66
корпоративные клиенты не имеют кредитной истории или она слишком
короткая, то такие предприятия практически лишены возможности получения
кредита. Так же в большинстве случаев для обеспечения кредита требуется
залоговое имущество, а юридические лица, зачастую обладают незначительным
капиталом, зачастую работая на арендованных основных фондах, что так же
ограничивает доступ малому бизнесу к кредитованию.
Таким образом, такие категории как кредит и оборот неразрывно связаны
между собой и в совокупности оказывают существенное влияние на
экономический рост государства. Но невозможно добиться экономического
роста без сильного банковского и реального секторов экономики. Смягчение
внутренних факторов нестабильности в экономике и диспропорций финансово-
кредитного обеспечения способно лишь государство путем снижения и
стабилизации ставки кредитования, ослабление колебаний курса национальной
валюты и формирование условий, способствующих повышению эффективности
предпринимательской деятельности, снижению барьеров на пути развития
малого бизнеса.
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития
банковского обслуживания корпоративных клиентов
Типичным банковским риском, с которым сталкивается ПАО «Банк
ЗЕНИТ» при обслуживании корпоративных клиентов, является кредитный
риск. Если платежи будут задержаны или вообще не выплачены, то это, в свою
очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и
неблагоприятно отразиться на ликвидности банка.
На появление кредитного риска влияют четыре фактора: сам заемщик,
качество обеспечения, появление системного кризиса и форс-мажорные
обстоятельства.
В таблицах 21 и 22 представлены состав и структура просроченной
задолженности ПАО «Банк ЗЕНИТ» по видам кредитов в 2018-2019 гг.
67
Таблица 21
Анализ структуры активов по категориям качества ПАО «Банк
ЗЕНИТ» по видам кредитов и по срокам в 2018 г., %
Наименование показателя
В том числе по категориям качества
I
II
III
IV
V
Предоставленные кредиты
(займы), размещенные
депозиты, в том числе
100
100
100
100
100
межбанковские кредиты и
депозиты
38,01
-
-
-
-
кредиты юридическим лицам
46,38
13,98
7,89
-
29,13
кредиты субъектам малого и
среднего предпринимательства
13,18
27,12
15,40
58,39
37,89
кредиты физическим лицам на
потребительские цели
1,01
45,01
71,81
33,19
29,18
ипотечное кредитование
1,42
13,89
4,89
8,42
3,80
требования, признаваемые
ссудами
38,01
0,02
-
-
0,15
Таблица 22
Анализ структуры активов по категориям качества ПАО «Банк
ЗЕНИТ» по видам кредитов и по срокам (ПАО) в 2019 г., %
Наименование показателя
В том числе по категориям качества
I
II
III
IV
V
Предоставленные кредиты
(займы), размещенные
депозиты, в том числе
100
100
100
100
100
межбанковские кредиты и
депозиты
64,95
-
-
-
-
кредиты юридическим лицам
22,57
11,03
1,21
-
14,97
кредиты субъектам малого и
среднего
предпринимательства
11,63
33,84
7,74
62,03
41,95
кредиты физическим лицам
на потребительские цели
0,01
38,53
85,25
30,99
38,03
ипотечное кредитование
0,85
16,6
5,8
6,98
5,05
требования, признаваемые
ссудами
0,53
0,02
-
-
2,94
На основании данных таблиц можно сделать вывод о том, что в ПАО
«Банк ЗЕНИТ» в 2018-2019 г. наблюдается следующее:
- по I категории качества в 2018 г. наибольшее значение показателя
наблюдается в разделе «кредиты юридическим лицам» - 46,38 %, а в 2019 г.
«межбанковские кредиты и депозиты» - 64,95 %;
68
- по II категории качества в 2018 г. наибольшее значение показателя
наблюдается в разделе «кредиты физическим лицам на потребительские цели» -
45,01 %, а в 2019 г. по этому же разделу - 38,53 %;
- по III категории качества в 2018 г. наибольшее значение показателя
наблюдается в разделе «кредиты физическим лицам на потребительские цели» -
71,81 %, а в 2019 г. по этому же разделу - 85,25 %;
- по IV категории качества в 2018 г. наибольшее значение показателя
наблюдается в разделе «кредиты субъектам малого и среднего
предпринимательства» - 58,39 %, а в 2019 г. по этому же разделу - 62,03 %;
- по V категории качества в 2018 г. наибольшее значение показателя
наблюдается в разделе «кредиты субъектам малого и среднего
предпринимательства» - 37,89 %, а в 2019 г. по этому же разделу - 41,95 %.
Таким образом, на основании выполненного анализа просроченной
задолженности и активов по категориям качества ПАО «Банк ЗЕНИТ» в 2018-
2019 гг. можно сделать вывод о том, что кредитный риск является умеренным и
ПАО «Банк ЗЕНИТ» необходимо провести мероприятия по его снижению.
Основными мерами по предотвращению рисков банка при обслуживании
корпоративных клиентов является усиление государственного регулирования
банковской сферы, внедрение новых методов и технологий обработки и анализа
информации для оценки и обеспечения экономической безопасности, а также
надлежащий уровень финансового контроля как за финансовыми ресурсами и
проведенными операциям, так и за действиями персонала банка.
Таким образом, с учетом вышеизложенного, можем отметить, что
стратегия управления рисками в ПАО «Банк ЗЕНИТ» − это комплекс
мероприятий по достижению максимально возможной его платежеспособности
и устойчивости, ликвидности его баланса, эффективной структуры капитала и
наиболее прибыльных направлений его вложений, что достигается путем
четкого стратегического и тактического планирования, принятия мер с целью
предотвращения угроз финансового характера.
69
Целью стратегии является увеличение прибыльности, оборачиваемости
капитала, расширение позиций на рынке банковских услуг по обслуживанию
корпоративных клиентов.
С учетом вышесказанного, не подлежит сомнению тот факт, что
стратегия банка, как фактор противодействия угрозам экономической
безопасности, должна формироваться в соответствии с экономическими
нормативов Центрального Банка, согласовываться с общеэкономической
стратегией ПАО «Банк ЗЕНИТ» и разрабатываться на основе действующей
нормативно-законодательной базы.
Так, в рамках стратегии обеспечения совершенствования обслуживания
корпоративных клиентов ПАО «Банк ЗЕНИТ» и противодействия возможным
вызовам и угрозам, должны быть предусмотрены следующие основные
стратегические меры, имеющие целью ограничение негативного влияния
внешних и внутренних факторов на состояние ПАО «Банк ЗЕНИТ»:
− проведение взвешенной ценовой политики, участие ПАО «Банк
ЗЕНИТ» в региональных программах;
− повышение эффективности и снижение себестоимости банковских
услуг;
− анализ партнеров, в частности избежание источников финансирования,
поведение которых может быть непредсказуемым, размещение корсчетов в
авторитетных, надежных финансовых учреждениях;
− введение в руководящие коллегиальные органы крупных предприятий-
заемщиков представителей ПАО «Банк ЗЕНИТ»;
− уделение большого внимания повышению доверия к банку, его
рекламе, усилению прозрачности финансового состояния ПАО «Банк ЗЕНИТ»;
− для избежания зависимости от «политических» капиталов, жесткое
соблюдение требований законодательства в сфере банковской деятельности;
− проведение взвешенной кадровой политики, в частности в сфере оплаты
труда и социальной защиты работников.
70
Также мероприятием по снижению рисков при обслуживании
корпоративных клиентов в ПАО «Банк ЗЕНИТ» следует применить системный
подход, а именно внедрить регулярный риск-менеджмент, который должен
предусматривать ответственного за управление рисками директора либо
отдельной службы; утвержденной методологии управления финансовыми
рисками; регламента взаимодействия риск-менеджеров с другими
подразделениями ПАО «Банк ЗЕНИТ»; плана конкретных мероприятий на
период по минимизации рисков; бюджета на управление рисками,
возникающими при обслуживании корпоративных клиентов.
В этой связи ПАО «Банк ЗЕНИТ» предлагается внедрить стандарт
управления рисками ISO 31000:20094. Данный стандарт позволяет
самостоятельно учесть различные аспекты системы управления финансовыми
рисками, идентифицировать уровни финансового риска, определить критерии
для принятия финансового риска, идентифицировать приемлемые уровни
финансового риска и т. д.
В приложении представлены преимущества стандарта управления
финансовыми рисками ISO 31000:20094 и методы обработки финансового
риска установленные данным стандартом.
С целью внедрения стандарта ISO 31000 в практику деятельности ПАО
«Банк ЗЕНИТ» необходимо также проведение следующих мероприятий,
направленных на обеспечение экономической безопасности в целом:
- развивать риск-культуру в подразделениях ПАО «Банк ЗЕНИТ»,
вовлекая при этом как руководство, так и структурные подразделения;
- дальнейшее внедрение практики лимитирования рисков (риск-аппетит,
уровни толерантности, лимиты на вклады и кредиты);
- дальнейшее повышение квалификации в области управления
финансовыми рисками как риск-менеджеров, владельцев рисков так и
руководящих работников ПАО «Банк ЗЕНИТ»;
- рекомендуется разработать Планы непрерывности деятельности
подразделений ПАО «Банк ЗЕНИТ», планы по управлению финансовыми
71
рисками подразделений ПАО «Банк ЗЕНИТ», активно использовать иные
методы выявления финансовых рисков.
Внесение каких-либо изменений предполагает некоторые затраты
капитальных вложений. Для понимания рентабельности введения новых
мероприятий необходимо обязательно просчитать их экономическую
эффективность. Затраты на внедрение международного стандарта по
управлению финансовыми рисками ISO 31000:2009 в ПАО «Банк ЗЕНИТ»
представлены в таблице 23.
Таблица 23
Затраты на внедрение международного стандарта по управлению
финансовыми рисками ISO 31000:2009 в ПАО «Банк ЗЕНИТ»
Направления затрат
Удельны
й вес, %
Сумма,
рублей
Затраты на обучение работников
20
90000
Затраты на обследование банка с целью получения
рекомендаций по внедрению системы менеджмента риска
10
45000
Затраты на разработку обязательных документов системы
менеджмента риска (для ISO 9001 - политика в области
управления рисками, руководство по рискам, шесть
обязательных документированных процедур), разработка
дополнительных (не обязательных по стандарту)
документов системы менеджмента риска
10
45000
Затраты на повышение квалификации сотрудников
службы управления рисками
2
9000
Затраты на ознакомление (обучение) работников с
изменениями в банке и новыми документами системы
менеджмента риска
3
13500
Затраты на внутренний аудит системы менеджмента риска
7
31500
Затраты на устранение замечаний, которые могут быть
выявлены на этапе внутреннего аудита
8
36000
Затраты на проведение сертификационного аудита
40
180000
ИТОГО
100
450 000
Далее в таблице 24 приведены текущие расходы ПАО «Банк ЗЕНИТ»,
связанные с поддержанием системы менеджмента риска в рабочем состоянии и
продление срока действия сертификата соответствия стандарту
72
Таблица 24
Текущие расходы ПАО «Банк ЗЕНИТ», связанные с поддержанием
системы менеджмента риска в рабочем состоянии и продление
срока действия сертификата соответствия стандарту
Направления затрат
Удельный
вес, в %
Сумма,
руб.
Затраты на проведение внутреннего аудиты системы
менеджмента риска (минимум один раз в год)
25
62500
Затраты на подготовку сертифицированных
внутренних аудиторов
10
25000
Затраты на повышение квалификации (обучение)
работников вопросам менеджмента риска
5
12500
Затраты на проведение надзорного
(ресертификационного) аудита системы менеджмента
риска
60
150000
ИТОГО
100
250000
В таблице 25 указаны основные направления получения экономического
эффекта, имеющие место при внедрении системы менеджмента риска, для
снижения финансовых рисков в ПАО «Банк ЗЕНИТ».
Таблица 25
Экономические эффекты от внедрения системы менеджмента риска
ISO 31000:2009 в ПАО «Банк ЗЕНИТ»
Вид экономического эффекта
Источник эффекта
Увеличение прибыли, пропорциональный
приросту объёмов реализации банковских
услуг
Рост спроса
Экономия на постоянных расходах,
пропорциональная их доле в структуре
расходов и росту объёмов реализации
банковских услуг
Рост спроса
Сокращение совокупных текущих затрат
Оптимизация процессов в
организации изыскание
внутренних резервов
Относительное увеличение денежных
поступлений при сохранении прежнего уровня
текущих расходов
Так, реализация предложенных мероприятий по совершенствованию
обслуживания корпоративных клиентов в ПАО «Банк ЗЕНИТ» ведет к
улучшению его финансовых результатов, и все израсходованные на это
денежные средства оправдают себя.
73
ПАО «Банк ЗЕНИТ» является основным финансово-хозяйственным
элементом национальной экономики любого государства. Поэтому банк как
первичная ветвь национального хозяйства должно значительное внимание
уделять своей экономической безопасности.
Таким образом, подводя итоги проведенного исследования, можно
сделать следующие выводы. Существует неразрывная связь стратегии банка с
их экономической безопасностью на макро-, мезо- и микроуровне, а
современные процессы глобализации обуславливают тот факт, что
международная финансовая интеграция усиливает угрозы на национальном
уровне, которые, в свою очередь, существенно влияют на устойчивость и
стабильность банковских систем, банков и их корпоративных клиентов в целом.
Следовательно, формирование стратегической системы обеспечения
экономической безопасности ПАО «Банк ЗЕНИТ», прежде всего, с точки
зрения ее комплексного характера, должно наиболее эффективно обеспечить
защиту основных его финансовых ресурсов и создать благоприятные условия
для стабильного и перспективного развития обслуживания корпоративных
клиентов.
74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Глобализация мировой экономики не могла не затронуть в числе прочих
и банковскую деятельность, что привело к серьезным изменениям в банковской
сфере, в том числе в обслуживании корпоративных клиентов банка. Рост
мирового платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения
настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового
механизма безналичного и наличного денежного обращения, обеспечивающего
быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости
денежных средств, при одновременном снижении издержек обращения и
сокращении трудовых затрат.
ПАО «Банк ЗЕНИТ» – головной банк одноименной Банковской группы
ЗЕНИТ, в которую на конец отчетного периода входят дочерние кредитные
организации: АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» и ПАО «Спиритбанк» в регионах
присутствия – Краснодарском крае и Тульской области соответственно. Общая
региональная сеть Группы представлена в 51 городе Российской Федерации.
Приоритетными направлениями деятельности Банка являются: развитие
корпоративного бизнеса, становление универсальной кредитной
организацией, специализирующейся на обслуживании крупных и средних
компаний; реализация целевых проектов розничного бизнеса – увеличение
объемов привлечения денежных средств от населения, расширение ипотечного
кредитования, эмиссии платежных карт по зарплатным проектам; активная
деятельность на всех значимых сегментах финансовых рынках.
ПАО «Банк ЗЕНИТ» уделяет особое внимание развитию клиентского
бизнеса и предоставляет широкий спектр услуг для юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей. Основным принципом работы является
создание долгосрочных выгодных отношений. ПАО «Банк ЗЕНИТ»
обеспечивает индивидуальный подход к каждому клиенту и гарантирует
высокую степень надежности.
В настоящее время ПАО «Банк ЗЕНИТ» предлагает комплекс услуг для
развития бизнеса: расчетно-кассовое обслуживание клиентов,
75
различные программы кредитования для юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей, обслуживание экспортно-импортных операций, операции с
ценными бумагами и многое другое.
Специалисты ПАО «Банк ЗЕНИТ» предоставляют консультации
по расчетно-кассовому обслуживанию, в том числе по переводам денежных
средств и осуществлению расчетов на территории России, условиям приема и
выдачи наличных денежных средств, валютному контролю и международным
расчетам. Для повышения эффективности взаимодействия с корпоративными
клиентами ПАО «Банк ЗЕНИТ» использует передовые технологии - систему
удаленного управления счетом «Банк-Клиент», которая позволяет
осуществлять операции по счету, а также получать информацию о движении
денежных средств не выходя из офиса.
Кроме того, для гарантированной сохранности ценных вещей и
документов, денежной наличности и драгоценностей клиент может
воспользоваться услугой аренды индивидуальных сейфовых ячеек. Хранилище
банка оборудовано системами безопасности, обеспечивающими сохранность
ценностей и абсолютную конфиденциальность. Привлекательные условия,
скидки и широкий выбор сейфов различных размеров делают данную услугу
одной из самых востребованных среди клиентов.
Несмотря на положительную динамику развития услуг по обслуживанию
корпоративных клиентов ПАО «Банк ЗЕНИТ» необходимо продолжать
расширять зоны их обслуживания, используя различные средства для их
привлечения.
Мероприятием по снижению рисков обслуживания корпоративных
клиентов в ПАО «Банк ЗЕНИТ» следует применить системный подход, а
именно внедрить регулярный риск-менеджмент, который должен
предусматривать ответственного за управление финансовыми рисками
директора либо отдельной службы; утвержденной методологии управления
финансовыми рисками; регламента взаимодействия риск-менеджеров с
другими подразделениями ПАО «Банк ЗЕНИТ»; плана конкретных