32
конфликтных ситуаций, как и в любом другом бизнесе. Отдел продаж делает
все возможное, чтобы клиент не только остался доволен услугой, но и вернулся
к нам за новыми другими.
Для детейлинг студии ООО «Конгломерат¬, которая находится на рынке
всего 5,5 лет и является молодой организацией, организационная структура
полностью соответствует требованиям. Генеральный директор контролирует
все этапы и отделы и пока он справляется, в организации четкий контроль и
качество выполняемых услуг, но безусловно, в перспективе развития
организации все же может потребоваться пересмотр структуры управления. Это
станет необходимым, когда понадобится более четкая и эффективная
коммуникация между отделами и нагрузка на генерального директора начнет
превышать допустимую. Безусловно, проще контролировать и внимать
информацию от нескольких ответственных за результат, чем от всей команды,
которая может потерять стимул и цель выполняемой работы. Но безусловно,
выбор структуры управления будет целиком и полностью зависеть от миссий и
целей компании, которые могут варьироваться в течении всего жизненного
цикла организации, ведь жизнеспособной будет та организация, которая гибко
пройдет через все трудности и приспособится к новому климату.
С момента основания детейлинг студии ООО «Конгломерат¬, компания
столкнулась с 2 кризисными ситуациями. Первая была при COVID-19, когда
резко сократились заказы от физических лиц, но многие корпоративные
клиенты в 2020 году заключали договора на оклейку транспортных средств,
чтобы быть готовым к росту спроса клиентов на карантине. Так, среди
клиентов были: Московский метрополитен, Яндекс.Такси, Яндекс.Доставка,
Яндекс.Драйвер, Ситимобил, Тинькофф банк и многие другие корпоративные
клиенты. Вторая волна пришлась на весну 2022 года, так резкие санкции и
ограничения ввоза пленки для оклейки, оборудования и импортного авто,
сильно подкосило рынок, связанный с этими товарами. Помимо того, что
изменилась доступность материалов, привычные нашей компании товары стали
стоить в 4 раза дороже, а желающих в свою очередь и без того стало в 2 раза
33
меньше. Но 2023 год оправил ситуацию, ведь выживает тот бизнес, который
умеет приспосабливаться в самых критических ситуациях.
В таблице 4 представлены основные экономические показатели
деятельности ООО «Конгломерат¬ за 2021-2023 гг.
Таблица 4
Основные экономические показатели деятельности ООО «Конгломерат¬,
тыс. руб.
Наименование
показателя
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Отклонение
2023 г. от
2022 г. (+,-)
Отклонение
2023 г./2022
г., %
Выручка
15 927
6 580
29 747
+23 167
452,08%
Расходы по
обычной
деятельности
16 680
9 397
31 110
+21 713
331,06%
Прочие
доходы
1 132
4 049
2 563
- 1 486
63,29%
Прочие
расходы
(203)
(574)
(667)
+93
116,2%
Налог на
прибыль
(35)
(96)
(143)
+47
148,95%
Чистая
прибыль
141
562
390
-172
69,39%
В 2023 году наблюдается значительный рост выручки, на 23 167 000 руб.,
в сравнении с предыдущим, что подтверждает увеличение спроса на услуги
детейлинга. С выручкой растут и расходы организации – на 21 713 000 руб., в
сравнении с 2022 годом. Прочие доходы снижают рост на 1 486 000 руб., что
свидетельствует о возможных колебаниях дополнительных источников дохода.
Налог на прибыль растет в соответствии с ростом выручки. Чистая прибыль,
несмотря на рост выручки снижается к 2023 году, в сравнении с 2022, это
может указывать на необходимость оптимизации расходов и повышения
операционной эффективности детейлинг студии. Анализ финансовых
результатов с 2021 г. по 2023 г. представлен в таблице 5.
34
Таблица 5
Финансовые показатели деятельности ООО «Конгломерат¬
Финансовый
показатель
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Отклонение,
+,-
Отклонение,
%
EBIT
176
658
533
-125
81
Рентабельность
продаж, %
0,9
8,5
1,3
-7,2
15,3
Рентабельность
собственного
капитала, %
38,
60,4
29,5
-30,9
48,8
Рентабельность
активов, %
1,2
4,6
2,3
2,3
50
Анализируя финансовые результаты в период с 2021 по 2023 года,
заметно снижение EBIT в отчетном году, но несмотря на это, показатель за
2023 год вырос в 4 раза, в сравнении с 2021, что говорит об улучшении
операционной эффективности в течении этого периода. Рентабельность продаж
снизилась на 84,7% в сравнении с 2022 годом, но организация все равно
приносит больше прибыли от продаж в каждом рубле выручки, чем за 2021 год.
Рентабельность собственного капитала также снижается к 2023 году, на 51,2%,
такой процент падения может указывать на снижение эффективности
использования собственного капитала в сравнении с 2022 годом, но тем не
менее он выше данных за 2021 год. Рентабельность активов выросла в 2 раза в
сравнении с 2021 годом, но в сравнении с 2022 упала на 50%, что также
указывает на улучшение эффективности использования активов компании в
2023 году.
Так, на основе всех представленных выше графиков (рис.3, 4, 5), можно
сделать вывод, что ООО «Конгломерат¬ стабильно растет. Выручка в
сравнении с 2021 годом в отчетном выросла на 13 820 000 руб., что составляет
186, 7%. Чистая прибыль с 2021 года выросла на 249 000 руб. за 2023 год, что
составляет 276,6%. Капитал также уверенно растет в сравнении с 2021 годом,
так, отчетный год делает рост на 932 000 руб. или на 353,2%.
35
Рис.3. График выручки в период с 2021 г. по 2023 г.
Рис.4. График чистой прибыли в период с 2021 г. по 2023 г.
Рис.5. График капитала в период с 2021 г. по 2023 г.
36
Наблюдая все финансовые колебания компании, стоит обратить
внимание, что несмотря на некоторые просадки в показателях, ООО
«Конгломерат¬ эффективно использует свои средства. Резкое падение выручки
в 2022 году связано с санкциями европейских компаний. Из-за ограничений в
поставках расходных материалов и оригинальных деталей к автомобилям, не
все покупатели были готовы идти ща неизвестными брендами пленки за такой
же прайс, а те, что через время стали возвращаться с помощью параллельного
импорта, стоило в 4 раза дороже, чем ранее. Тем не менее, в 2023 году
детейлинг студия продолжила набирать обороты прибыли с помощью
слаженной работе всей организации и идеям отдела продаж. Так, благодаря
корпоративным клиентам и покупателям, которые доверительно относились к
альтернативным материалам, наша студия встала на рельсы и продолжает
развиваться в верном направлении.
2.2 Анализ предоставляемых услуг ООО «Конгломерат¬
Детейлинг студия ООО «Конгломерат¬ делит предоставляемые клиентам
услуги на несколько категорий: внешний детейлинг; внутренний детейлинг;
услуги детейлинга премиум класса; услуги детейлинга для корпоративных
клиентов.
ООО «Конгломерат¬ ценит разнообразие клиентов и придерживается
индивидуального подхода к исполнению заказов. Такое отношение не
оставляет равнодушным и делает клиентов лояльнее и проявляет больше
заинтересованности в получении услуг. Подробная статистика соотношения
предоставляемых услуг детейлинг студией (рис. 6).
Анализируя данные за 2023 год, меньшее процентное составляющее
забирают услуги внутреннего детейлинга – 9% (2 677 230 руб.), после них идет
сфера премиум класса – 15% (4 462 050 руб.).
37
Рис.6. Диаграмма соотношения предоставляемых услуг за 2023г.
Исходя из данных организации и статистики будет продемонстрирован
ABC-анализ предоставляемых услуг и клиентов детейлинг студии ООО
«Конгломерат¬.
Предварительно, выделим услуги, предоставляемые ООО «Конгломерат¬
по категориям, начиная с внешнего детейлинга (рис.7).
Рис.7. Диаграмма услуги категории внешний детейлинг
Корпоративные
клиенты 47%
Внешний
детейлинг 29%
Внутренний
детейлинг 9%
Премиум класс
15%
Антигравийная
пленка 19%
Виниловая
пленка 36%
Удаление
дефектов кузова
9%
Защита кузова
18%
Полировка
кузова 18%
38
На внешний детейлинг приходится 29% общей выручки или 8 626 630
руб. Услуги оклейки корпуса виниловой пленкой занимают 38% - 3 105 587
руб., антигравийная идет следом с выручкой за услугу в год 1 639 060 руб.,
полировка кузова уступила лишь на 3% и берет на себя 1 552 793 руб., защита
кузова, которая объединяет в себе 3 вида услуг (керамическое покрытие,
жидкое стекло и воск) и приносит компании 1 552 793 руб., удаление дефектов
кузова включающее выравнивание кузова и удаление царапин и сколов
приносит 776 397 руб. в год. Внутренний детейлинг представляет две услуги
(рис.8).
Рис.8. Диаграмма услуг категории внутренний детейлинг
На внутренний детейлинг приходится 9% от общей выручки или
2 677 230 руб. Из этой суммы очистка внутренних пластиковых и виниловых
поверхностей приносит в год 1 686 655 руб. А нанесение покрытия антидождь
на стекла забирает на себя 37% от категории внутреннего детейлинга, в рублях
выходит 990 575 руб.
Услуги детейлинга премиум класса подразумевает под собой
индивидуальную работу с клиентом и оклейку автомобиля полеуретановой
пленкой, помощь в разработке дизайн-проекта и предоставлении выгодных
Нанесение
покрытия
антидождь на
стекла 37%
Чистка и защита
пластика и
винила 63%
39
условий для автоклининга у наших партнеров. Так, общая выручка категории
составляет 4 462 050 руб или 15% от общей выручки детейлинг студии.
ООО «Конгломерат¬ делает упор (рис.9) на сотрудничество с
корпоративными клиентами, так как производительность дает возможность
оклеивать от 20 автомобилей в сутки. Так, в списке клиентов нашей студи:
вагоны московского метрополитена, ласточки, «Яндекс.Такси¬,
«Тинькофф.Банк¬, «Мосавтодор¬, «Альфа.Банк¬ и многие другие.
Рис.9. Диаграмма услуг категории корпоративной оклейки
Гибкость и профессионализм сотрудников позволяет работать на
объектах клиента. Партии по оклейке в таксопарках начинаются от 30шт за
заказ, поэтому команда всегда готова приехать на объект даже в другой регион
России, чтобы заказчику не пришлось перегонять такое количество авто.
Помимо оклейки и брендирования есть услуга плановых ревизий, она
предоставляется партиями также от 30шт и включает в себя полировку,
зачистку и локальную переклейку необходимых мест на автомобиле. Такой
подход поддерживает постоянную связь с заказчиком, помогает ему снижать
расходы, так как плановая ревизия позволяет оттянуть переклейку всего авто
пленкой примерно до 12 месяцев. По статистике, примерно 15% корпоративных
клиентов пользуются плановой ревизией. Суммарно эти услуги приносят ООО
Плановая
ревизия 15%
Виниловая
оклейка 85%
40
«Конгломерат¬ 47% от всей выручки в год, или 13 981 090 руб.. Стоит
отметить, что у этой категории услуг есть плановый спад спроса с мая по
август, связан он с меньшей эксплуатацией автотранспорта и тем самым
сокращением износа, а также новые партии авто таксопарки как правило
заказывают к осени.
Так, большую часть выручки приносят корпоративные клиенты и услуги
внешнего детейлинга, на них ООО «Конгломерат¬ делает больший упор в
продвижении услуг. Имея все эти данные, следует дать классификацию каждой
услуге в таблице 6.
Таблица 6
ABC-анализ ассортимента услуг ООО «Конгломерат¬ за 2023г
Ассортимент услуг
Выручка, тыс. руб.
Доля %
Группа ABC
1
2
3
4
Виниловая пленка
3 105 587
10,44%
A
Антигравийная
пленка
1 639 060
5,51%
B
Полировка кузова
1 552 793
5,22%
B
Защита кузова
1 552 793
5,22%
B
Удаление дефектов
кузова
776 397
2,61%
C
Нанесение покрытия
антидождь
990 575
3,33%
C
Чистка и защита
пластика и винила
1 686 655
5,67%
B
Полеуретановая
пленка
4 462 050
15%
A
Корпоративная
оклейка винилом
11 883 927
39,95%
A
Плановая ревизия
2 097 163
7,05%
B
ABC-анализ ассортимента услуг ООО «Конгломерат¬ за 2023г, наглядно
показана доля А, которая в общей сложности приносит 65,39% общей выручки
и является наиболее важной для успешного развития бизнеса. Услуги группы B
берут на себя 28,67%, их вклад в выручку меньше, но они приносят треть от
общей суммы. Услуги категории C приносят 5,94% от общей выручки,
предложение этих услуг может быть менее оправданным, если рассматривать с
точки зрения эффективности и использования ресурсов. Так, упор в развитии
стоит сделать на категорию A, она в свою очередь соответствует вектору
41
направления детейлинг студии ООО «Конгломерат¬. Удаление дефектов кузова
приносит всего 776 397р в год, а затрат в соотношении с остальными услугами
требует больше, так как эта услуга относится к категории низкомаржинальной
и не выгодной для продвижения ее дальше. Именно поэтому, рекомендовано
отказаться от ее оказания. Далее, следует рассмотреть предложения по
совершенствованию услуг из категории A и B и разработать идеи расширения
предложения и активного маркетинга.
Категория A с высокой выручкой и важностью:
оклейка виниловой пленкой. Можно расширить ассортимент новыми
видами пленки, с различными текстурами и оттенками для охвата больших
потребностей клиентов. Например, в этом сезоне актуальны пленки с эффектом
хамелеон, перламутровые и имитация аэрографии. Также на летний сезон
можно устанавливать пленку с дополнительной защитой от ультрафиолетового
излучения или предлагать гарантийное обслуживание.
оклейка полиуретановой пленкой. Также предлагается расширение
ассортимента полиуретановой пленки с различными степенями защиты и
долговечности. Предложение выгодных условий для клиентов, которые
закажут установку полиуретановой пленки на несколько поверхностей
автомобиля.
корпоративная оклейка винилом. Развивать корпоративные
программы скидок для крупных заказчиков и постоянных клиентов.
Категория B средняя выручка и важность:
антигравийная пленка. Проведение кросс-продаж с услугами из
категории A, например, предложение по оклейке антигравийной пленкой
вместе с покрытием винилом. Представляется возможность комбинации.
полировка кузова. Внедрить программу лояльности для клиентов,
которые заказывают несколько услуг сразу, будет дополнительная стимуляция
возвращаемости клиентов к нам с целью воспользоваться выгодой.