрат. Диаграмма расположена на рисунке 12. Как из таблицы, так и из
диаграммы видно, что существенная часть затрат организации
сконцентрирована заработной плате собственным сотрудникам, немного
меньше составляют расходы на программно-аппаратную часть, и невесомую
часть составляет логистика.
Рисунок 12. Диаграмма расходов
Теперь, для полноценного расчёта экономических показателей и
расчёта срока окупаемости всей системы, необходимо посчитать С. Для
расчёта необходимо воспользоваться формулой 3.1, только заменить Т
0
и Т
1
на С
0
и С
1
соответственно. Для наглядности сравнения до и после внедрения
составим таблицы 36 и 37 соответственно.
Таблица 36
Стоимостные затраты до внедрения
Документ
Количество
документов
за 2019 год
Трудовые
затраты на
1 документ,
чел/ч
Трудовые
затраты
за год,
чел/час
Оплата
за все
часы
работы,
руб
Договор купли-
продажи
834
0,5
417
83400
Эквайринг
495
0,2
99
19800
Гарантийный
талон
128
0,2
25,6
5120
58%
42%
0%
ДИАГРАММА РАСХОДОВ НА ВНЕДРЕНИЕ
Заработная плата сотрудникам с резервом
Затраты на преобретение программно-аппаратного обеспечения
Логистика
75
Продолжение таблицы 36
Документ
Количество
документов
за 2019 год
Трудовые
затраты на
1 документ,
чел/ч
Трудовые
затраты
за год,
чел/час
Оплата
за все
часы
работы,
руб
Договор с
поставщиком
157
4,8
753,6
150720
Документ
«поступление
товара»
176
0,4
70,4
14080
Товарная
накладная
834
0,3
250,2
50040
Договор
поставки
35
3,4
119
23800
Отчёты перед
посредниками
103
2,8
288,4
57680
Бухгалтерия
1536
1,7
2611,2
522240
Итого:
4298
18.3
4634,5
926880
Таблица 37
Стоимостные затраты после внедрения
Документ
Количество
документов
за 2019 год
Трудовые
затраты на
1 документ,
чел/ч
Трудовые
затраты
за год,
чел/час
Оплата
за все
часы
работы,
руб
Договор купли-
продажи
1148
0,2
229,6
45920
Эквайринг
597
0,1
59,7
11940
Гарантийный
талон
98
0,1
9,8
1960
Договор с
поставщиком
189
3,5
661,5
132300
Документ
«поступление
товара»
168
0,2
33,6
6720
Товарная
накладная
905
0,2
181
36200
Договор
поставки
47
2,7
126,9
25380
Отчёты перед
посредниками
124
1,8
223,2
44640
Бухгалтерия
1728
1,1
1900,8
380160
Итого:
5004
9.9
3426
685220
Из таблиц становится видно, что общее количество документов за
76
следующий год будет увеличено на 706, при этом трудовые затраты за тот же
период весомо снижены, так как на обработку всех документов уходит
меньше времени. Посчитав коэффициент относительного снижения трудовых
затрат по формуле 3.2, получаем снижение в 26,07%, что является хорошим
показателем из-за общего увеличения количества документов и снижения
трудовых затрат на них. Индекс трудовых затрат при повышении
производиельности труда считается по формуле 3.3 и будет составлять 1,35.
Теперь, составим таблицу 38, в которой будет подсчитана прибыль на
организации до внедрения и после. На риснуке 13 изобразим эту разницу на
графике.
Таблица 38
Прибыль
Организация
Средняя
прибыль в
месяц (руб)
Трудовые
затраты за год
(руб)
Общая
прибыль за
год руб
До внедрения
129045
926880
1548540
После внедрения
174212
685220
2090544
Разница в
годовой прибыли
542004
Рисунок 13. Изменение прибыли за год
Из таблицы 38 и рисунка 13 видно, что общая прибыль организации за
год, выросла на 298200 рублей. Это позволит на составить результирующую
таблицу 39 в которой будут сведены все экономические показатели по
внедрению.
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
До внедрения После внедрения
Прибыль за год, руб
Система
Общая прибыль за год, руб