53
В части привлечения пассивов российский банковский сектор в 2019
году характеризовался невысокими темпами прироста средств клиентов.
Стоит отметить, что слабые темпы прироста 2018 года обусловлены
ослаблением рубля и как следствие валютной переоценкой.
Общий объём застрахованных вкладов в банках по состоянию на 1
октября 2019 г. составил 32 948 млрд руб. Рост с начала года – 4,1% (за
январь–сентябрь 2018 г. – увеличение на 2,5%). В том числе:
- сумма застрахованных вкладов населения составила 29 248 млрд руб.
(88,8% общей суммы вкладов), увеличившись с начала года на 5,3%;
- сумма застрахованных вкладов индивидуальных предпринимателей –
690 млрд руб. (2,1% общей суммы вкладов), увеличившись с начала года на
17,5%;
- сумма застрахованных вкладов юридических лиц, относящихся к
категории малых и микро-предприятий (далее – малые предприятия) – 3 010
млрд руб. (9,1% общей суммы вкладов), уменьшившись с начала года на 8,9%
(в I квартале наблюдался отток средств, во II и III кварталах 2019 г. сумма
вкладов малых предприятий стабилизировалась).
Стоит отметить, что депозитный рынок России заметно уступает
депозитному рынку экономически развитых иностранных государств. Не
смотря на то, что к сегодняшнему дню проведен ряд основных реформ,
направленных на создание банковской, судебной, налоговой и
законодательной систем, а российская экономика признана рыночной, на
практике сохраняется ряд существенных проблем, которые тормозят развитие
банковского сектора и в частности депозитного рынка. Главная из этих
проблем – относительно высокий уровень инфляции, который практически
обнуляет доходы, получаемые вкладчиками по рублевым депозитам, не
смотря на то, что в целом банки имеют большую маржу, размещая
привлеченные средства в высокодоходные активы.
Доля 30 крупнейших по объёму вкладов населения банков за январь –
сентябрь 2019 г. продолжила увеличиваться (рост на 0,9 п.п.), составив 90,5%.
54
Рис. 3.3. Доля 30 крупнейших банков на рынке вкладов, %
При этом доля ПАО Сбербанк в отчётном периоде снизилась c 45,1% до
43,9%
Результаты проводимого АСВ мониторинга процентных ставок по
вкладам в 100 крупнейших розничных банках свидетельствуют о следующем.
По итогам 9 месяцев 2019 г. большая часть банков (86 из 100) понизила
ставки. В 5 банках ставки увеличились, в 9 – остались на прежнем уровне.
Рис. 3.4. Ставки по вкладам в 100 крупнейших банках и уровень инфляции, %
55
Средние процентные ставки по рублёвым годовым вкладам в размере 1
млн. руб. за январь–сентябрь 2019 г. уменьшились на 0,6 п.п. – с 7,1% до
6,5%. Средний уровень ставок (взвешенных по объёму вкладов) по
аналогичным вкладам уменьшился на 1,0 п.п. – с 7,1% до 6,1% годовых.
Инфляция в 2019 году оказалась намного ниже ожиданий, которые
озвучивались в конце 2018 и начале 2019 года. Это снижение потребовало от
Центробанка РФ решительного сокращения ключевой ставки, что вылилось в
пять сокращений подряд, причем одно сразу на 0,5 процентного пункта.
Таким образом, за полгода ставка была снижена на 1,5 процентного пункта до
6,25%
Снижение процентной маржи было компенсировано ростом
комиссионных доходов. Рентабельность капитала тоже немного ощутимо
выросла, причем не только у лидеров банковского сектора, но и у средних и
даже небольших кредитных организаций
Также, доверие населения к банкам в России значительно ниже на фоне
сокращения банковского сектора. В 2018 г. было ликвидировано 77 банков, за
11 месяцев 2019 года лишился лицензии еще 36 банков.
Кроме того, невысок уровень обслуживания экономики банковской
системой, степень финансовой грамотности и информированности населения
крайне низка.
На российском рынке присутствует такая проблема как несовершенство
системы страхования вкладов. Одной из основных проблем страхования
вкладов является необходимость оплачивать страховые проценты.
При наступлении страхового случая максимальная гарантированная
сумма выплаты составляет 1 400 тысяч рублей. Если же сумма вклада
больше, то она остается не полностью защищенной.
Третьим моментом несовершенства страхования вкладов является то,
что в соответствии с Федеральным законом от 27 декабря 2003 г. «О
страховании вкладов физических лиц в банках РФ¬ страхование
распространяется на вклады физических лиц, а средства, размещенные в
56
банках юридическими лицами, не подпадают под гарантии государства.
Однако распространение гарантий на средства юридических лиц является
целесообразным.
Еще одной проблемной зоной в работе российских банков в области
формирования ресурсной базы за счет средств населения является наличие
сложностей во взаимодействии банков и вкладчиков.
С одной стороны, необходимо создать для вкладчиков возможность без
судебных разбирательств и существенных потерь в ставке процента
возвращать свои средства до наступления срока погашения, а с другой –
подобные действия клиентов не должны наносить урон банкам. Наконец,
необходимо учитывать интересы тех людей, которые имеют возможность
положить в банк сумму, превышающую максимальный размер страхового
покрытия, гарантированного Агентством по страхованию вкладов, и в
существующих условиях вынуждены открывать множество депозитных
счетов.
Подводя итог, можно сказать, что вклады на сегодняшний день
являются основным инструментом сбережений населения. Альтернативного
продукта, сравнимого по привлекательности и надежности с вкладами
финансовом рынке пока нет. Благодаря мероприятиям и разъяснительной
работе Агентства по страхованию вкладов повысилось доверие к банкам, что
выразилось в притоке частных средств на банковских депозитах.
57
3.3 Совершенствование депозитной политики и определение эффективности
рекомендуемых мероприятий
При формировании ресурсной базы необходимо выработать
долгосрочные цели, определить способы их достижения, т.е. разработать
стратегию и тактику обеспечения банка новыми ресурсами, что позволит
увеличить ресурсную базу и избежать возникающих в этом процессе проблем
(табл. 3.4).
Таблица 3.4 – Целевые ориентиры и приоритетные задачи по
формированию банковских ресурсов
Приоритетные задачи
Целевые ориентиры
KPI
Реструктуризация вкладов
населения для обеспечения
сбалансированности вкладов
населения и размещения средств по
срокам
Повышение доли вкладов с
фиксированными сроками;
повышение доли безналичных
переводов в обороте
Уровень оседания
средств не мене е
25%
Усиление позиций на рынке
депозитов путем расширения
собственной клиентской базы
Повышение эффективности
работы по заключению
зарплатных проектов и
проведению презентаций по
депозитным продуктам
Прирост
депозитов - более
10%
Максимизация прибыли за счёт
увеличения объёмов кредитования
Увеличение доходной части
активов, снижение резервов на
возможное обесценение
Сохранение
средней ставки
размещения на
уровне 13%
С позиции качественного изменения депозитной политики
дополнительного офиса 8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬ можно выделить
следующие возможные направления.
1. Принимать меры по минимизации негативного влияния досрочного
возврата вклада. Возможность открытия условно безотзывных депозитов (с
правом применения к вкладчику штрафных санкций за досрочный отзыв
средств) положительно отразится на стабильности регионального банка за
счет повышения его ликвидности. Кроме того, для дополнительного офиса
8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬ защита от досрочного изъятия депозитов
58
предоставит возможность в полной мере использовать депозиты населения
для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования,
необходимого экономике региона. В свою очередь, с целью стимулирования
развития безотзывных депозитов, а также с целью компенсации населению
невозможность изъять досрочно свой вклад, дополнительному офису
8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬ необходимо проводить более гибкую и
менее централизованную депозитную и процентную политику. Под строгим
контролем головного банка позволить территориальным учреждениям
изменять условия привлечения средств во вклады с учетом региональной
специфики и конкурентной среды.
2. Активизировать работу по привлечению дополнительных средств
граждан на так называемый индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) —
счет особого типа, по которому физическое лицо может получить налоговый
вычет на сумму взноса на ИИС, либо освобождается от уплаты подоходного
налога со всей прибыли, полученной от операций на этом счете (табл. 14).
Программа данного продукта уже утверждена ПАО «Сбербанк России¬
и имеет следующие характеристики: [37]
ИИС может открыть только физическое лицо – налоговый резидент
РФ;
открыть ИИС может как новый, так и действующий клиент,
заключивший договор;
одному физическому лицу может быть открыт только один ИИС;
минимальный срок инвестирования средств на ИИС - 3 года
(считается с даты заключения договора).
средства направляются на приобретение государственных облигаций,
которые имеют высокую степень надежности (доходность около 10%
годовых)
59
Таблица 3.5 – Характеристика индивидуальных инвестиционных счетов
по видам вычетов
ИИС с вычетом на взносы (первый тип)
ИИС с вычетом на доходы
(второй тип)
Вносить на счет можно только денежные средства.
Максимальный размер взноса на ИИС - не более 400 тыс. руб.
(в течение календарного года).
Нет налога в течение срока действия ИИС - налоговая база определяется за весь период в
момент закрытия счета. В случае закрытия ИИС раньше, чем через три года, право на
льготу теряется.
Для получения вычета необходимо наличие доходов
(например, заработной платы), облагаемых по ставке
13%, в соответствующем налоговом периоде
Наличие доходов, облагаемых по
ставке 13%, не является
обязательным
На сумму взноса ежегодно предоставляется вычет по
НДФЛ в размере до 52 тыс. руб. (13% от 400 тыс. руб.)
На взносы вычет не
предоставляется
Налоговая ставка при закрытии счета – 13%
При закрытии счета доход
освобождается от налога
Тип вычета можно выбрать в течение срока действия ИИС.
ИИС можно открыть с января 2019 года в рамках государственной
программы по привлечению инвестиций на российский рынок ценных бумаг.
(Федеральный закон №379-ФЗ от 21.12.2017).
3. Учитывая низкие остатки на счетах пластиковых карт
дополнительному офису 8637/0252 ПАО «Сбербанк России¬ необходимо
активизировать работу с предприятиями по зарплатным проектам с
проведением дополнительных презентаций по всему спектру банковских
услуг.
4. Развитие депозитных услуг целевого назначения. Современные
условия формирования оптимальной депозитной политики требуют открытие
депозитных счетов с понятным режимом пользования, проведение
депозитных операций с обязательным сочетанием предоставления кредитных
услуг (предоставление кредитной карты под обеспечение вклада,
возможность расходования средств на вкладе без комиссий до определенного
неснижаемого остатка).
В рамках данного мероприятия предлагается разработать новый вид
вклад «Накопительный¬. Особенность депозитного продукта — встроенный
60
функционал, позволяющий рассчитывать размер ежемесячного платежа для
накопления определенной суммы к определенному сроку с учетом
ежеквартальной капитализацией процентов. Кроме того, будет предусмотрено
повышение процентной ставки по достижении пороговой суммы. Реализация
функционала будет основана на расчете суммы регулярного пополнения
вклада.
С целью достижения эффекта от внедрения вклада и привлечения
средств, необходимо определить максимальную ставку по продукту исходя из
следующих исходных данных:
- средняя ставка размещения по кредитам физическим и юридическим
лицам на следующий год — 13%;
- потребность в ресурсах — 285 млн руб.;
- обучение персонала, премирование при выполнении плана,
маркетинговые затраты, размещение калькулятора на сайте — 3 млн руб.;
- ставка обязательных резервов — 4,75% (данные ЦБ РФ)
Расчет ставки по продукту:
Ставка = 13 — 3 / 0,13 *285 * 1,0475 = 13 — 7,7 = 5,3%
Дифференциация процентных ставок в зависимости от накопленной
суммы на вкладе представлена в таблице 3.6.
Таблица 3.6 - Дифференциация процентных ставок в зависимости от
накопленной суммы
Минимальный остаток
Процентная ставка, %
От 0 до 100 000 руб.
3,0
От 100 001 до 1 000 000 руб.
4,0
От 300 001 до руб.
4,5
От 1 000 001
5,0
Рассмотрим на примере: допустим, клиенту необходимо накопить 1
млн руб. за 5 лет, первоначальный взнос — 100 тыс. руб.
По формуле ежемесячный платеж составит 39 873,78 руб.
61
Таблица 3.7 - Расчет показателей по вкладу
Период
Регулярный
взнос
Начисленный
процент за период
Пополнение
вклада за период
Сумма вклада в конце
периода
1
39 873,78
1 000,00
40 873,78
140 873,78
2
39 873,78
1 408,74
41 282,52
182 156,30
3
39 873,78
1 821,56
41 695,35
223 851,65
4
39 873,78
2 238,52
42 112,30
265 963,95
5
39 873,78
2 659,64
42 533,42
308 497,37
6
39 873,78
3 084,97
42 958,76
351 456,13
7
39 873,78
3 514,56
43 388,34
394 844,48
8
39 873,78
3 948,44
43 822,23
438 666,70
9
39 873,78
4 386,67
44 260,45
482 927,15
10
39 873,78
4 829,27
44 703,05
527 630,21
11
39 873,78
5 276,30
45 150,09
572 780,29
12
39 873,78
5 727,80
45 601,59
618 381,88
13
39 873,78
6 183,82
46 057,60
664 439,48
14
39 873,78
6 644,39
46 518,18
710 957,66
15
39 873,78
7 109,58
46 983,36
757 941,02
16
39 873,78
7 579,41
47 453,19
805 394,22
17
39 873,78
8 053,94
47 927,73
853 321,94
18
39 873,78
8 533,22
48 407,00
901 728,94
19
39 873,78
9 017,29
48 891,07
950 620,02
20
39 873,78
9 506,20
49 379,98
1 000 000,0
Встроенный функционал наглядно сформирует график накопления
денежных средств и источников его формирования (рисунок 3.5)
Рис. 3.5. График вложений по вкладу
Эффективная деятельность по привлечению средств населения
предполагает наличие высококвалифицированного и грамотно
62
мотивированного персонала. Поэтому ПАО «Сбербанк России¬ необходимо
уделить особое внимание кадровой политике и обучению персонала.
Таким образом, в настоящее время формирование эффективной
депозитной политики, соответствующей основным критериям банковской
деятельности, должно укладываться в рамки трех блоков подхода - ресурсное
регулирование, формирование ресурсной базы, достаточной для ведения
банковской деятельности, оптимизация ресурсной базы и соответствовать ее
отдельным элементам. Банки, имеющие более долгосрочные и стабильные
пассивы, имеют несомненное конкурентное преимущество (при
сопоставимой стоимости портфелей привлечения) на рынке, поскольку
обладают большей свободой выбора вида и срока активных операций.
Таким образом, спрогнозируем изменение показателей эффективности
использования привлеченных ресурсов с учетом выполнения мероприятий.
Для составления прогноза используется принцип взаимосвязи и
согласованности между депозитными и кредитными операциями по срокам и
суммам.
Экономический эффект от мероприятий представлен в таблице 3.8:
Таблица 3.8. - Расчет эффективности затрат на проведение мероприятий
по совершенствованию депозитной политики
Наименование статьи
2018г., млн
руб. (факт)
2019г., млн
руб. (прогноз)
Динамика 2019/2018
Сумма,
млн руб.
Темп
прироста, %
1
2
3
4
5
Среднегодовой остаток на
вкладных счетах, в том числе за
счет
3 182,5
3 682,5
500
15,7
- новый вклад
-
-
300
-
- ИИС
-
-
50
-
- канал от зарплатного проекта
-
-
50
-
- прочие
-
-
100
-
Расходы на привлечение ресурсов, в
том числе
370
398
28
7,57
- внедрение и продвижение нового
вклада
-
2
-
-
- обучение персонала и премии при
выполнении плана по привлечению
-
4
-
-
- прочие маркетинговые расходы
-
5
-
-