Содержание
Введение ............................................................................................................... 6
Глава 1. Теоретические аспекты функционирования рынка платежных
карт ..................................................................................................................... 11
1.1.Банковские платежные карты как инструмент безналичных расчетов .. 11
1.2.Нормативно-правовое регулирование российского рынка платежных
карт ...................................................................................................................... 19
1.3. Банковские операции с использованием платежных карт ...................... 28
Глава 2. Анализ рынка платежных карт Российской Федерации ......... 35
2.1. Анализ динамики и структуры эмиссии платежных карт российскими
банками ............................................................................................................... 35
2.2. Анализ использования платежных карт в безналичных расчетах РФ... 40
2.3. Оценка доходности и рискованности операций на рынке платежных карт
РФ ........................................................................................................................ 44
Глава 3. Проблемы и перспективы российского рынка платежных карт
.............................................................................................................................. 58
3.1. Современные проблемы на рынке платежных карт Российской
Федерации ........................................................................................................... 58
3.2. Перспективы развития рынка платежных карт Российской Федерации
.............................................................................................................................. 68
Заключение ........................................................................................................ 81
Список использованной литературы ........................................................... 85
6
Введение
Актуальность темы. Инновационное развитие общества на основе
информатизации в последние десятилетия привело к качественному прорыву
в технологиях и инструментах безналичного денежного оборота,
видоизменившему требования к функционированию платежных систем. В
результате существующая теория денег, платежных систем и платежных
отношений отстает в своей эволюции от перманентно совершенствующихся
информационных технологий.
В условиях рыночных отношений возникает тенденция
дематериализации финансовых активов, перевода документооборота и
некоторых видов деятельности в электронную форму. Переход к
бездокументарной форме хозяйствования обусловлен практическими
соображениями: снижение расходов на банковское обслуживание, повышение
качества и оперативности работы кредитных организаций, рост доходности
банковской деятельности, возможности правоохранительных органов
проследить направления и объемы движения денежных средств физических и
юридических лиц.
В последнее время граждане и юридические лица в целях оплаты
приобретенных товаров (работ, услуг) все чаще применяют электронные
средства платежа в виде банковских (платежных) карт как инструмент
безналичных расчетов.
Банковские карты выступают универсальными многофункциональными
и крайне востребованными розничными банковскими продуктами. На
современном этапе они занимают широкий спектр предлагаемых банковских
услуг со стороны коммерческих банков. Расширяя инфраструктуру приема и
обслуживания банковских карт, коммерческие банки развивают
маркетинговые и сервисные аспекты ведения бизнеса. Значительная часть
кредитных организаций широко используют технологические возможности
магнитных и микропроцессорных приложений банковских карт с целью
внедрения совместных кобрендовых программ, а также предоставления
7
клиенту банка дополнительных услуг в пределах конкретного целевого
проекта.
Платежные системы банковских карт и их развитие в России открывают
новые возможности банковского обслуживания юридических и физических
лиц и, соответственно, это влияет на расширение возможностей увеличения
банковской прибыли. Безналичная форма оплаты товаров и услуг в странах с
развитой рыночной экономикой достигает 90% удельного веса в общей
совокупности всех денежных операций. Особенности российского платежного
рынка определяются чрезмерно высокой долей участия зарубежных игроков,
для которых российские банки стали лишь операционными проводниками -
дилерами. Зарубежные системы, первыми придя на российский рынок,
получили временное преимущество, усилившее очевидное финансовое
первенство.
На фоне недостаточно благоприятного инвестиционного климата
существенно различие в уровнях капитализации отечественных и зарубежных
платежных систем, не позволяющее проводить экспансию российской
платежной инфраструктуры и услуг. Ввиду диспропорций российского
финансового сектора платежная система национального масштаба не
демонстрирует всеобщности и целостности.
Рост доходности по операциям коммерческого банка с банковскими
картами непосредственно связано с ростом риска. Проблема риска по
обеспечению безопасности осуществления операций с банковскими картами.
Во - первых - снижение риска мошенничества, он считается глобальным,
так как в процесс вовлечены все участники рынка пластиковых карт.
Во - вторых - проведение предупредительных мероприятий по
устранению случает мошенничества с осуществлением операций с
банковскими картами. Всё это выступает важным вопросом в области
совершенствования системы безналичных расчетов, так как любое
несанкционированное воздействие может привести к определённым рискам
коммерческий банк, связанных с потерями прибыли, снижением деловой
8
репутации, недоверием клиентов к предоставляемым банковским продуктам и
общему ухудшению качества обслуживания.
История возникновения банковских карт и их классификации были
рассмотрены в работах Л.В. Быстрова, А.С. Воронина, Я.А. Ликоренко, А.Г.
Морозова, Ю.А. Стрельченко, В.Л. Торхова.
Научные труды, рассматривающие осуществление операций
коммерческих банков с банковскими картами, были рассмотрены А.С.
Ворониным, Д.Ю. Васильевой, С.М. Гуриевым, М. Ларкиным, О.И.
Лаврушиным, О.В. Чередниченко, Т.В. Кириченко.
Недостаточная разработанность проблем развития платежных систем и
важность поиска направлений их модернизации и интеграции в национальную
платежную систему предопределили выбор темы, а также цель, задачи и
структуру данного исследования.
Целью данного исследования является исследование рынка платежных
карт Российской Федерации и перспектив его развития.
Для достижения указанной цели в выпускной квалификационной работе
поставлены следующие задачи:
исследовать банковские платежные карты как инструмент безналичных
расчетов;
проанализировать нормативно-правовое регулирование российского рынка
платежных карт;
охарактеризовать банковские операции с использованием платежных карт;
провести анализ динамики и структуры эмиссии платежных карт
российскими банками;
представить анализ использования платежных карт в безналичных расчетах
РФ;
провести оценку доходности и рискованности операций на рынке
платежных карт РФ;
выявить современные проблемы на рынке платежных карт Российской
Федерации;
9
рассмотреть перспективы развития рынка платежных карт Российской
Федерации.
Объектом данного исследования является национальная платежная
система.
Предметом исследования выпускной квалификационной работы
являются деятельность банков по операциям с банковскими картами.
В процессе данного исследования использовались методы
статистического, сравнительного и структурно-графического анализа.
Исследования в выпускной квалификационной работе основывались на
материалах годовой отчетности российских банков за 2016-2018 гг.
При подготовке выпускной квалификационной работы были
использованы нормативно -законодательная база Российской Федерации по
вопросам регулирования операций коммерческого банка с банковскими
картами; положения нормативно - регулирующих документов
международных органов банковского надзора и других международных
финансовых организаций; материалы конференций и семинаров,
посвященных вопросам развития рынка банковских карт; официальные
статистические материалы Росстата.
Практическая значимость исследования заключается в том, что
теоретические разработки доведены до конкретных методических и
практических предложений, которые могут внести свой вклад в укрепление
финансового сектора и денежного обращения современной России.
Представленные в выпускной квалификационной работе разработки
могут быть широко использованы коммерческими банками и другими
финансовыми организациями как участниками платежных систем, а также
органами банковского надзора и государственной власти для целей
управления денежным обращением, укрепления роли российских платежных
систем на отечественном рынке, повышения операционной и территориальной
доступности современных финансовых услуг.
Выпускная квалификационная работа включает введение, три главы,
10
заключение, список использованной литературы, приложения.
11
Глава 1. Теоретические аспекты функционирования рынка
платежных карт
1.1. Банковские платежные карты как инструмент безналичных
расчетов
Трансформация экономических отношений повлекла за собой
реструктуризацию всей банковской системы и развитие принципиально новых
программных продуктов для расчетов с контрагентами, к числу которых
можно отнести и расчеты пластиковыми картами как физических, так и
юридических лиц
1
.
Так как на сегодняшний день в России прослеживается оживление в
развитии рынка банковских карт. Начало этому было положено общемировым
развитием безналичных расчетов. Посредством банковских карт
образовывается целостная глобальная расчетная сеть, которая позволит
обеспечить обслуживание большого количества постоянных платежей
населения страны и приведет к значительному сокращению довольно большой
части наличных операций и качественному трансформированию структуры
финансовых потоков в России
2
.
С появлением пластиковых карт осуществлять многие финансовые
операции стало значительно проще. Маленький кусочек пластика позволяет
воспользоваться рядом дополнительных опций, а не только совершать оплату
в безналичной форме в торговых точках. Банковские пластиковые карты
являются средством получения прибыли и организации эффективно
действующей системы безналичных расчетов. Банк, занимающийся выпуском
пластиковых карт, может при установленных затратах обеспечить наиболее
существенный приток финансовых ресурсов.
Пути получения прибыли будут зависеть от политики банка.
1
Венгеровский Е.Л. Инновации интернет-банкинга как фактор конкурентоспособности кредитных
организаций на современном рынке банковских услуг // Банковское право. 2018. № 1. С. 47-52.
2
Яблонская А.Е., Шохова Н.А. Развитие банковских инноваций в кредитных организациях на современном
этапе их функционирования // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2017. №
2 (63). С. 271-278.
12
Высокоразвитые методы работы с клиентами разрешают перевести работу на
качественно новый уровень, предоставляя наиболее широкий спектр услуг
населению. Одним из главных способов продвижения банковских
пластиковых карт является развитие системы расчетов по всем видам таких
карт
3
.
Основными техническими средствами, обслуживающими расчеты
держателей пластиковых карт, являются: пункты выдачи наличных денежных
средств, пункты приема коммунальных платежей, банкоматы, предприятия
торговли и сервиса, платежные терминалы и информационные киоски
4
.
Преимущества банковских карт:
1. Главное преимущество - отсутствие наличности. Плюсом является то, что
с банковской пластиковой картой необязательно носить с собой наличные
деньги, особенно если это касается крупных сумм.
2. Банковскую пластиковую карту можно использовать для оплаты товаров
и услуг в интернете (при покупке в интернет-магазинах). Через интернет
можно купить билеты на самолёт или забронировать номер в гостинице
5
.
3. С банковской картой можно спокойно ехать за границу. При этом нет
повода беспокоиться о предельно возможной вывозимой сумме денежных
средств и о необходимости иметь валюту той страны, в которую
выезжаешь.
4. Деньги, находящиеся на карте, могут приносить прибыль (процент от
находящейся на карте суммы). Конечно же, процентная ставка
«зарплатного» проекта будет значительно уступать процентам по
депозиту, но всё же какая-то сумма накапливаться будет.
5. Некоторые банки для «зарплатных» проектов предоставляют овердрафт
3
Гудкова О.В., Ермакова Л.В., Ковалева Н.Н., Мель- гуй А.Э. Развитие инновационных технологий на рынке
банковских услуг // Евразийский юридический журнал. 2016. № 9 (100). С. 319-321.
4
Гудкова О.В., Ермакова Л.В., Ковалева Н.Н., Мельгуй А.Э. Развитие инновационных технологий на рынке
банковских услуг // Евразийский юридический журнал. 2016. № 9 (100). С. 319-321.
5
Дедова О.В., Мельгуй А.Э. Роль цифрового производства в развитии учетно-аналитической отрасли //
Современное состояние и перспективы развития финансово-аналитической науки и практики в цифровом
пространстве в России и за рубежом: межвузовский сборник научных трудов и результатов совместных
научно-исследовательских проектов. М., 2018. С. 71-77.
13
(кредит). Хоть эта услуга и имеет определенную цену, в некоторых
ситуациях она может стать незаменимой. В связи с этим отметим, что
банки эмитируют два вида карт - дебетовые и кредитные.
6. Утеря или кража банковской карты не означает потерю всех денежных
средств. Если держатель вовремя обратится в банк, он вновь сможет
пользоваться своими деньгами
6
.
Недостатки банковских карт:
1. К сожалению, недостатки у банковских карт тоже существуют. Несмотря
на наличие карточки, иметь наличные деньги в своём кошельке всё же
необходимо. Нет возможности рассчитаться пластиковой картой на рынке
или в общественном транспорте
7
.
2. Снятие наличных также является неудобством. Без «ущерба для своего
кошелька» наличные деньги со своей карты можно снять либо в кассе
выпустившего её банка, либо в банкомате этого банка. За все остальные
снятия будет списываться процент от снимаемой суммы, при этом он
может быть достаточно большим.
3. Если банк, через терминал которого осуществляется та или иная операция
(снятие наличных в банкомате или оплата товаров и услуг), не уделяет
должного внимания вопросам карточной безопасности, то это может
повлечь за собой незаконное снятие денег с вашего карточного счёта.
4. Также одним из недостатков банковской пластиковой карты является
необходимость помнить PIN-код - набор цифр, который позволяет
производить операции по карте. Но это не только недостаток. PIN- код -
это одна из систем, которая гарантирует безопасное использование карты.
Вследствие действий или бездействия многочисленных субъектов,
определяющих общее состояние рынка и условия деятельности банка на нём,
6
Ермакова Л.В., Гудкова О.В., Дворецкая Ю.А. Инновационные технологии на рынке банковских услуг //
Бюллетень науки и практики. 2018. Т 4. № 5. С. 424-429.
7
Лисица Т.Н., Дворецкая Ю.А. Проблемы регулирования электронных денег на российском рынке // Будущее
науки-2017: сборник научных статей 5-й Международной молодежной научной конференции, в 4-х т. / Отв.
ред. А.А. Горохов. 2017. С. 243-246.
14
может возникнуть риск использования пластиковой карты. Для банковской
деятельности существенным является не избежание риска в целом, а
предвидение и снижение его до минимального уровня
.
Виды рисков, возникающих при использовании платежных карт:
1. Физический риск (утрата пластика; незаконный доступ к содержимому и
операционным системам банкоматов и терминалов; нарушение полноты
баз данных и систем информационной безопасности).
2. Юридический риск — это нехватка оснований в случае закрытия карты
клиентом задержать на счёте средства для покрытия задерживающихся
переводов.
3. Риск взаимоотношений (утечка информации о номерах карт, ПИН-кодах
и т.д.).
4. Финансовый риск (использование карты мошенниками; задолженность по
кредитной карте и т.д.).
5. Общеорганизационный риск (кадровый; несоответствующее восприятие
рынка; ошибочный маркетинг).
6. Операционный риск (ошибочное или умышленное увеличение расходных
и кредитных лимитов; неправильная обработка платёжных документов;
отсутствие последующего контроля; незаконное использование карт;
несанкционированные задолженности).
7. Новые клиенты (выпуск карт; прием карт к оплате)
8
.
Однако нужно отметить, что одним из существенных видов рисков
использования банковских карт является мошенничество. Рост количества
пластиковых карт у населения спровоцировал увеличение количества случаев
мошенничества на рынке безналичных расчётов
9
.
Исходя из этого в настоящий момент обеспечение защиты банковских
карт является наиболее актуальным.
8
Дворецкая Ю.А., Прищеп Н.С. Анализ роли РФ на мировом кредитном рынке в период кризиса // Экономика.
Социология. Право. 2018. № 1 (9). С. 13-17.
9
Киреева Ю.Г., Глушенкова ТС., Цыганова Е.А. Расчеты по пластиковым картам // Экономика и социум. 2016.
№ 12-1 (31). С. 1369-1371.