33
Рис. 2.4. Критерии малого предпринимательства, которым соответствует
деятельность ООО «Иннотрейд¬
36
Структура клиентов предприятия ООО «Иннотрейд¬ в разрезе типов
контрагентов представлена на рисунке 2.5.
Рис. 2.5. Структура клиентов ООО «Иннотрейд¬ в разрезе основных типов
контрагентов, %
Специфика клиентской базы компании ООО «Иннотрейд¬ заключается в
том, что подавляющее число клиентов организации занимают крупные по
масштабу реализуемого заказа клиенты. При этом сотрудничают с
организацией ООО «Иннотрейд¬ они не один год, на постоянной основе, доля
таких клиентов в общем объёме клиентской базы компании ООО «Иннотрейд¬
составляет 47%.
36
Официальный сайт Центра раскрытия корпоративной информации «Интерфакс¬ [Режим доступа] // URL:
https://www.e-disclosure.ru/
доля в капитале субъектов РФ
и муниципальных образований
не более 25 %, доля
иностранных организаций -
не более 49 %;
штат
компании не превышает
100 человек на малом
предприятии;
годовой доход в рублях -
до 800 млн. руб.
(Постановление
Правительства РФ
от 04.04.20116 № 265).
47%
42%
8%
3%
Постоянные крупные
заказчики
Постоянные заказчики
(другие)
Периодические заказчики
(время от времени)
Разовые заказчики
34
Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности
ООО «Иннотрейд¬ представлен в таблице 2.1.
Таблица 2.1
Основные финансово-экономические показатели деятельности ООО
«Иннотрейд¬
Показатель
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Абсолютное
отклонение, (+, -
)
Относительное
отклонение, %
в 2022
г. к
2021 г.
в 2023
г. к
2022 г.
в 2022
г. к
2021 г.
в 2023
г. к
2022 г.
Выручка, тыс. руб.
103 316
140 768
276 316
37452
135548
36,25
96,29
Себестоимость
продаж, тыс. руб.
75 546
115 385
163 679
39839
48294
52,73
41,85
Валовая прибыль,
тыс. руб.
27 770
25 383
112 637
-2387
87254
-8,60
343,75
Чистая прибыль
(убыток), тыс. руб.
27 049
17 292
111 409
-9757
94117
-36,07
544,28
Рентабельность
продаж, %
26,88
18,03
40,76
-8,85
22,73
-32,91
126,07
Чистая
рентабельность, %
26,18
12,28
40,32
-13,90
28,04
-53,08
228,23
Собственный
капитал, тыс. руб.
43624
60916
172017
17292
111101
39,64
182,38
Рентабельность
собственного
капитала, %
62,00
28,39
64,77
-33,62
36,38
-54,22
128,16
В рассматриваемом периоде объём получаемой выручки организации
ООО «Иннотрейд¬ существенно увеличивается, в 2022 году на 36,25%, в то
время как в 2023 году увеличение составило 96,29%. Такая тенденция
обусловлена расширением масштабов деятельности компании и увеличением её
доли рынке. При этом важно учитывать, что вместе с увеличением объемов
выручки организации аналогичную тенденцию показывают объёмы
себестоимости продаж.
Так в 2022 году объёмы себестоимости деятельности организации
увеличились на 52,73%, в то время как в 2023 году увеличение составило
41,85%, что, безусловно, стоит рассматривать в качестве положительного
момента формирования финансового результата деятельности фирмы, так как
35
себестоимость продаж растёт меньшими темпами в сравнении с увеличением
объёмов выручки. Обозначенный факт позитивно скажется на объёмах
формирования всех видов прибыли ООО «Иннотрейд¬.
Чистая прибыль в 2022 году демонстрирует уменьшение на 9757 тыс.
руб., величина чистой прибыли ООО «Иннотрейд¬ в 2023 году составляет 111
409 тыс. руб. что на 94117 тыс. руб. больше, чем в 2021 году (рисунок 2.6).
Рис. 2.6. Динамика чистой прибыли компании ООО «Иннотрейд¬ в 2021-2023
гг., тыс. руб.
Коэффициенты рентабельности позволяют описать с помощью
относительных показателей уровень эффективности функционирования фирмы
на рынке. Так, например, показатель рентабельности продаж рассматриваемом
периоде принимает увеличивающееся значение, что свидетельствует об
отсутствии существенных проблем, связанных с развитием и осуществлением
организацией ООО «Иннотрейд¬ её непосредственной коммерческой
деятельности.
При этом положительной тенденцией является факт о том, что
получаемая в качестве финансового результата деятельности организации ООО
«Иннотрейд¬ увеличивающаяся чистая прибыль обуславливает возникновение
увеличивающихся значений показателей чистой рентабельности, что
характеризует функционирование в рамках основных направлений
деятельности компании как эффективное.
27 049
17 292
111 409
2021 г. 2022 г. 2023 г.
Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.
36
Формирование общей характеристики деятельности организации ООО
«Иннотрейд¬ на современном этапе развития позволяет сделать вывод о том,
что в компании выстроена определенная система менеджмента, реализация
которой направлена на достижение тех функциональных целей и задачи
развития, которые стоят перед компанией.
При этом с организационной точки зрения функционирование фирмы
ООО «Иннотрейд¬ является довольно логичным и обеспечивает актуальную и
полную реализацию всех бизнес – процессов, обеспечивающих деятельность
ООО «Иннотрейд¬.
2.2 Количественный и качественный состав персонала организации ООО
«Иннотрейд¬
Проведём качественный и количественный анализ того персонала,
который формирует штат сотрудников компании ООО «Иннотрейд¬. Структура
и динамика персонала компании, исходя из категории, представлена в рамках
таблицы 2.2.
Таблица 2.2
Структура и динамика персонала ООО «Иннотрейд¬ по категориям за 2021-
2023 гг.
Категория
персонала
2021
2022
2023
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста,
%
2021
2022
2023
2022-
2021
2023-
2022
2022-
2021
2023-
2022
Руководители
5
5
5
15
17
16
0
0
100
100
Специалисты
14
12
13
42
40
41
-2
1
86
108
Рабочие
14
13
14
42
43
44
-1
1
93
108
Всего
33
30
32
100
100
100
-3
2
91
107
В рассматриваемый период с 2021 по 2023 год численность
руководителей в составе трудового коллектива организации не менялась. В то
время как численность специалистов в 2022 году в сравнении с показателем
37
2021 года уменьшилась на 2 человека или же на 14%, а в 2023 году увеличение
численности специалистов компании составило 8%.
Персонал категории «рабочие¬ в ООО «Иннотрейд¬ также в 2022 году
продемонстрировал снижение на одного сотрудника или 7%, в то время как в
2023 году в сравнении с аналогичным показателем 2020 года численность
рабочих увеличилась на одного сотрудника или на 8%.
Структура персонала компании ООО «Иннотрейд¬, исходя из категории,
представлена на рисунке 2.7, при этом стоит отметить, что данная структура в
полной мере обеспечивает сбалансированное развитие хозяйствующего
субъекта в виду специфики и масштабов его деятельности.
Рис. 2.7. Структура персонала ООО «Иннотрейд¬ в 2023 г., %
В структуре персонала в 2023 г. удельный вес сотрудников составляет:
руководителей – 16%, рабочих – 43%, специалистов – 41%.
Оценим структуру и динамику персонала, образующего трудовой
коллектив компании ООО «Иннотрейд¬, исходя из признака пола, данные
представлены в рамках таблицы 2.3.
Таблица 2.3
Структура и динамика персонала ООО «Иннотрейд¬ по полу за 2021-2023 гг.
Категория
персонала
2021
2022
2023
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста,
%
2021
2022
2023
2022-
2021
2023-
2022
2022-
2021
2023-
2022
Мужской
19
17
18
58
57
56
-2
1
89
106
Женский
14
13
14
42
43
44
-1
1
93
108
Всего
33
30
32
100
100
100
-3
2
91
107
16%
41%
43%
Руководители
Специалисты
Рабочие
38
Структура персонала фирмы ООО «Иннотрейд¬, исходя из признака
пола, в рассматриваемый период менялась незначительно, так численность
мужчин в 2022 году уменьшилась на 11%, в то время как в 2023 году
продемонстрировала увеличение на 6%.
Женщин в 2020 году стало меньше на 7%, в то время как 2023 году
сотрудниц ООО «Иннотрейд¬ женского пола стало больше на одного человека,
увеличение составило 8%.
На протяжении всего рассматриваемого периода в структуре персонала,
исходя из пола, наибольший удельный вес занимают сотрудники мужского
пола, что также обусловлено спецификой деятельности предприятия. По
состоянию на 2023 год мужчины занимают 56% от общей численности
персонала организации.
Рассмотрим данные, характеризующие структуру и динамику персонала
рассматриваемой компании ООО «Иннотрейд¬, исходя из критериев стажа,
основные данные представлены в рамках таблицы 2.4.
Таблица 2.4
Структура и динамика персонала по стажу работы ООО «Иннотрейд¬ за 2021-
2023 гг.
Категория
персонала
2021
2022
2023
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста, %
2021
2022
2023
2022-
2021
2023-
2022
2022-
2021
2023-
2022
До 1 года
3
0
2
9
0
6
-3
2
0
100
1-4 года
25
28
27
76
93
85
3
-1
112
96
5-9 лет
5
2
3
15
7
9
-3
1
40
150
Всего
33
30
32
100
100
100
-3
2
91
107
Важно учитывать, что в рассматриваемый период структура персонала,
исходя из стажа работы, меняется незначительно, так в 2023 году наибольший
удельный вес занимают сотрудники ООО «Иннотрейд¬, имеющие стаж работы
от 1 до 4 лет, а именно 85% персонала организации (рисунок 2.8).
39
Рис. 2.8. Структура персонала по стажу работы ООО «Иннотрейд¬ в 2023 г., %
Рассматривая структуру персонала по стажу в динамике, стоит отметить,
что в 2023 году увеличилась на 100% доля персонала со стажем до 1 года, так
как было принято два новых сотрудника в организацию. Также увеличение
продемонстрировала численность персонала со стажем работы от 5 до 9 лет,
увеличение составило 50%. При этом снижение было в категории персонала со
стажем от одного до четырёх лет, оно составило 4% в 2023 году в сравнении с
аналогичным показателем 2022 года.
Данные об уровне образования персонала ООО «Иннотрейд¬
представлены в таблице 2.5.
Таблица 2.5
Структура и динамика персонала по уровню образования ООО «Иннотрейд¬ за
2021-2023 гг.
Категория
персонала
2021
2022
2023
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста, %
2021
2022
2023
2022-
2021
2023-
2022
2022-
2021
2023-
2022
Высшее
21
17
19
64
57
59
-4
2
81
112
Среднее
специальное
12
13
13
36
43
41
1
0
108
100
Всего
33
30
32
100
100
100
-3
2
91
107
Анализ данных, характеризующих структуру и динамику персонала
рассматриваемой компании ООО «Иннотрейд¬, исходя из критерия
образования, позволяет сделать вывод о том, что во всех рассматриваемых
периодах наибольшим удельным весом обладает персонал, который получил
высшее образование, а именно 59% по состоянию на 2023 год (рисунок 2.9).
6%
85%
9%
До 1 года
1-4 года
5-9 лет
40
Рис. 2.9. Структура персонала по уровню образования в 2023 г., %
Данные, отражающие возрастную структуру персонала ООО
«Иннотрейд¬, отражены в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Структура и динамика персонала по возрасту ООО «Иннотрейд¬ за 2021-2023
гг.
Категория
персонала
2021
2022
2023
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста, %
2021
2022
2023
2022-
2021
2023-
2022
2022-
2021
2023-
2022
30-34
9
7
7
27
23
22
-2
0
78
100
35-39
4
4
4
12
13
13
0
0
100
100
40-44
7
6
8
21
20
25
-1
2
86
133
45-49
9
9
8
27
30
25
0
-1
100
89
50-54
2
1
2
6
3
6
-1
1
50
200
55-59
1
1
1
3
3
3
0
0
100
100
60-64
1
2
2
3
7
6
1
0
200
100
Итого
33
30
32
100
100
100
-3
2
91
107
Большая часть персонала, образующего трудовой коллектив организации
ООО «Иннотрейд¬, обладает стажем от 40 до 44 лет, а также от 45 до 49 лет.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что преимущественно, а именно
половина трудового коллектива организации, находится в возрасте от 40 до 49
лет. Данную тенденцию можно охарактеризовать, как положительную, так как
в рамках этого возраста сотрудники уже имеют практический опыт и
определённые профессиональные накопленные знания, которые помогают им с
наибольшим уровнем эффективности осуществлять те производственные
задачи, которые на них возлагаются.
59%
41%
Высшее
Среднее
специальное
41
Для характеристики движения персонала рассчитаем и проанализируем
динамику следующих коэффициентов (таблица 2.7).
Таблица 2.7
Показатели движения персонала ООО «Иннотрейд¬ за 2021-2023 гг.
Показатель
2021
2022
2023
Темпы прироста, %
2022/2021
2023/2022
Количество принятого на работу
персонала, чел.
0
0
2
-
100,00
Количество уволенного с работы
персонала, чел.
0
3
0
100,00
-100,00
Коэффициент текучести кадров
0
0,1
0
100,00
-100,00
Коэффициент постоянства персонала
1,06
0,96
1,03
-9,43
7,29
В рассматриваемый период численность персонала в 2022 году в
сравнении с показателем 2021 года уменьшилась на 9,09%, в то время как в
2023 году было принято два новых сотрудника, и численность персонала
продемонстрировала увеличение 6,67%. В соответствии с данной динамикой
изменялись и коэффициенты, характеризующие движение персонала
организации. Так коэффициент текучести кадров в виду отсутствия увольнения
сотрудников в 2021-2023 гг. был равен нулю, в то время как в 2020 году он
составил 0,1.
В качестве причин увольнения из организации ООО «Иннотрейд¬ в
рассматриваемый период большая часть сотрудников отмечает увольнение по
собственному желанию в связи с личными обстоятельствами. Также важно
отметить, что среди персонала, который в 2023 году выбыл из организации,
преимущественно присутствует персонал со стажем работы до трёх лет.
2.3 Оценка системы мотивации персонала в ООО «Иннотрейд¬
Основные документы, регулирующие мотивацию труда в организации
ООО «Иннотрейд¬: Устав организации; «Положение об оплате труда¬;
«Положение о мотивации и стимулировании труда персонала¬.
42
В качестве методов мотивации труда персонала, применяемых
непосредственно к этому обществу, можно выделить
− организационные методы;
− экономические методы;
− морально-психологические методы мотивации.
В ходе осуществления своей деятельности в анализируемой компании
ООО «Иннотрейд¬ используются три различные по своему характеру формы, в
которых проявляются организационные методы мотивации персонала
организации:
− предписания, обязательные к исполнению, к числу которых
относятся различные запреты, приказы и прочие элементы;
− согласительные методы, к которым следует относить
компромиссные решения, а также консультации;
− рекомендательная форма, а также пожелания. В подобном случае
следует рассматривать советы, разъяснения по спорным вопросам,
высказывания различных предложений и прочие механизмы.
Рассмотрим экономические методы мотивации персонала организации. В
качестве материальных стимулов в компании выступает основная заработная
плата и различные премии. Система оплаты труда в компании повременно-
премиальная. Премии выплачиваются по итогам работы компании за год;
выполнение финансовых показателей; эффективная работа с клиентами;
выполнение дополнительных обязанностей; дополнительные мотивационные
премии.
Оценим структуру фонда заработной платы в ООО «Иннотрейд¬ за 2021
– 2023 гг., а также отклонения показателей (таблица 2.8).