23
- производственная лаборатория;
- материально-обслуживающий персонал (МОП);
- склад готовой продукции;
- материальный склад.
На предприятия поставляется хлопковое волокно. Далее в
производственном цикле происходит сортировка и поступление сырья в
трепальный цех. Затем волокно прочесывается, превращается в ленту,
ровняется и передается в прядильный цех.
ООО «Кинтекс¬ поставляет продукцию высокого качества. Это
достигается хорошей оснащенностью современными станками, внедрением
цикла бережливого производства. Также предприятие много работает на
увеличением производительности труда. Все это в совокупности дает
предприятию большие конкурентные преимущества.
Рынками сбыта продукции ООО «Кинтекс¬ являются предприятия
Российской Федерации и ближнего зарубежья.
Идет кропотливая работа над расширением ассортимента,
разрабатываются безотходные технологии, стратегически важные в условиях
ограниченности сырьевого рынка.
Организационная структура ООО «Кинтекс¬ представлена в
Приложении 1.
Для лучшего управления ООО «Кинтекс¬ выбрана линейная структура
управления.
Линейная структура в производственном цикле ООО «Кинтекс¬
является оптимальной, так как после получения указаний руководитель
напрямую транслирует их подчиненным.
Основные технико-экономические показатели ООО «Кинтекс¬
представлены в таблице 2.1.
Рост себестоимости продукции обусловлен ростом выпуска и ростом на
сырье и комплектующие.
24
Таблица 2.1
Основные технико-экономические показатели деятельности ООО
«Кинтекс¬ за 2020-2022 годы
Наименование
Единицы
измерения
Годы
2020
2021
2022
1. Выручка от реализации
Тыс руб.
431277
454731
619638
2. Себестоимость реализованной продукции
Тыс руб.
425977
448530
613715
3. Прибыль от реализации продукции
Тыс руб.
5300
6201
5923
4. Балансовая прибыль
Тыс руб.
2415
3066
2727
5. Материальные затраты
Тыс руб.
228855
248801
364802
6. Среднегодовая стоимость:
а) основных производственных фондов
Тыс руб.
140510
144659
156877
б) активной их части
77829
80953
86785
7. Среднегодовая стоимость оборотных активов
Тыс руб.
34675
36374
48254
8. Среднесписочная численность рабочих
Чел.
85
93
88
9. Общий фонд заработной платы рабочих
Тыс. руб.
59403
62067
70605
10. Среднегодовая выработка одного
работающего
Тыс.руб.
662.91
706.92
747.62
11. Среднегодовая заработная плата одного
работающего
Руб.
73793
78072
90288
12. Материалоотдача
Руб.
2,33
2,26
1,60
13. Материалоемкость
Руб.
0,43
0,44
0,62
14. Фондоотдача
а) основных производственных фондов
Руб.
3,80
3,89
3,73
б) активной их части
6,86
6,94
6,74
15. Фондоемкость
а) основных производственных фондов
Руб.
0,26
0,26
0,27
б) активной их части
0,15
0,14
0,15
16. Фондовооруженность
а) работающих
Руб/чел
172,83
179,92
198,83
б) рабочих
174,55
181,96
200,61
17. Фондорентабельность
%
1,72
2,12
1,74
18. Рентабельность продаж
%
1,23
1,36
0,96
В 2022 году снизилась прибыль от реализации. Это можно считать
отрицательным фактором в работе ООО «Кинтекс¬.
Динамика основных технико-экономических показателей деятельности
ООО «Кинтекс¬ за 2020-2022 годы представлена в таблице 2.2.
25
Таблица 2.2
Динамика основных технико-экономических показателей деятельности
ООО «Кинтекс¬ за 2020-2022 годы
Наименование
Темпы роста,%
2021/2020
2022/2021
1. Выручка от реализации
105,44
136,26
2. Себестоимость реализованной продукции
105,29
136,83
3. Прибыль от реализации продукции
117,00
95,52
4. Балансовая прибыль
126,96
88,94
5. Материальные затраты
108,72
146,62
6. Среднегодовая стоимость:
а) основных производственных фондов
102,95
108,45
б) активной их части
104,01
107,20
7. Среднегодовая стоимость оборотных активов
104,90
132,66
8. Среднесписочная численность работающих
98,76
98,36
9. Общий фонд заработной платы работающих
104,48
113,76
10. Среднегодовая выработка одного работающего
106,64
105,76
11. Среднегодовая заработная плата одного работающего
105,80
115,65
12. Материалоотдача
97,00
70,80
13. Материалоемкость
102,33
140,91
14. Фондоотдача
а) основных производственных фондов
102,37
95,89
б) активной их части
101,17
97,12
15. Фондоемкость
а) основных производственных фондов
100,00
103,85
б) активной их части
93,33
107,14
16. Фондовооруженность
а) работающих
104,10
110,51
б) рабочих
104,25
110,25
17. Фондорентабельность
123,26
82,08
18. Рентабельность продаж
110,57
70,59
Таблица 2.2 показывает, что растет выручка от реализации, но
себестоимость продукции растет аналогичными темпами. И если в 2021 году
темп роста себестоимости был незначительно ниже темпа роста выручки, то в
2022 году ситуация меняется, темп роста себестоимости начинает обгонять
темп роста выручки. Это плохая тенденция. Она говорит о плохой работе
менеджмента организации по сокращению себестоимости.
Как уже говорилось, рост себестоимости включает в себя рост затрат на
сырье. Предприятию можно порекомендовать провести ревизию поставщиков
и выбрать наиболее оптимальных по цене и качеству.
26
Также очевидно, что в ООО «Кинтекс¬ растет материалоемкость. Это
связано в первую очередь со значительным износом производственной части
основных средств. Предприятие тратит значительные средства на
воспроизводство технического парка производства. Можно предложить
предприятию заключить договор лизинга на станки, это позволит не тратить
все средства сразу на приобретение станков.
Отдача от использования основных средств в 2022 году также
снижается. В этом году ООО «Кинтекс¬ потратил большие средства на данное
направление. Отдача ожидается в следующих периодах.
В 2022 году также наблюдается сокращение персонала. Рабочие
увольняются, на их место трудно подобрать квалифицированный персонал. Но
на предприятии также падает производительность труда. Это негативная
тенденция. Но при этом наблюдается рост заработной платы. Очевидно, что
для предприятия это чревато недополучением прибыли.
Среднегодовая заработная плата 1 работающего имеет тенденцию роста.
В 2020, 2022 годах наблюдается опережение темпов роста заработной платы
над темпами роста производительности труда. Таким образом, увеличение
заработной платы работников происходит непропорционально уровню
производительности их труда.
Для выполнения целей данного исследования необходимо провести
анализ трудовых ресурсов ООО «Кинтекс¬ (таблица 2.3).
В 2022 году количество персонала ООО «Кинтекс¬ уменьшилось.
Штатная численность недоукомплектована. Лучшим годов в этом
направлении был 2021 год. Это было связано с последствиями пандемии.
Наблюдается снижение количества специалистов. На данный момент нехватка
специалистов составляет 2 человека. Управленческий состав в ООО
«Кинтекс¬ укомплектован полностью и с 2021 года текучка не наблюдается.
К другим служащим относится аудитор. Было принято решение о
создании такой должности в компании после большого штрафа от налоговой
в 2019 году.
27
Таблица 2.3
Состав и структура персонала организации
Категории
персонала
2020
2021
2022
отклонение
2022
темп роста
2022г.,%
чел.
уд.вес,
%
чел.
уд.вес,
%
чел.
уд.вес,
%
к
2020
к
2021
к 2020
к
2021
Рабочие
85
80,95
93
80,17
88
80,73
3
-5
103,53
94,62
Другие
служащие
1
0,95
1
0,86
1
0,92
0
0
0,00
100,0
Специалисты
16
15,24
17
14,66
15
13,76
-1
-2
93,75
88,24
Руководители
3
2,86
5
4,31
5
4,59
2
0
166,67
100,0
Всего
работников:
105
100,00
116
100
109
100
4
-7
103,81
93,97
Если анализировать удельный вес рабочих, то можно сказать, что его
колебания незначительны.
На графике рисунка 2.1 представлена иллюстрация динамики изменения
в структуре персонала ООО «Кинтекс¬.
Рис. 2.1. Динамика состава трудовых ресурсов ООО «Кинтекс¬ за 2020-2022
годы, чел.
Характеристика удельного веса отдельных категорий персонала ООО
28
«Кинтекс¬ в 2020-2022 году представлена на диаграмме (рис.2.2).
Рис.2.2. Изменение удельного веса отдельных категорий персонала ООО
«Кинтекс¬ в 2020-2022 году, %
Очевидно из рисунка 2.2 что растет удельный вес руководителей в ООО
«Кинтекс¬. Данный показатель имеет негативную характеристику на фоне
снижения количества рабочих.
В таблице 2.4 представим анализ состава сотрудников ООО «Кинтекс¬
по образованию.
Таблица 2.4
Состав работников по образованию ООО «Кинтекс¬ в 2020-2022 году
Уровень образования
2020
2021
2022
чел.
уд.вес.,%
чел.
уд.вес.,%
чел.
уд.вес.,%
Высшее
5
4,8
5
4,3
5
4,6
Среднее специальное
20
19,0
24
20,7
22
20,2
Профессионально-техническое
64
61,0
65
56,0
62
56,9
Общее среднее
16
15,2
20
17,2
18
16,5
Общее базовое
-
-
2
1,7
2
1,8
Списочная численность на
конец года
105
100
116
100
109
100
Из анализа таблицы 2.4 можно сделать вывод, что в ООО «Кинтекс¬ не
прибавляется количество сотрудников с высшим образованием. Организация
не мотивирует своих сотрудников на получение образования, а специалисты
на такие зарплаты не идут.
29
Также сокращается количество сотрудников со средним специальным
образованием. Аналогичная тенденция и в отношении персонала окончивших
профтехучилища.
Но положительный фактор в работе ООО «Кинтекс¬ - снижение
сотрудников с общим средним образованием. Предприятие направляло 2-х
человек на обучение в техникум.
Однако, наличие в штате двух сотрудников в базовым образованием
(справкой об окончании школы) говорит о том, что ООО «Кинтекс¬ не
заботится об обучении персонала.
На рисунке 2.3 представлена динамика структуры персонала по
образованию ООО «Кинтекс¬ в относительных величинах.
Рис.2.3. Динамика структуры персонала по образованию ООО «Кинтекс¬ в
относительных величинах в 2020-2022 г.
В ООО «Кинтекс¬ на всем анализируемом периоде преобладают
сотрудники окончившие профтехучилища.
Доля сотрудников с высшим образованием почти неизменна.
30
Далее проведем анализ структуры категорий персонала по
образованию в соотношении с категорией персонала (таблица 2.5).
Таблица 2.5
Структура категорий персонала по уровню образованию ООО «Кинтекс¬,
чел.
Категории
персонала
2020
2021
2022
Высшее
Средне-
специальное
Профессионально-
техническое
Общее среднее
Общее базовое
Высшее
Средне-
специальное
Профессионально-
техническое
Общее среднее
Общее базовое
Высшее
Средне-
специальное
Профессионально-
техническое
Общее среднее
Общее базовое
Рабочие
5
64
16
6
65
20
2
6
62
18
2
Другие
служащие
1
1
1
Специа-
листы
2
14
2
15
2
13
Руково-
дители
3
3
2
3
2
Всего
работников
5
20
64
16
5
24
65
20
2
5
22
62
18
2
Из данных таблицы 2.5 следует, высшее образование имеют
специалисты и руководители.
Сотрудники с общим образованием относятся к категории рабочих.
Аудитор имеет средне-специальное образование. Необходимо
направить его на получение высшего образования.
Таким образом, ООО «Кинтекс¬ является производственным
предприятием. Организация ведет успешную деятельность. Объемы
производства растут. Заработная плата персонала увеличивается.
Структура персонала предприятия достаточно стабильна. Основные
изменения в структуре персонала происходят по категориям рабочие и
специалисты. Колебания в данных категориях больше всего сказываются на
успешности предприятия. ООО «Кинтекс¬ уделяет большое внимание
привлечению квалифицированных кадров.
31
2.2 Анализ процедуры аттестации персонала и ее результатов в ООО
«Кинтекс¬
Руководство ООО «Кинтекс¬ уделяет важное значение аттестации
кадров, можно выделить ряд важных моментов.
Общество проводит аттестацию в три этапа:
1. Подготовительный.
2. Аттестация.
3. Заключение по результатам аттестации.
Над каждым этапом работает определенная группа работников, задача
которых состоит в проведении аттестации на предприятии. Качество
проводимой аттестации определяется регламентом, набором документации и
информации, собираемой на аттестуемых, порядком ее оформления, хранения
и применения. Есть три основные задачи, которые необходимо решить перед
проведением аттестации:
1. Составление и утверждение приказа об аттестации сотрудников
предприятия;
2. Утверждение документации, применяемой в ходе аттестации,, ее
подготовка:
- аттестационный лист;
- структура письменной характеристики на аттестуемого;
- бланк оценки рабочих показателей и деловых качеств аттестуемого;
- отчет аттестуемого о проделанной работе;
- план работы аттестуемого;
- заключение аттестационной комиссии;
- структура отчета аттестационных комиссий по итогам аттестации.
Типовые формы, использованные ООО «Кинтекс¬ при аттестации,
приведены в Приложениях 3-7.
3. Изучение полученных данных, их хранение и использование.
Аттестационные бланки для каждого сотрудника могут быть разные, в
32
зависимости от сферы их деятельности, должности, исполняемых
обязанностей и т.д.
Сотрудники кадровой службы предприятия отвечают за подготовку к
аттестации, информирование сотрудников, проведение аттестации и работу с
результатами. Им необходимо после получении приказа о предстоящей
аттестации, создать и утвердить графики ее проведения, проинформировать
сотрудников об аттестации, ее сроках и целях, провести работу с
руководителями для подготовке необходимых документов на аттестуемых.
Полученные документы необходимо донести до комиссии, отдел кадров
должен способствовать и всячески помогать аттестационной комиссии в ее
работе.
Как и в большинстве предприятий, проводящих аттестацию
сотрудников, в организации ООО «Кинтекс¬ так же используется механизм
проведения аттестации с использованием аттестационной комиссии,
состоящей из председателя, членов комиссии и секретаря. Секретарем
является специалист отдела кадров, членами комиссии выступают
руководители подразделений, а председатель комиссии – руководитель
кадровой службы.
Необходимые документы подаются в аттестационную комиссию за две
недели до начала аттестации. В пакет документов входит характеристика
сотрудника, написанная его руководителем, а так же результаты прошлых
аттестаций. Работники предоставляют к ознакомлению характеристику за две
недели до аттестации.
Непосредственно перед аттестацией документы изучаются комиссией. В
ходе проведения аттестации, комиссия приглашает на заседание сотрудника–
аттестуемого, и его руководителя. Комиссией осуществляется доклад по
изученным документам, представленным на сотрудника. Дается слово
аттестуемому и его руководителю. В первую очередь оценке подвергаются
качественная работа сотрудника, выполнение поставленных задач и его
личный вклад в достижение общих целей предприятия.