62
3.3 Оценка экономической эффективности проекта
Для оценки экономической эффективности необходимо рассмотреть
затраты на аутсорсинг и затраты на сотрудников до внедрения ИТ-
аутсорсинга, после чего можно сделать вывод об эффективности внедрения
проекта для Заказчика в будущем и для Исполнителя сейчас.
При сравнении затрат на сопровождение ИТ-сервисов своими силами
со стоимостью услуг ИТ-аутсорсинга, надо учитывать все статьи на
содержание сотрудников, включая «скрытые» затраты вспомогательных
служб – отдел кадров, бухгалтерии, АХО, кроме того, необходимо учесть все,
что связано с рабочим процессом специалиста.
В связи с этими факторами необходимо провести обследование и
сделать подробную оценку параметров качества и стоимости: рассчитаем
стоимость одного сотрудника ИТ –специалиста начального уровня.
Расчет стоимости сотрудника ИТ-службы (таблица 11).
63
Ниже основные расчеты к таблице 11.
Зарплата специалиста после вычета обязательных платежей и налогов
35 000 рублей. Премия в месяц достигает 2 917 рублей.
Расчет подоходного налога: (35 000/ (100-13%))*100%= 40 230 рублей
зарплата без налога. 40 230*13%= 5230 рубля.
В 2016 году произошло изменение тарифов страховых взносов: по
закону ставка страховых взносов выросла до 34%. Из которых 26% компании
64
обязаны отчислять в Пенсионный фонд РФ; 2,9% – в Фонд социального
страхования РФ, 3,1% и 2% – в Федеральный и территориальные фонды
обязательного медицинского страхования соответственно. Всего 34%. Кроме
того, проиндексирована ещё база облагаемая страховыми взносами каждого
сотрудника, то есть предельный годовой заработок, из которого
выплачиваются страховые взносы. Он вырос с четыреста пятнадцати тысяч
рублей до четыреста шестидесяти трех тысяч рублей.
Итого: (35 000/ (100-13%))*100%= 40 230 рублей зарплата без налога.
40 230*34%= 13 678 рублей.
Накладные расходы равны 28%, т.е 13 753 рубля в месяц.
Следовательно, сотрудник, который получает 35 000 рублей в месяц,
стоит для работодателя 83 944 рублей в месяц (повышающий коэффициент
2,26).
Так как в компании «Полиметалл» на каждом объекте работает целый
отдел ИТ, состоящий из 1-2 человек. Рассчитаем затраты на каждого
сотрудника отдела в месяц.
Затраты на отдел информационных технологий по поддержке пользователей
«Полиметалл» (таблица 12):
При этом стоимость предлагаемого ИТ-аутсорсинг контракта составит
от 14 000 до 35 000 рублей в месяц – по 700 рублей за АРМ в месяц.
65
Рассмотрим эффекты (количественный и качественный) после
внедрения ИТ-аутсорсинга.
Количественный эффект выражен в уменьшении затрат компании на
сотрудников.
Затраты «Полиметалл» на внедрение ИТ-аутсорсинга – 700 рублей в
месяц за АРМ.
Теперь подсчитаем количественный эффект достигнутый внедрением
ИТ-аутсорсинга, такой как снижение затрат, у нас это снижение затрат на
персонал.
Подсчитаем затраты в год на максимальный ИТ-отдел до внедрения
ИТ-аутсорсинга.
167 888 в месяц, следовательно на год получится 2 014 656 рублей.
Рассчитаем затраты на ИТ –аутсорсинг в год на самый крупный объект
– 50 АРМ.
35 тысяч рублей в месяц на объект, на год получается 420 000 рублей.
То есть затраты снизятся с 2 014 656 на 420 тысяч рублей, итоговая
экономия на год составит 1 594 656 рублей.
Качественный эффект от внедрения ИТ–аутсорсинга в «Полиметалл».
Внедрение ИТ-аутсорсинга позволит руководству «Полиметалл»:
Снизить издержки;
Соразмерное управление расходами на информационные
технологии в зависимости от роста/уменьшения бизнеса
(уменьшается бизнес – меньше офис – меньший объем услуг –
меньше платят за аутсорсинг, увеличивается – больший объем
услуг –возрастает плата за аутсорсинг).
Стабильность ИТ-инфраструктуры: компания «ОС Системс»
перманентно находится в состоянии конкуренции и не может
позволить себе работать некачественно, а собственная ИТ-служба
66
является безальтернативной. Поэтому и качество ИТ-аутсорсинга
компании «ОС Системс» без сомнения выше.
Качество услуг «ОС Системс» прописано в договоре, оно
измеримо, контролируемо и страхуется штрафными санкциями.
В компании «ОС Системс» внедрен процессный подход,
проработаны регламенты и инструкции на каждый из процессов в
соответствии со стандартами ISO 9000 (контроль качества
оказываемых услуг), ISO 11801 (монтаж и проектирование СКС),
ITIL (ИТ-Аутсорсинг), PMBOK (проектный менеджмент).
Доступ к последним технологиям и практикам на ИТ рынке.
Управленческий контроль на благодаря регулярной отчетности,
это позволяет проводить быструю и адекватную оценку качества
работ, объема затрат, используемых ресурсов, эффекта от
изменений в ИТ-инфраструктуре.
Возможность оперативно привлекать компетенции «ОС Системс»
без найма дополнительных сотрудников.
Повышение прибыли и, как следствие, рост инвестиционной
привлекательности для акционеров - расходы на IT становятся
четко выделенными, понятными и прогнозируемыми за счет
прозрачности ценообразования
Возможность сфокусироваться на основном бизнесе за счет
передачи объема работ по ИТ-инфраструктуре в
специализированную и профессиональную компанию.
Уменьшение недополученной прибыли благодаря снижению
простоев ИТ-инфраструктуры.
Профит от перехода на модель ИТ-аутсорсинга для ИТ-директоров:
67
Сотрудники Исполнителя «не болеют» - в случае болезни или
форс-мажорных обстоятельств «ОС Системс» обязательно найдет
оперативную замену своему сотруднику.
В Соглашении об уровне обслуживания - SLA (которое является
обязательной составляющей договора по ИТ-аутсорсингу)
прописаны все критерии выполняемых работ - наименование
работы, частота выполнения, распределение зоны
ответственности, которые невозможно столь же четко оговорить
и проконтролировать с сотрудниками ИТ-службы Заказчика.
Однозначная прозрачность и контролируемость услуг
аутсорсинга - полная информация по ИТ-аутсорсингу
фиксируется в информационной системе компании Исполнителя
– куда есть доступ у Заказчика, после чего формируется
периодическая отчетность.
Компания «ОС Системс» берет на себя решение
организационных вопросов при работе с другими компаниями
оказывающими Заказчику услуги в области эксплуатации и
поддержки IT (специализирующиеся менеджеры выполнят эту
работу лучше, чем системные администраторы)
В «ОС Системс» четко разработаны регламенты, а объем услуг и
разнообразие Заказчиков позволяет обеспечивать всю
необходимую линейку специализаций сотрудников (знания в
предметных областях, опыт использования различных продуктов,
квалификация сотрудников подтверждена сертификатами), в
связи с чем их результативность выше, чем у специалистов
Заказчика.
Объем компетенций ИТ-аутсорсера однозначно шире
возможностей внутренней ИТ-службы
68
Набор услуг ИТ-аутсорсинга оперативно меняется по желанию
Заказчика при подписании дополнительных соглашений
Задачей и целью ОС Системс является способствование росту
эффективности бизнеса Заказчика за счет внедрения современных
информационных технологий.
В компании ОС Системс присутствует внутренняя служба качества,
которая контролирует:
1. Полноту удовлетворенности Заказчика объемом и качеством
предоставляемых услуг;
2. Соблюдение регламентов инженерами, специалистами и
руководителем проекта;
3. Соблюдение соглашения об уровне сервиса оказываемых услуг.
Главной целью внедрения ИТ-аутсорсинга для «Полиметалл» является,
непосредственно снижение затрат организации.
Руководство «Полиметалл» передает на ИТ-аутсорсинг в ОС Системс
все функции по обслуживанию ИТ-потребностей компании. Компания будет
больше времени уделять увеличению показателей эффективности и
конкурентоспособности, не тратя ценные ресурсы на второстепенные задачи
и работы.
Исполнитель обеспечивает прием запросов от Заказчика в режиме 24
часа в сутки, 7 дней в неделю.
В связи с этими факторами необходимо провести обследование и
сделать подробную оценку параметров качества и стоимости.
Специалист, который получает 35 тысяч руб/мес, обходится компании
в 83 944 руб/мес
69
В «Полиметалл» на каждом объекте работает целый отдел ИТ,
состоящий из 1-2 человек. Затраты на двух сотрудников отдела в месяц в
целом составили 167 888 рублей в месяц.
При этом стоимость аутсорсингового контракта составит 35 тысяч
рублей в месяц.
Уменьшение затрат после внедрения ИТ-аутсорсинга составит в год
1 594 656 рублей. Также определен качественный эффект от внедрения ИТ-
аутсорсинга.
А теперь проведем аналогичные расчеты для Исполнителя – держателя
контракта ОС Системс.
За время внедрения (2 месяца) проекта затраты составили 1 363 892
рубля включая работу сервисных партнеров и команды проекта.
С учетом общего кол-ва АРМ – 2 160 штук и стоимости за каждый 700
рублей в месяц прибыль ОС Системс составит:
(2 160*700)*2-1 363 892=1 660 108 рублей.
При последующей плановой работе по ИТ-аутсорсингу затраты будут
только снижаться, поскольку проект будет курировать только помощник
руководителя проекта, технический специалист и координатор.
70
Заключение
Цель данной работы являлась разработка проекта по ИТ-аутсорсингу
силами малого бизнеса офисов и фабрик крупного золотодобывающего
предприятия на Дальнем Востоке.
Для достижения цели мною были сделаны следующие шаги:
Рассмотрены основные понятия и развитие аутсорсинга в России;
Рассмотрены виды аутсорсинга;
Рассмотрены преимущества и недостатки аутсорсинга;
Даны характеристики объекта исследования;
Проведен анализ финансовых показателей объекта исследования;
Проведен анализ основных проектов объекта исследования;
И самое главное разработан проект по ИТ-аутсорсингу, посчитана
эффективность проекта.
Практической значимостью работы является то, что разработанный
в её рамках проект управления ИТ-аутсорсингом может быть не только
масштабирован на все остальные регионы, кроме Дальнего востока, но более
того, может применяться для любых компаний-аутсорсеров в Российской
Федерации.
По итогам проведенной работы делаю выводы о том, что аутсорсинг
есть использование стороннего/внешнего источника/ресурса, т.е, по сути,
передача Заказчиком по контракту определённых бизнес-процессов и/или
функций производства на обслуживание Исполнителю, профессионалу в
соответствующей области.
Зачастую главным побудителем для передачи на аутсорсинг является
повышение эффективности Заказчика в целом, поскольку происходит
высвобождение различных мощностей (организационных, финансовых,
71
человеческих), - появляется время, на развитие новых направлений,
существующие профильные задачи прорабатываются более тщательно и
подробно.
В основном можно определить виды аутсорсинга такие как:
производственный, ИТ, бизнес-процессов, управления знаниями,
аутстаффинг – аутсорсинг персонала.
Чаще всего преимуществами перехода на аутсорсинг являются:
снижение стоимости реализации процессов, что достигается путем
сокращение издержек и их контроль, экономия на налогах и отчислениях на
сотрудников, повышение качества получаемых продуктов и услуг,
углубленное погружение в основную деятельность.
Недостатками можно назвать то, уровень подготовки сотрудников
Исполнителя может оказаться недостаточным для выполнения контракта на
необходимом уровне, что может привести к снижению эффективности
процессов и увеличению затрат на обслуживание; наличие рисков нарушения
сохранности имущества, безопасности, утечки сведений конфиденциального
характера, в результате предоставления нерегулируемого доступа к
документам, данным и материальным ценностям Заказчика; но все эти риски
могут быть исключены при условии грамотно составленного контракта и
скрупулёзной проработки при выборе поставщика и составлении требований.
Объектом моего практического исследования выступала компания «ОС
Системс», основным направлением которой являются поставка и настройка
ИТ-оборудования, ИТ-аутсорсинг.
Компания ОС Системс работает на рынке с 2000 года. Миссия
компании: способствовать росту эффективности бизнеса Клиентов за счет
внедрения современных и эффективных информационных технологий и
передаче второстепенного функционала компаниям профессионалам в
данной области.
Для внедрения ИТ -аутсорсинга в «Полиметалл» был проведен конкурс
и выбран Исполнителем ОС Системс.
В рамках проекта руководство «Полиметалл» передает на аутсорсинг в
«ОС Системс» все функции по обслуживанию ИТ-инфраструктуры
компании. Заказчик сосредоточится на профильном для него бизнесе,