75
наступивших событий операционного риска на виновные в этом подразделения
(сотрудников);
- учитывать данные об операционном риске в КПЭ руководителей
операционных и бухгалтерских подразделений;
- создать рейтинг подразделений по уровню операционного риска;
- внедрить модель трехуровневой защиты от операционного риска,
разграничивающую ответственность за управление риском.
В целях снижения объемов и случаев несанкционированного доступа
необходимо: реализация программ по повышению финансовой грамотности,
создание единой системы сбора и максимально полного реестра о фактах
нарушений; разработка механизма мониторинга и обмена информацией между
участниками платежных систем; разработка рекомендаций по противодействию
мошенническим действиям и быстрому реагированию на них; проведение на
постоянной основе комплексного анализа системы противодействия
несанкционированному доступу.
Развитие системы БЭСП должно осуществляться на уровне Банка
России, но способствовать ему могут и участники системы, прежде всего,
кредитные организации. Их совместная работа (для каждого на своем месте)
должна быть направлена на улучшение качества предоставления
соответствующих услуг; снижение рисков; улучшение технических
возможностей их предоставления; создание программ стимулирования
(лояльности) для участия в системе; повышение доступности пользования
услугами и возможностями поддержки ликвидности.
76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По итогам проведенного исследования были сделаны следующие
выводы. Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются через
национальную платежную систему, в составе которой функционирует
множество платежных систем, в том числе, национальная система платежных
карт, платежная система Банка России и частные платежные системы. Также
участниками системы безналичных расчетов являются плательщики и
получатели платежей – субъекты хозяйствования – организации,
индивидуальные предприниматели различных масштабов, направлений
бизнеса и частные лица.
С учетом фактически используемых современных технологий при
осуществлении платежей, а также законодательства, регулирующего данную
сферу, можно выделить четыре основных платежных инструмента и связанные
с ними технологии безналичных расчетов: документарные платежи на базе
расчетных документов, платежи в системах банковских платежных карт,
платежи в системах электронных денег, платежи в системах дистанционного
банковского обслуживания.
Основными формами расчетов в платежной системе России являются
расчеты в формах платежных поручений, аккредитивов, инкассовых
поручений, платежных требований, чеков. При этом расчеты могут
осуществляться в форме перевода электронных денежных средств. Основными
расчетными (платежными документами) являются платежные поручения,
инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские
ордера.
По состоянию на 01.01.2019 г. в национальной платежной системе
функционировали 485 операторов по переводу денежных средств, 36
операторов платежных систем, 32 операционных центра, 31 платежный
клиринговый центр, 28 расчетных центров, 93 оператора электронных
денежных средств и 2 организации федеральной почтовой связи.
77
В платежной системе Банка России по итогам 2018 г. обслуживалось
2011 клиентов, в том числе, 1121 (55,7%) – кредитные и 890 (44,3%) –
некредитные организации. Для количества всех участников НПС (кроме
операторов платежных систем), а также для клиентов ПС Банка России
характерно устойчивое снижение в течение анализируемого периода. В
значительной степени снизилось количество операторов по переводу денежных
средств, что связано с устойчивым трендом снижения количества кредитных
организаций.
Количество счетов, открываемых своим клиентам кредитными
организациями, напротив, устойчиво росло и составило по итогам 2018 г. 922,1
млн. счетов, в том числе, 9,7 млн. (1,1%) – счета юридических лиц и 912,4,
млн. счетов (98,9%) – физических лиц. Количество счетов в расчете на 1
жителя РФ выросло с 5,4 до 6,3%.
Также отмечается устойчивый рост количества устройств по приему
платежных карт. По итогам 2018 г. показатель составил 3,0 млн. ед.
Положительная динамика была обеспечена ростом количества электронных
терминалов, доля которых составляла 93,1% от общего количества устройств;
доля банкоматов - 6,3%., импринтеров – 0,6%.
Проведенное исследование показало, что по итогам 2015-2018 гг.
динамично развивались цифровые каналы, обслуживающие систему
безналичных расчетов. За этот период количество открытых счетов с
дистанционным доступом увеличилось на 46,8% и достигло порядка 239 млн.
счетов, в том числе, около 6 млн. (2,5%) счетов юридических и 233 млн.
(97,5%) счетов физических лиц. При этом 98,4% юридических лиц и 93,2%
физических лиц используют системы интернет-банкинга для осуществления
безналичных расчетов.
Количество эмитированных банками платежных карт увеличилось на
11% и составило на 01.01.2019 г. 272,6 млн. карт, в том числе, 237,5 млн.
(87,1%) – расчетные карты и 35,1 млн. (12,9%) – кредитные карты. По итогам
2018 г. на 1 взрослого гражданина приходилось 2,3 банковские карты.
78
По итогам 2015-2018 гг. количество кредитовых переводов,
осуществленных кредитными организациями, снизилось на 0,5% и составило на
01.01.2019 г. 2554,6 млн. ед., а объёмы – выросли на 15,9% и достигли 604438,9
млрд. руб. Количество прямых дебетов выросло на 85,8%, до 143,8 млн. ед., а
объёмы – на 2,3%, до 1977 млрд. руб. По итогам 2018 г., в структуре объёмов
платежей, проведенных через кредитные организации, 97,6% приходилось на
платежи с использованием платежных поручений.
Для анализируемого периода характерен рост количества (на 11%, до
3040,7 млн.ед.) и объёмов (на 19%, до 559790,1 млрд. руб.) платежей,
распоряжения по которым составлялись и передавались в электронном виде.
При этом доля таких платежей, отправленных через интернет, в их общем
количестве выросла с 35,5 до 48,4%, а в объёме – с 79,7 до 84,5%.
Существенно выросли объёмы безналичных операций с использованием
платежных карт (в 3 раза, до 48414,8 млрд. руб.). Ввиду гораздо меньшей
динамики объёмов наличных операций с использованием платежных карт, доля
безналичных операций в общем объёме выросла с 38,5 до 63,5%, что является
положительным фактором. Однако доля операций, связанных со снятием
наличных, все ещё остается очень высокой – 36,5% по итогам 2018 г.
Таким образом, по совокупности полученных результатов и сделанных
заключений можно составить итоговый вывод о динамичном развитии системы
безналичных расчетов. Можно выделить такие положительные тенденции как
рост объёмов платежей, рост электронных платежей, рост количества счетов в
расчете на 1 жителя, рост количества пользователей интернет-банкинга, рост
объёмов и удельного веса безналичных операций, связанных с использованием
платежных карт. В то же время вызовы, связанные с бурным развитием
цифровой экономики диктуют необходимость дальнейшего развития системы
безналичных расчетов.
Главные проблемы эффективного развития системы безналичных
расчетов связаны с недостаточным уровнем безопасности системы,
операционным риском (в том числе, появлением новых способов и
79
инструментов несанкционированного доступа), пробелами в нормативно-
правовом регулировании, недостаточно высокой скоростью операций по ряду
направлений, низкой оперативностью решения возникающих у
плательщиков/получателей проблем, сложностью интерфейсов ряда продуктов
ДБО, слабой инфраструктурой для осуществления платежей в малых городах и
сельской местности, недостаточным уровнем финансовой грамотности и
малыми объёмами просветительской (информационной) работы с клиентами.
Система БЭСП, которой отводится одна из ключевых ролей в
обеспечении качества работы платежной системы Банка России, продолжает
оставаться малодоступной для ряда кредитных организаций из-за их
технической отсталости; низких возможностей по оплате услуг в системе.
Также значительной проблемой является низкий уровень информированности
потенциальных пользователей об услугах БЭСП; большие тарифы
комиссионного вознаграждения за их предоставление, устанавливаемые
участниками системы.
Перспективы развития системы безналичных расчетов связаны с
построением цифровой финансовой инфраструктуры, включающей
финансовый маркетплейс, платформу для регистрации финансовых сделок,
платформу быстрых платежей, сквозной идентификатор клиента, платформу
для облачных сервисов, перспективную платежную систему, национальную
систему платежных карт, систему передачи финансовых сообщений, единую
систему идентификации и аутентификации (включая биметрическую
платформу), платформу на основе технологии распределения реестров.
Создание и функционирование цифровой финансовой инфраструктуры
станет не только драйвером развития системы безналичных расчетов, но также
будет способствовать росту эффективности операций, проводимых на
финансовом рынке; повышению доступности финансовых услуг; развитию
конкуренции в финансовом секторе. Также в качестве важных направлений
использования цифровых каналов при осуществлении безналичных расчетов
можно выделить: повышение интеграции каналов, персонализацию сервисов,
80
оказание сопутствующих услуг, рост доли продаж продуктов, связанных с
расчетами, широкое внедрение технологических инноваций.
В целях снижения возможных событий операционного риска при
проведении безналичных расчетов участникам платежных систем
рекомендуется:
- оптимизировать систему обучения сотрудников;
- распределять ущерб (финансовые потери), полученные в результате
наступивших событий операционного риска на виновные в этом подразделения
(сотрудников);
- учитывать данные об операционном риске в КПЭ руководителей
операционных и бухгалтерских подразделений;
- создать рейтинт подразделений по уровню операционного риска;
- внедрить модель трехуровневой защиты от операционного риска,
разграничивающую ответственность за управление риском.
В целях снижения объемов и случаев несанкционированного доступа
необходимо: реализация программ по повышению финансовой грамотности,
создание единой системы сбора и максимально полного реестра о фактах
нарушений; разработка механизма мониторинга и обмена информацией между
участниками платежных систем; разработка рекомендаций по противодействию
мошенническим действиям и быстрому реагированию на них; проведение на
постоянной основе комплексного анализа системы противодействия
несанкционированному доступу.
Развитие системы БЭСП должно осуществляться на уровне Банка
России, но способствовать ему могут и участники системы, прежде всего,
кредитные организации. Их совместная работа (для каждого на своем месте)
должна быть направлена на улучшение качества предоставления
соответствующих услуг; снижение рисков; улучшение технических
возможностей их предоставления; создание программ стимулирования
(лояльности) для участия в системе; повышение доступности пользования
услугами и возможностями поддержки ликвидности.
81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
23. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ
(ред.29.07.2018 г.)// Российская газета. – 1996. - №№ 23, 25, 27.
24. Федеральный закон от 22.10.2014 г. № 319-ФЗ «О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Российская газета.
– 24.10.2014. - № 244.
25. Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ (ред. 28.11.2018 г.) «О
национальной платежной системе» // Российская газета. – 30.06.2011. - № 139.
26. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред.01.15.2019 г.) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская
газета. – 13.07.2002 г. - №127.
27. Федеральный закон РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. (ред. 18.03.2019 г.) «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем и финансированию терроризма»// Российская газета. – 09.08.2001 г. -
№№151-152.
28. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. 27.12.2018 г.)«О банках
и банковской деятельности»// Российская газета.– 10.02.1996 г. - №27.
29. Положение Банка России от 06.07.2017 г. № 595-П (ред. 29.10.2018 г.) «О
платежной системе Банка России» // Вестник Банка России. – 26.10.2017. -
№№90-9.1
30. Положение Банкам России от 27.02.2017 г. № 579-П (ред. 28.02.2018 г.)
«О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке
его применения // Вестник Банка России. – 12.04.2017 г. - №36-37.
31. Указание Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У «О требованиях к
системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской
группы» (ред. 27.06.2018 г.) // Вестник Банка России.– 15.06.2015 г. - № 51.
32. Указание Банка России от 16.12.2014 г. № 3493-У «Об организации
взаимодействия и получении операционных услуг и услуг платежного клиринга