24
Глава 2. Состояние продвижения товаров
в АО «НПП Радар ММС»
2.1. Общая характеристика деятельности компании
АО «Научно-производственное предприятие Радар ММС» является
одним из мировых лидеров в области создания радиоэлектронных систем и
комплексов специального и гражданского назначения, точного
приборостроения, специального программного обеспечения.
Компания находится по адресу Россия, 197375, г. Санкт-Петербург, ул.
Новосельковская, д. 37, лит. А. Предприятие, основанное в 1950 году, уже
более 60 лет успешно работает в сфере оборонной промышленности, неизменно
повышая качество и конкурентоспособность своей продукции, которая
пользуется огромным спросом не только в России, но и за рубежом
12
.
«За большой вклад в развитие радиоэлектронной промышленности,
укрепление обороноспособности страны и достигнутые трудовые успехи» АО
«НПП «Радар ММС» удостоено Благодарности Президента Российской
Федерации в 2010 и 2015 годах. Сегодня на предприятии работает более 2000
квалифицированных специалистов, среди которых Герой России, лауреаты
государственных премий, профессора, доктора и кандидаты наук, доценты.
Свыше 250 сотрудников награждены орденами и медалями Российской
Федерации.
Сегодня АО «НПП Радар ММС» разрабатывает и производит:
- поисково-прицельные комплексы авиационного базирования;
- радиолокационные системы малой дальности;
- сверхширокополосные радиолокационные системы;
- экранопланы и суда с динамическим принципом поддержания;
- беспилотные авиационные комплексы различного назначения;
- комплексы обработки геопространственных данных и подготовки
полетных заданий;
12
АО «Научно-производственное предприятие АО «НПП Радар ММС». - http://www.radar-mms.com/default.aspx
25
— системы мониторинга земной поверхности и окружающей среды;
— системы метеообеспечения;
— магнитометрические системы;
— изделия микроэлектроники, микросистемотехники с использованием
нанотехнологий;
— автомобильную электронику;
— системы самонаведения высокоточного оружия;
— интеллектуальные системы жизнеобеспечения;
— медицинскую технику и оборудование.
Предприятие осуществляет полный цикл научно-производственной
деятельности: исследования, разработки, производство, испытания, сбыт,
сопровождение в эксплуатации.
Производственные мощности АО «НПП Радар ММС», обеспечивающие
выпуск серийной продукции, позволяют осуществлять механические, слесарно-
сборочные, монтажные, физико-химические, термические, гальванические,
лакокрасочные, настроечные работы и испытания
13
.
Предприятие располагает собственной испытательной базой: комплексом
моделирования и испытаний, основными элементами которого являются
летающие лаборатории на базе самолётов ИЛ-114, Л-39 и вертолёта «Ансат»,
экраноплан «Стриж», а также морской испытательный комплекс на базе катера
«Буран», автоматизированный динамический моделирующий комплекс и
мобильная экспериментальная лаборатория на базе автомобиля «Камаз»,
наземные испытательные стенды и комплекс полунатурного моделирования.
Испытательная база полностью обеспечивает нужды предприятия при
разработке, тестировании и выпуске продукции специального и гражданского
назначения.
АО «НПП Радар ММС» имеет огромный научный потенциал. Кадровый
состав предприятия включает в себя лауреатов Государственных премий,
13
АО «Научно-производственное предприятие АО «НПП Радар ММС». - http://www.radar-mms.com/default.aspx
26
докторов и кандидатов наук, профессоров и доцентов. На предприятии
функционирует ряд влиятельных в стране и за рубежом школ ученых и
разработчиков.
Активная научно-техническая и маркетинговая политика компании,
оптимальное сочетание работ в интересах военных и гражданских заказчиков,
тесное сотрудничество с научно-образовательными учреждениями
обеспечивают дальнейшее наращивание потенциала предприятия, его
успешную деятельность на внутреннем и международном рынках
14
.
Производственные мощности АО «НПП «Радар ММС», обеспечивающие
выпуск серийной продукции, позволяют осуществлять механические, слесарно-
сборочные, монтажные, физико-химические, термические, гальванические,
лакокрасочные, настроечные работы и испытания.
Испытательная база полностью обеспечивает нужды предприятия при
разработке, тестировании и выпуске продукции специального и гражданского
назначения. АО «НПП «Радар ММС» имеет огромный научный потенциал.
Кадровый состав предприятия включает в себя лауреатов Государственных
премий, докторов и кандидатов наук, профессоров и доцентов.
На предприятии функционирует ряд влиятельных в стране и за рубежом
школ ученых и разработчиков. Активная научно-техническая и маркетинговая
политика компании, оптимальное сочетание работ в интересах военных и
гражданских заказчиков, тесное сотрудничество с научно-образовательными
учреждениями обеспечивают дальнейшее наращивание потенциала
предприятия, его успешную деятельность на внутреннем и международном
рынках. Особое внимание на предприятии уделяется организации
широкомасштабных испытаний‚ без которых невозможно создание нового
высокоточного оружия и обеспечение должного качества.
На предприятии обеспечивается весь цикл надежностных‚ механических
и климатических испытаний с использованием динамических стендов‚
14
АО «Научно-производственное предприятие « Радар ММС» - http://www.radar-mms.com/default.aspx
27
самолета - лаборатория‚ вертолета - лаборатория‚ катера - лаборатория. На
предприятии функционирует аттестованная система качества. Научные
исследования проводятся в кооперации с ведущими научно-
исследовательскими учреждениями страны, как промышленности, так и
заказчика‚ а также вузами.
Основные направления исследований – обеспечение основной тематики
предприятия‚ поиск оптимальных путей его модернизации. Результаты
исследований публикуются в ведущих научных журналах. Число публикаций
достигают 60 экземпляров в год. Предприятие участвует в подготовке и
издании 5 научных журналов. Ежегодно разработчики предприятия участвуют
в международных выставках и салонах‚ где их продукция получает отклик в
средствах массовой информации.
Сейчас предприятие налаживает плодотворные связи с зарубежными
фирмами Англии‚ Китая‚ Финляндии‚ Германии‚ США. На предприятии
работает 11 докторов наук и 64 кандидата. Ряд сотрудников работают над
диссертациями. Ученые предприятия участвуют в работе диссертационных
советов ряда организаций и вузов‚ постоянно приглашаются для
оппонирования.
Организационная структура АО «НПП Радар ММС» включает в себя
администрацию и структурные подразделения. Администрация:
— Генеральный директор - генеральный конструктор.
— Заместитель Генерального директора по общим вопросам.
— Директор службы управления персоналом.
— Заместитель Генерального директора – главный инженер.
— Структурные подразделения предприятия:
— Служба экономики и финансов.
— Отдел труда и заработной платы.
— Служба бухгалтерского учёта и отчётности.
— Отдел материально-технического снабжения.
— Служба информационных технологий.
28
— Научно-образовательный комплекс.
— Производственный комплекс.
— Служба качества.
В каждом структурном подразделении существует руководитель,
подчиняющийся непосредственно Генеральному директору - генеральному
конструктору предприятия. Финансовые результаты компании представлены в
таблице 2.
Таблица 2
Финансовые результаты деятельности, млрд. руб.
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2016 г. к
2014 г.,
%
Доходы
196,1
185,6
181,2
92,4
доходы от прочих
видов деятельности
20,7
21,4
21,2
102,4
Расходы
208,7
204,9
199,0
95,4
расходы по прочим
видам
деятельности
14,7
15,2
15,4
104,8
Операционная
прибыль
-12,6
-19,3
-17,8
-141,3
по прочим видам
деятельности
6,0
6,2
5,8
96,7
Прочие доходы
26,9
27,1
28,8
107,1
субсидии из
федерального
бюджета
23,2
23,3
24,7
106,5
Прочие расходы
6,9
6,6
8,6
124,6
Результат от
прочих доходов и
расходов
20,0
20,5
20,2
101,0
Прибыль (убыток)
до
налогообложения
7,4
1,2
2,4
32,4
EBITDA, %
22,7
16,9
18,6
81,9
Рентабельность по
EBITDА
10,4
8,1
9,0
86,5
Налог на прибыль
и иные
аналогичные
обязательства
3,3
1,6
2,3
6,7
Чистая прибыль
(убыток)
4,1
-0,4
0,1
2,4
Рентабельность по
чистой прибыли, %
2,09
-0,21
0,08
-
29
Проанализируем данную таблицу 2. Анализ показывает, что доходы за
2016 год от основной деятельности составили 181,2 млрд. руб., что на 2,4 %
меньше уровня 2015 года. Расходы по основной деятельности сокращены до
199,0 млрд. руб., или на 2,6 % к уровню 2015 года. Субсидии из федерального
бюджета получены в размере 24,7 млрд. руб.
Показатель EBITDA за 2016 год вырос до уровня 18,6 млрд руб., что на
1,7 млрд руб. больше уровня 2015 года. Чистая прибыль по итогам года
составила 0,1 млрд. руб. Долгосрочные обязательства Компании снизились с
15,8 млрд. до 14,7 млрд. руб., или на 7,3 %.
Снижение обусловлено уменьшением объема долгосрочных кредитов на
1,7 млрд. руб. Краткосрочные обязательства снизились до 34,9 млрд. руб., или
на 0,6 млрд. руб. по сравнению с 2015 годом. Снижение обусловлено
уменьшением кредиторской задолженности.
Прочие виды деятельности включают в себя услуги по ремонту, оказание
дополнительных сервисных услуг, сдачу в аренду движимого и недвижимого
имущества и прочие услуги. Доходы от прочих видов деятельности в 2016 году
составили 21,2 млрд. руб., что на 0,7 % ниже уровня 2015 года. В общем объеме
доходных поступлений доля доходов от прочих видов деятельности составляет
порядка 11,7 % в 2016 году против 11,5 % в 2015 году.
В рамках повышения качества оказываемых услуг, а также в целях
развития прочих продаж в 2016 году были реализованы следующие
мероприятия:
- предоставление услуг доступа Интернет и к порталу с Wi-Fi-
кинотеатром;
- передача на исполнение функций закупки товаров, складского учета и
выдачи товаров в рейс сторонним компаниям – партнерам. С учетом перехода
на новую схему взаимодействия с поставщиками товаров, реализуемых в
поездах, значительно улучшается финансовый результат.
Рассмотрим результаты работы за 2016 год:
- Расходы по операционной деятельности составили 199,0 млрд. руб. со
30
снижением на 2,9 %.
- Затраты на оплату труда составили 30,8 млрд. руб., или 99,1 % к уровню
прошлого года.
- Затраты по элементу «Материалы» составили 7,5 млрд руб., или 88,1 %
к уровню прошлого года. Экономия достигнута за счет оптимизации затрат и
сокращения расходов на проведение ремонта и обслуживания подвижного
состава, вовлечения в производство материалов повторного использования.
- Расходы по топливно-энергетическим ресурсам составили 1,2 млрд. руб.
Снижение к 2015 году – 11,2 %. Объемы потребления топливно-энергетических
ресурсов снижены на 9,955 т у. т., в том числе за счет проведения мероприятий
по оптимизации потребления электроэнергии и потребления топливных
ресурсов.
- Прочие материальные затраты составили 25,9 млрд. руб. со снижением к
2015 году на 13,4 %. За счет проведения мероприятий по оптимизации затрат
сокращены расходы на ремонт, техническое обслуживание.
- Расходы по амортизационным отчислениям составили 13,8 млрд. руб. со
снижением на 3,2 %. Прочие затраты составили 111,5 млрд. руб.
В 2016 году фактический объем ремонта составили 5,4 млрд. руб. 63,0 %
к уровню 2015 года, в том числе:
- 4,4 млрд. руб. – капитальный ремонт, выполняемый сторонними
организациями (64,1 % к уровню 2015 года);
- 0,7 млрд руб. – капитальный ремонт, выполняемый собственными
силами (58,3 % к уровню 2015 года);
0,3 млрд руб. – капитальный ремонт зданий и сооружений, выполняемый
сторонними организациями (60,0 % к уровню 2015 года).
В результате оптимизации маршрутной сети, реформирования
организационно-функциональной структуры управления, и совершенствования
технологических процессов среднесписочная численность сотрудников на всех
видах деятельности составила 66 515 человек. Снижение к прошлогоднему
уровню составило 5 114 человек, или 7,2 %.
31
Финансовый результат от прочих доходов и расходов составил 20,2 млрд.
руб. За 2016 год за счет эффективного управления ликвидностью получено 1,2
млрд. руб. (рост к уровню 2015 года – более чем в два раза). В результате
динамики валютных курсов при расчетах (доллары США, евро и швейцарские
франки) по итогам 2016 года были отражены положительные курсовые разницы
в размере 0,5 млрд. руб. (рост к уровню 2014 года – 181 %).
В структуре прочих расходов основной статьей выступают расходы по
процентам, начисленным к уплате за пользование кредитами, привлеченными в
2016 году. Всего в 2016 году начислены проценты в размере 2,0 млрд. руб. В
результате динамики валютных курсов при расчетах (доллары США, евро и
швейцарские франки) по итогам 2016 года были отражены отрицательные
курсовые разницы порядка 1,0 млрд. руб. (рост к уровню 2015 года составил
более чем в 2,5 раза)
Валюта баланса за 2016 год снизилась на 1,7 млрд. руб., или на 0,7 %.
Размер уставного капитала по состоянию на 31 декабря 2015 г. составлял 13 996
тыс. руб., Количество учредителей 379. Проведение дополнительной эмиссии
ценных бумаг обусловлено необходимостью оптимизации процесса
использования имущественного комплекса холдинга.
Долгосрочные обязательства на 31 декабря 2016 г. составили 14,7 млрд.
руб., в том числе кредиты и займы – 11,6 млрд. руб. Чистые активы Компании в
отчетном году увеличились на 0,1 % и составили 181,2 млрд. руб.
Основные принципы привлечения заемного финансирования определены
Положением о Долговой политике, утвержденном решением Совета
директоров от 15 мая 2016 г. Долговая политика соответствует Единому
корпоративному стандарту предприятия по сделкам заемного финансирования
для обеспечения денежными ресурсами инвестиционной и текущей
деятельности, утвержденному распоряжением. По состоянию на 31 декабря
2016 г. кредитный портфель Компании составил 16,2 млрд. руб.
В таблице 3 представлено Положение о Долговой политике и определены
следующие значения ковенант.
32
Таблица 3
Положение о Долговой политике и значения ковенант
Ковенанты
Установленный
лимит
Значение в
2016 г.
Структура долга (соотношение
краткосрочных займов к общему
заемному финансированию)
Не более 0,4
0,29
Долговое покрытие (соотношение
чистого долга к EBITDA)
Не более 0,75
0,29
Процентное покрытие (соотношение
EBITDA к чистым расходам на уплату
процентов)
Не менее 4,0
21,90
Структура капитала (соотношение
общего заемного финансирования к
собственному капиталу)
Не менее 1,5
0,09
Дебиторская задолженность на 31 декабря 2016 г. составила 7,8 млрд.
руб. Задолженность по налогам и сборам в структуре дебиторской
задолженности составила 22,0 %, или 1,7 млрд. руб. Доля дебиторской
задолженности по покупателям и заказчикам по состоянию на конец 2016 года
составила 11,7 %, или 0,9 млрд. руб.
По сравнению с данными на конец прошлого года увеличение составило
13,5 %, или 0,1 млрд. руб. Наибольший удельный вес в нем имели
задолженность за оказанные услуги по ремонту и техническому обслуживанию
– 0,41 млрд. руб., или 45,1 %, и задолженность за предоставление в аренду
недвижимого имущества – 0,26 млрд. руб., или 28,0 %.
Доля дебиторской задолженности по покупателям и заказчикам по
состоянию на 31 декабря 2016 г. составила 12,5 %, или 1,0 млрд. руб. Объем
задолженности соответствует условиям заключенных договоров.
Авансы выданные по состоянию на 31 декабря 2016 г. составили 9,0 %,
или 0,7 млрд. руб. Кредиторская задолженность на конец декабря 2015 года к
уровню 2014 года снизилась на 3,2 %, или на 0,9 млрд. руб., – до 26,9 млрд. руб.
Наибольшую долю кредиторской задолженности составляет задолженность
33
перед поставщиками и подрядчиками в размере 40,4 %, или 10,8 млрд. руб.
Превышение кредиторской задолженности над дебиторской позволяет
Компании использовать кредиторскую задолженность в качестве
дополнительного источника финансирования. Соотношение дебиторской
задолженности и кредиторской составляет 0,29 %.
За 2016 год поступления по операционной деятельности составили 258,0
млрд. руб., в том числе поступления из федерального бюджета – 24,7 млрд. руб.
Отток денежных средств составил 242,5 млрд. руб. Затраты, связанные с
оплатой услуг инфраструктуры, составили 49,4 %, или 119,7 млрд. руб.
Денежный поток по операционной деятельности составил 15,4 млрд. руб.
Отрицательный денежный поток по инвестиционной деятельности
составил 15,8 млрд. руб. Поступления по инвестиционной деятельности
составили 1,5 млрд. руб., из них 1,2 млрд. руб. – проценты, полученные от
финансовых вложений. Выплаты денежных средств по инвестиционной
деятельности (финансирование Инвестиционной программы) составили 17,3
млрд. руб.
За 2015 год поступления по финансовой деятельности составили 16,7
млрд. руб., из них 78,8 % – привлеченные заемные средства. Отток по
финансовой деятельности составил 16,4 млрд. руб., из них:
— 2,0 млрд. руб. – выплата процентов по кредитам и займам;
— 14,4 млрд. руб. – погашение кредитов и займов. Чистый денежный
поток по финансовой деятельности составил 0,2 млрд. руб. Всего денежный
поток АО «НПП «Радар ММС» по итогам отчетного периода составил
отрицательное значение в размере 1,5 млрд. руб.
Рентабельность продаж увеличилась на 1,44 п. п.: с 1,91 % за 2015 год до
3,35 % за 2015 год. Увеличение достигнуто за счет экономии расходов на 6,0
млрд руб., или 3,2 %, что также положительно отразилось и на показателе
EBITDA. Показатель EBITDA за 2016 год увеличился на 10,1 % по сравнению с
2015 годом и составил 18,6 млрд. руб. (в основном за счет сокращения
эксплуатационных расходов, а также роста процентов к уплате).