3
АННОТАЦИЯ
Выпускная квалификационная работа на тему «Совершенствование
депозитной политики банка (на примере ДО 8637/0252 ПАО
«Сбербанк России¬)¬ состоит из введения, трех глав, заключения, списка
использованных источников и приложений.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение
депозитной политики на примере дополнительного офиса 8637/0252 ПАО
«Сбербанк России¬ и поиск путей ее совершенствования.
В первой главе раскрыты теоретические аспекты осуществления
депозитной политики коммерческими банками. Приведена классификация
депозитных продуктов коммерческих банков, изучено нормативное
регулирование депозитных операций.
Во второй главе представлена экономическая характеристика
дополнительного офиса 8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬ в сфере
депозитной политики, рассмотрены виды вкладов и услуги. Также в этой
главе проведен анализ депозитный портфель дополнительного офиса
8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬ в динамике по субъектам, срокам и
структуре привлеченных средств.
В третьей главе проведена оценка эффективности проводимой
депозитной политики, а также представлены основные направления ее
совершенствования.
Настоящая работа объемом 72 страницы, содержит 16 таблиц, 12
рисунков, 32 использованных источника, 2 приложения.
Ключевые слова: депозитная политика, депозитные операции,
привлеченные средства.
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
7
1.1 Сущность и виды депозитных операций
7
1.2 Формы, методы и механизм депозитной политики
коммерческих банков
10
1.3 Нормативно-правовая база депозитных операций
19
2. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО
ОФИСА 8637/0252 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ¬
26
2.1 Общая характеристика дополнительного офиса 8637/0252
ПАО «Сбербанк России¬
26
2.2 Механизм депозитной политики дополнительного офиса
8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬
32
2.3 Анализ структуры привлеченных ресурсов дополнительного
офиса 8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬
36
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ
ПОЛИТИКИ В ОТДЕЛЕНИИ 8637/0252 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ¬
48
3.1 Оценка эффективности проводимой политики по
привлечению средств населения
48
3.2 Выявление проблем в осуществлении депозитной политики
банка
52
3.3 Совершенствование депозитной политики и определение
эффективности рекомендуемых мероприятий
57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
68
ПРИЛОЖЕНИЯ
71
5
ВВЕДЕНИЕ
На современном этапе кредитные организации играют ключевую роль в
аккумуляции временно свободных денежных средств и их размещении,
мобилизации и перераспределении капитала.
Недостаточная капитальная база банковского сектора, слабость
отдельных кредитных организаций в целом оказывают негативное влияние на
структуру сбережений физических лиц. Для дальнейшего развития
коммерческого банка необходимо детально прорабатывать и экономически
обосновывать депозитную политику, которая должна учитывать выбранные
приоритеты дальнейшего роста деятельности банка, резервы улучшения
качественных показателей, особенности деятельности самого коммерческого
банка и его клиентов, социальные и экономические условия, в которых
осуществляется банковская деятельность.
Современные условия банковской системы требуют изменения работы
банков по привлечению средств и проведению более эффективной политики
по размещению ресурсов.
Актуальность исследования депозитной политики коммерческого банка
во взаимоотношениях с населением обусловлена необходимостью
определения новых подходов к совершенствованию банковского
обслуживания физических лиц в рыночных условиях.
В условиях глобализации и развития международных и национальных
финансовых рынков возникает необходимость в изучении и покрытии
экономических рисков, изучении и применении методов банковского
менеджмента и маркетинга на практике, внедрении новейших технологий с
целью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов кредитных
организаций с минимальными затратами.
В условиях рыночной экономике и возрастания социально-
экономической роли коммерческих банков качество банковских услуг
6
населению должно повышаться.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических
вопросов депозитной политики и организации привлечения коммерческими
банками средств являются основными экономическими вопросами, решение
которых позволит оптимизировать систему комплексного обслуживания
физических лиц согласно адекватной современной экономической ситуации в
России, применить опыт международной признанной практики
обслуживания населения, а также существенно повысить качество
банковских услуг.
Целью выпускной квалификационной работы является всестороннее
изучение процесса реализации депозитной политики в дополнительном
офисе крупнейшего российского банка – ПАО «Сбербанк России¬, и на этой
основе - разработка рекомендаций по совершенствованию его депозитной
политики.
Достижение поставленной цели предопределило постановку и решение
следующих задач:
- проанализировать понятия «сбережения населения¬ и их виды;
- раскрыть сущность взаимоотношений коммерческих банков с
населением в области привлечения сбережений;
- определить нормативно-правовое поле проведения депозитных
операций;
- изучить порядок организации работы по привлечению средств
населения на примере дополнительного офиса 8637/0252 ПАО Сбербанк
России¬;
- проанализировать структуру привлеченных средств дополнительного
офиса 8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬.
Объектом выпускной квалификационной работы является реализация и
формирование депозитной политики коммерческих банков в РФ. Предметом
выпускной квалификационной работы являются депозитные операции банка.
7
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1 Сущность и виды депозитных операций
Сбережения находятся на стыке экономических интересов как самих
физических лиц, так и специализированных организаций, предоставляющих
финансовые услуги, в связи с чем занимают важное место в ряду
экономических форм и явлений. Сбережения (депозиты) являются основным
индикатором уровня жизни населения, взаимосвязанным с такими
экономическими категориями, как цены, доходы и расходы населения,
потребление. Также указанные формы сбережения являются стратегически
важным ресурсом для экономического развития, а также источником
инвестирования и кредитования экономики государства. В целом,
финансовые и нефинансовые организации используя личные накопления
населения, осуществляют посреднические функции в движении
общественного капитала.
Рассмотрению сбережений физических лиц в экономической науке
уделено значительное внимание. Чаще всего депозиты представляют собой
отложенный спрос, то есть часть располагаемого дохода, не использованного
на текущее потребление.
Для банков значение сберегательных вкладов состоит в том, что с их
помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и
превращаются в производительный капитал.
На структуру депозитов населения значительно влияют экономические,
политические, социальные и демографические условия. Можно выделить
различные формы сбережений домашних хозяйств, классифицировав их по
трем основным критериям: функциональная направленность, ликвидность,
организационная форма (рис. 1.1) [1].
8
Рис. 1.1 Классификация сбережения населения
Основную часть привлеченных средств составляют сбережения на
текущих и срочных счетах - денежные средства, поступающие в
коммерческий банк от физических лиц по договору.
В этом смысле под срочными следует понимать любые вклады, по
условиям которых клиент не может требовать возврата внесенных им средств
ранее наступления, определенного в договоре обстоятельства. Наиболее
распространены срочные вклады на определенный период времени, в течение
которого банк вправе пользоваться данными средствами. Наиболее
характерные особенности срочных депозитов и вкладов:
- средства на счетах оборачиваются медленно;
- не могут использоваться для расчетов, и на них не выписываются
расчетные документы;
- в отдельные периоды максимальный уровень процентной ставки
регулируется центральными банками;
9
- устанавливается требование о предварительном уведомлении
вкладчиком банка об изъятии денег;
- уплачивается фиксированный процент;
- определяется более низкая норма обязательных резервов.
Счета до востребования (сберегательные счета) не имеют
фиксированного срока. Срочные сберегательные вклады устанавливаются
либо на срок, в течение которого вклад не может быть изъят, либо на
фиксированный срок. По срочным вкладам банком устанавливается наиболее
высокая процентная ставка по сравнению с другими видами сберегательных
вкладов.
Свободное изъятие средств и поступление допускают текущие
сберегательные вклады и используются в основном для оплаты регулярных
платежей, зачисления пенсий, заработной платы и пр. По указанным счетам
начисляется процентная ставка в минимальном размере. В западной практике
эти счета привязываются к срочному вкладу для автоматического
перечисления средств в случае их недостатка на текущем счете для
осуществления необходимых платежей.
К удостоверяющим прием вкладов банковским ценным бумагам
относятся:
– сберегательные сертификаты;
– банковские сберегательные книжки на предъявителя;
– депозитные сертификаты.
Под сберегательными и депозитными сертификатами понимают ценные
бумаги, удостоверяющие права вкладчика на получение по истечении
установленного срока суммы вклада и процентов и сумму вклада, внесенного
в банк. Несмотря на разнообразие состава сбережений населения, им
присущи две основные черты:
- во-первых, они создаются преимущественно в денежной форме или в
форме других активов, имеющих высокую ликвидность;
10
- во-вторых, в чистом виде сбережения представляют собой деньги,
прервавшие движение в общем денежном обороте.
В связи с этим сбережения представляют собой высокопотенциальный
инвестиционный ресурс, так как могут быть введены в процесс денежного
обращения и стать источником капиталообразования в качестве
краткосрочных и долгосрочных активов [2].
1.2 Формы, методы и механизм депозитной политики коммерческих
банков
Средства населения занимают особое место среди ресурсов
национального финансового рынка, характеризуя не только уровень жизни,
связанный с потреблением, доходами и расходами населения, но и
представляя собой существенный инвестиционный ресурс в новых
экономических условиях.
Личные накопления граждан становятся ресурсом не только для
поддержания нормального функционирования ряда нефинансовых и
финансовых организаций, осуществляющих посреднические функции в
движении капитала, но и для дальнейшего развития российской экономики в
целом. Привлечение сбережений населения в виде инвестиций в экономику
способно положительно воздействовать на экономическую ситуацию в
стране, снизить дефицит ликвидности, способствовать развитию
производства.
Привлеченные вклады и депозиты банком образуют их оборотные
средства, которые впоследствии инвестируются в национальную экономику.
На размещенные в банке денежные средства, которые находятся под
гарантией сохранности, вкладчик получает вознаграждение в виде
процентных выплат. Привлечение денежных средств физических лиц в
депозиты и вклады является составной частью депозитной политики
11
кредитной организации.
Нормы и правила, регламентирующие организацию работы банка по
совершению депозитных операций, приоритеты банка в выборе клиентов, а
также определение инструментов привлечения ресурсов, определяются
депозитной политикой банка. В нормативных документах обычно находят
отражение такие вопросы, как:
- соотношение между собственными и привлеченными средствами;
- стратегия кредитной организации по привлечению средств;
- основные условия привлечения депозитов, межбанковских депозитов,
вкладов физических лиц, в том числе минимальные и максимальные ставки
по ним;
- виды и сроки привлечения вкладов и депозитов, определение целевого
клиентского сегмента;
- условия и порядок размещения депозитов в Банке России и других
коммерческих банках;
- способы привлечения депозитов – на основе договоров банковского
вклада, межбанковских соглашений, путем выпуска собственных векселей и
сертификатов;
- правила и условия привлечения каждого вида вкладов, формы
договоров, документооборот и др.
Как правило, средства населения привлекаются с участием
структурных подразделений коммерческого банка, в том числе департамента
(управления) по обслуживанию физических лиц.
Депозитные операции коммерческих банков в основном представлены
операциями по привлечению денежных средств во вклады (депозиты).
Депозит представляет собой денежные средства и ценные бумаги
предприятий и физических лиц, переданные на временное хранение в
финансово-кредитные институты с целью получения процентного дохода.
При оформлении вклада денежные средства вносятся на хранение в банк на
12
определенных условиях, прописанных в договоре банковского вклада.
В условиях жесткой конкуренции в стремлении привлечь клиентов
коммерческие банки применяют диверсифицированный подход к
формированию своего депозитного портфеля. К методам привлечения
средств кредитной организацией можно отнести проведение сегментации
клиентов по уровню дохода потенциальных вкладчиков, по социальным
группам, в зависимости от целей, которые побуждают физических лиц к
использованию банковских вкладов. Здесь можно выделить вкладные
продукты, предлагаемые для VIP-клиентов, пенсионеров, целевые
накопительные вклады, зарплатные проекты для работающего населения.
Кроме того, в банковском инструментарии можно выделить разработку
разнообразия условий по вкладам и гибкую процентную политику. Например,
условия по вкладу могут предусматривать:
- снятие накопление процентов в течение действия вклада или по
окончании срока;
- дополнительные взносы в течение пролонгированного или основного
срока, повышающие исключительно размер вклада;
- выплату повышенных процентов в случае досрочного закрытия
вклада и др (ниже ставки, установленного по данному виду вклада в
зависимости от срока хранения, но выше ставки, установленной по вкладу до
востребования);
- дополнительные взносы в течение пролонгированного или основного
срока, повышающие процентную ставку по вкладам (если размер превышает
максимальную границу, определенную для данной процентной ставки, то эта
ставка повышается автоматически в течение пролонгированного или
основного срока);
- возможность частичного снятия определенной суммы вклада при
сохранении процентной ставки.
Одним из условий качественно нового этапа развития операций банков