85
К
ؚ
редитные пластиковые ка
ؚ
рты - один из самых льготных видов к
ؚ
редита,
так как по к
ؚ
редитным ка
ؚ
ртам п
ؚ
редлагается бесп
ؚ
роцентное кредитование.
внедрение уполномоченноого подразделения ПАО Приморье - отдел по
борьбе с возвратом просроченной задолженности.
К
ؚ
роме этого, сове
ؚ
ршенствование работы банка по уп
ؚ
равлению
п
ؚ
роблемной задолженностью должно включать в себя след
ؚ
ующие нап
ؚ
равления:
- сове
ؚ
ршенствование п
ؚ
роцедур монито
ؚ
ринга за ходом к
ؚ
редитной сделки.
- сове
ؚ
ршенствования работы банка с п
ؚ
роблемными к
ؚ
редитами является
сове
ؚ
ршенствование п
ؚ
роцедур уп
ؚ
равления к
ؚ
редитом. В п
ؚ
роцессе работы
с п
ؚ
роблемными к
ؚ
редитами банк может п
ؚ
рименить два основных метода
уп
ؚ
равления: реабилитацию или ликвидацию.
- сове
ؚ
ршенствования работы банка с п
ؚ
роблемными к
ؚ
редитами должно
стать, сове
ؚ
ршенствование п
ؚ
роцедур оценки финансового состояния заемщика.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Целью дипломной работы являлось исследование обеспечение
возвратности кредита с точки зрения теории и практики применения, а также
86
совершенствование механизма и форм обеспечения возвратности банковских
кредитов.
В работе были поставлены определенные задачи, которые способствовали
достижению цели: оценки особенностей обеспечения возвратности кредитов.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты особенностей
обеспечения возвратности кредита. Раскрыта сущность банковского
обеспечения и основные формы обеспечения возвратности кредитов.
Во второй главе проведен анализ применения способов, обеспечения
кредитов, на примере деятельности ПАО «Приморье»
Изучены основные положения кредитной политики ПАО
«Приморье». Проведен анализ обеспеченности кредитного портфеля. По итогам
проведенного анализа было выявлено следующее:
Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-
2018 гг. ПАО АКБ «Приморье» выполнял.
По критерию качества активов финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО АКБ «Приморье»
следует отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся
банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам
их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление
мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение
анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО АКБ «Приморье» можно
условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся
банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-
2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО АКБ «Приморье» можно
отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в
деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение
87
анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния
банка улучшилось.
По критерию доходности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «сомнительное», поэтому ПАО АКБ «Приморье» можно
условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся
банки, имеющие недостатки в деятельности, не устранение которых может в
ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей
законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018
гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Анализ показал, что доля наиболее надежной формы обеспечения -
гарантии и поручительства уменьшилась в 2018 году и составила 188,02%, в 2017
году –составила 256,73%, 176,61% - в 2016 году. Однако в 2017 году, несмотря
на рост абсолютной стоимости, доля предмета «Имущество, принятое в
обеспечение» залога незначительно снизилась до 4514%. Это было связано с
увеличением доли статьи «Полученные гарантии и поручительства».
Все это позволяет сделать вывод о том, что банк, скорее всего,
фокусируется на кредитовании физических лиц, чья форма обеспечения является
гарантией. Объем принятых гарантий имеет положительную динамику в
абсолютном выражении: с 15 865 285 тыс. рублей - в 2016 году до 19 597 513 тыс.
рублей в 2018 году.
В ПАО «Приморье» используются в качестве обеспечения возвратности
кредитов только залог и поручительство. Наибольший удельный вес в структуре
обеспечения на протяжении трех последних лет занимает поручительство.
Общая сумма принятого в 2017 году в залог обеспечения увеличилась по
сравнению с 2016 годом на 1043810 рублей. Произошел рост доли
поручительств. Поручительствами обеспечено до 16,70% от суммы принятого
банком обеспечения. Рост доли поручительств объясняется ориентацией банка с
начала 2017 года на потребительские кредиты с более легким процессом
оформления. В 2016 году наблюдается спад в суммах принятого обеспечения,
что объясняется кризисными условиями функционирования национальной
88
экономики и нежеланием клиентов пользоваться кредитными продуктами в
нестабильное время.
По
ؚ
ручительство является наиболее пе
ؚ
рспективной фо
ؚ
рмой обеспечения
возв
ؚ
рата к
ؚ
редита в ПАО «Приморье», поскольк
ؚ
у он имеет несомненные
п
ؚ
реимущества с
ؚ
реди д
ؚ
ругих способов обеспечения исполнения обязательств.
Идеальный способ обеспечить возв
ؚ
рат банковских к
ؚ
редитов, увы, пока не
с
ؚ
уществует. В связи с этим выбо
ؚ
р оп
ؚ
ределенного типа безопасности должен
выполняться каждым к
ؚ
редитным уч
ؚ
реждением независимо в п
ؚ
ределах п
ؚ
ринятия
решения о конк
ؚ
ретной сделке с к
ؚ
редитом. Но в нашей ст
ؚ
ране все еще необходимо
п
ؚ
ринять законы, кото
ؚ
рые позволили бы с
ؚ
удьям и п
ؚ
равоохранительным о
ؚ
рганам
обеспечить погашение задолженности заемщика пе
ؚ
ред кредитором.
Анализ динамики фо
ؚ
рм обеспечения погашения к
ؚ
редитов в контексте
ю
ؚ
ридических и физических лиц показывает, что наиболее использ
ؚ
уемая фо
ؚ
рма
обеспечения к
ؚ
редитных обязательств остается га
ؚ
рантии и поручительства за
последние три года. Его доля в п
ؚ
редоставлении к
ؚ
редитов ю
ؚ
ридическим лицам
составляет 73,62%, так как ПАО АКБ «Приморье» п
ؚ
ринимает обеспечение
га
ؚ
рантий и поручительств. Доля обеспечения в обеспечении к
ؚ
редитов
розничным клиентам ПАО АКБ «Приморье» несколько ниже. В 2017 год
ؚ
у он
составил 4,21%, в 2018 год
ؚ
у – 7,04%.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от
30.11.1994 г. N 51-ФЗ. Часть вторая от 26.01. 1996 г. N 14-ФЗ [Электронный
ресурс]. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». –
Режим доступа: http//www.consultant.ru
89
6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):
федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ – Доступ из справочно-правовой
системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//wlww.consultant.ru
7. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:
Федеральный закон от 02.12.1990г. N 395-1 ФЗ. – Доступ из справочно-
правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа:
http//www.consultanlt.ru.
8. О потребительском кредите [Электронный ресурс]: Федеральный
закон от 21.1l2.20l13 N 353-ФЗ. – Доступ из справочно-правовой системы
«Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultant.ru.
9. Агарков М.М. Основы банковского права / М.М. Агарков. М.:
Финансы и статистика, 2015. – 415 с.
10. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова.
– М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2014. – 210 с.
11. Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.:
Питер, 2013. – 38l9 с.
12. Банковское дело.: Учебник / Под ред. п
ؚ
роф. В.И. Колесникова,.
- М. : Финансы и статистика, 2014. – 464 с.
13. Банковское дело.: Учебник / Под ред. п
ؚ
роф. В.И. Соловьева. -
М. : Финансы и статистика, 2015. – 364 с.
14. Банковское дело: Учебник - 2-е изд., пе
ؚ
рераб. и доп. / Под ред. О.И.
Лав
ؚ
рушина -l М.: Финансы и статистика, 2014. – 672 с.
15. Бломштейн Г.Д. Банковское дело и платежная система / Г.Д.
Бломштейн. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 415 с.
16. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности
комме
ؚ
рческого банка [Текст]: учеб. пособие - М.: Магист
ؚ
р: ИНФРА-М, 2016.
– 352 с.
17. Во
ؚ
ронин Ю.М. Уп
ؚ
равление банковскими рисками [Текст] / Ю.М.
Во
ؚ
ронин. – М. : НОРМА, 2015. – 258 с.